Расчетные операции в банке

Министерство образования  и науки 

Российской Федерации

Федеральное агентство по образованию

ГОУ ВПО

Алтайский Государственный  Технический Университет

Имени И.И.Ползунова.

 

Славгородский ТРЦ

                                           

 «Банковское дело»

О Т Ч Е Т

О лабораторной работе № 3

 

 

                                                                              Работу выполнил:

                                                                              Студент гр:С-ПИЭ-01

                                                                              Галушка В.П.

                                                                              Работу проверил

                                                                                         Сапожников Г.В.

                                                                              _________________

 

                            

 

 

г. Славгород 2013

 

 

Тема: Расчетные операции в банке.

Цели и  порядок  выполнения работы

     Дщб Целью настоящей работы является ознакомление с функциями  сотрудников банка  и порядок  выполнения операций  по проведению расчетно-кассовых операций банка.

 Порядок выполнения работы

Контрольный пример

Задание. Бухгалтером ООО «Аванта» (р/с 40702810500000000619, открыт в АКБ «Демо-банк»: к/с 30102810500000000999 БИК 040709999) 18.03.2008 представлен в банк документ №12 - объявление на взнос наличными на сумму 50000 руб. с целью внести уставный фонд на расчетный счет.

Решение. Для решения поставленной задачи требуется отразить поступление (приход) денежных средств от клиента на его расчетный счет.

1-й шаг. «Документы» ~> «Приход по кассе».

2-й шаг. В открывшемся журнале приходных кассовых документов вводим команду меню Действие-Добавить, либо после щелчка правой кнопкой мыши выбираем в контекстном меню опцию Добавить, либо щелкнуть по пиктограмме на панели инструментов, либо нажать на клавишу Insert.

 

3-й шаг. На экран выведена форма ввода приходного документа по кассе, в которой заполняем все требуемые поля для приходной кассовой операции:

- проставим дату - 18/03/2008;

- в реквизите Папка по кнопке открыть соответствующий справочник и выбираем  нужную папку — 10;

- в реквизите Номер документа вводим номер документа- 12;

- в реквизите Род операции по кнопке         открыть справочник   «Род операции» и двойным щелчком выберем в нем элемент с наименованием - 5;

 

в реквизите Лицевой счет Дт по кнопке открываем справочник «Лицевые счета и двойным щелчком выбрать счет кассы;

- в реквизите Лицевой счет Km по кнопке открываем справочник «Лицевые cчета» и двойным щелчком выберем счет клиента;

- для получения специфических отчетов по кассе в системе предусмотрена возможность ввода суммы документа по символам кассового плана. Для этого щелчком по пиктограмме       на панели инструментов табличной части открыть для ввода первую строку табличной части формы документа;

- в колонке Лицевой счет Km щелчком по кнопке открыть соответствующий справочник и двойным щелчком выберем в нем счет нашего клиента;

- в колонке Кассовый символ щелчком по кнопке открыть справочник «Кассовые символы» и двойным щелчком выберем в нем нужный символ - 32.

- В колонке Сумма укажем нужную сумму -   50 000;

- в реквизите Назначение по кнопке откроем справочник, в котором отражается информация о целях платежа, и двойным щелчком выберем в нем элемент с наименованием Пополнение уставного фонда.

- В результате форма документа «Приход по кассе» приобретет вид:

 

 

• 4-й шаг. После заполнения требуемых полей сохраняем документ, щелкнув по кнопке   <3аписать>, и проводим его, щелкнув по кнопке <ОК>. В результате данный документ найдет свое отражение в журнале кассовых приходных документов.

 

Документ «Расходный кассовый ордер»

Контрольный пример

Задание. Бухгалтером ООО «Аванта» (р/с 40702810500000000619, открыт в АКБ «Демо-банк»: к/с 30102810500000000999 БИК 040709999) 18.03.2008 представлен в банк чек № 13на сумму 40 тыс. руб. из них: 30 тыс. руб. для выплаты заработной платы; 10 тыс. руб. на командировочные расходы.

Решение. Для выполнения данной операции используется документ «Расходный кассовый ордер». В открывшемся журнале расходных кассовых документов вводим команду меню Действие-Добавить, либо после щелчка правой кнопкой мыши выбираем в контекстном меню опцию Добавить, либо щелкнуть по пиктограмме на панели инструментов, либо нажать на клавишу Insert.

 Документ будет называться «Расход по кассе». В табличной форме содержится информация по статьям расходов, по которым разбивается сумма документа. Изначально данная таблица пуста. Для добавления статей необходимо щелчком по пиктограмме на панели инструментов табличной части открыть для ввода первую строку табличной части формы документа. В колонке Лицевой счет Дт открываем справочник и двойным щелчком выберем счет нашего клиента. В колонке Кассовый символ откроем справочник и двойным щелчком выберем соответствующий символ - 40 (что соответствует расходам на заработную плату).

В колонке Сумма укажем нужную сумму - 30000.

Данную процедуру  ввода повторяем для каждой статьи расходов. Для следующего кассового символа также используем пиктограмму , с помощью 
которой можно ввести запись методом копирования уже существующей строки. В табличной форме появляется соответствующая строка, в которой необходимо изменяем символ кассового плана и проставим соответствующую сумму. Для этого в колонке Кассовый символ открываем соответствующий справочник и двойным щелчком выбираем символ кассового плана - 42.

В колонке Сумма указываем нужную сумму - 10000. В итоговой строке автоматически высвечивается итоговая сумма документа.

• После заполнения требуемых полей сохраняем документ, щелкнув по кнопке   <3аписать>, и проводим его, щелкнув по кнопке <ОК>.

• В результате данный документ найдет свое отражение в журнале кассовых приходных документов.

 

Учет расчетов платежными поручениями

Контрольный пример

Задание. Бухгалтером ООО «Аванта» (р/с 40702810500000000619, открыт в АКБ «Демо-банк»: к/с 30102810500000000999 БИК 040709999) 18.03.2008 представлено платежное поручение № 54 на оплату услуг по договору с ООО «Вирма» на сумму 5 000 руб. Счет ООО «Вирма» № 40702810200000000786, открыт в АКБ «Демо-банк»: к/с 30102810500000000999 БИК 040709999).

Решение. Для выполнения задания в АБС «Управление кредитной организацией» переместимся к пункту «Документы» —> «Операции» и в открывшемся журнале документы вводим команду меню Действие-Добавить.

-Далее необходимо заполнить в документе все требуемые поля, относящиеся к проводимой операции.

— Номер документа. Номер платежного поручения на проведение операции;

-Род операции.

Лицевой счет Дт. Лицевой счет по дебету;

Лицевой счет Km. Лицевой счет по кредиту;

Сумма. Сумма проводимой операции;

Очередность.

Назначение. Назначение платежа, в дальнейшем варианты назначений будут накапливаться в справочнике и подставляться в случае совпадения.

Поля «Картотека» и «Частичная оплата» заполняются в случае необходимости.

 

Просмотр журнала  проводок, сформированных по первичному документу

Для просмотра списка проводок по первичному документу переместимся к пункту главного меню «План счетов» —> «Журнал проводок основной», установим курсор на документ и откроем его.

Войти в систему под  своим кодом операциониста  или  нач. отдела.

Ознакомиться   с составом и функциями предложенного меню. Действуя согласно правилам ведения  операций, описанным в документации системы,  выполнить необходимые  проводки:

Для ФДО – это его код в списке группы/подгруппы

Код в списке группы № 7 - 12,10,6.

 

6.

Предприятие продает  продукцию   продавцу на сумму

200 000

 

ДТ  40202810200000000105

КТ 40702810800000000791

 

 

 

 

 

10.

Получить через кассу  банка  денежные средства   на выплату заработной платы

6 000

 

ДТ   40702810300000002587

КТ   20202810900000000001

 

12.

Внести взнос в уст. фонд предприятия

1 100 000

ДТ   20202810900000000001

Кт    40202810200000000105