Ресурсы коммерческого банка и проблемы их эффективного использования

Принимая во внимание стоимость  привлеченных ресурсов, условно можно  выделить три их группы: бесплатные, дешевые и дорогие.

Стоимость ресурсов банка  оказывает непосредственное влияние  на его доходность, а ликвидность  банка во многом зависит от того, на каких условиях привлечены средства клиентов (срочные, до востребования) и  какова вероятность их одновременного изъятия.

Разновидностью привлеченных ресурсов банков являются средства населения, размещенные во вклады. Кроме этого, в состав привлеченных средств в  настоящее время стали входить  средства индивидуальных предпринимателей.[5]

С переходом на рыночные отношения у коммерческих банков появились не только новые каналы привлечения средств, но и принципиально  иные, нетрадиционные для прежней  банковской системы, способы аккумуляции  временно свободных денежных средств  физических и юридических лиц. Среди  привлеченных ресурсов появились такие  новые виды, как средства, полученные от Национального банка Республики Беларусь, и средства, привлеченные от других коммерческих банков. Широко практикуется привлечение средств  на депозитной основе, причем особое значение приобрело для коммерческих банков привлечение ресурсов на фиксированные  сроки. С развитием корреспондентских  отношений между банками появилась  такая разновидность привлеченных ресурсов, как остатки средств  на корреспондентских счетах. Принципиально  новым способом аккумуляции средств стало их привлечение на основе выпуска банками собственных ценных бумаг долгового характера: облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов.

По устоявшейся в мировой  банковской практике традиции в зависимости  от способа аккумуляции все привлеченные ресурсы подразделяются на депозиты и недепозитные средства. Под депозитом в мировой банковской практике понимаются денежные средства или ценные бумаги, отданные на хранение в банковское учреждение.

Депозиты составляют основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков. Они представляют собой денежные средства, внесенные в банк его  клиентами — юридическими и физическими  лицами. Существует достаточно много  разновидностей банковских счетов, средства на которых классифицируют как депозиты. Эти счета могут различаться  по целям их открытия, режимам функционирования и другим признакам. Разнообразие условий  и способов привлечения средств в депозиты связано со стремлением банков в условиях достаточно жесткой конкуренции на рынке банковских ресурсов обеспечить режим максимального благоприятствования различным категориям клиентов и одновременно получить для себя стабильный приток ресурсов.

По экономическому содержанию депозиты можно разделить на несколько  групп депозиты до востребования, срочные  депозиты и сберегательные вклады .[9]

Основной характеристикой  всех депозитов до востребования  является возможность их владельцев без предварительного уведомления  пользоваться этими средствами: производить  за счет них платежи и перечисления; получать их часть для использования  на разрешенные законодательством  цели в виде наличных средств; осуществлять их депонирование и даже полное изъятие. Для клиентов эти счета являются достаточно удобными в связи с  их высокой ликвидностью, а к недостаткам  можно отнести то, что, как правило, по таким счетам банки начисляют невысокие депозитные проценты либо вообще не производят их начисление. Для банка основное неудобство этих депозитов связано с достаточно высоким риском их одновременного изъятия и необходимостью поддержания большого запаса средств для расчетов по подобным обязательствам.[5]

Наиболее устойчивую часть  депозитных ресурсов представляют срочные  депозиты и сберегательные вклады. Под срочными депозитами понимаются денежные средства, внесенные в банк на фиксированный срок. В некоторых  случаях коммерческие банки прибегают  к оформлению срочных депозитов  и вкладов депозитными и сберегательными  сертификатами.

Сберегательные счета  клиентов характеризуются в основном отсутствием фиксированного срока  хранения денежных средств и условия  их ведения не требуют предупреждения об изъятии средств. Существует достаточно много разновидностей сберегательных и вкладных счетов. Их значение для  коммерческих банков состоит в том, что с их помощью происходит мобилизация  временно свободных средств населения .

Недепозитными средствами принято считать ресурсы, которые формируются коммерческими банками путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке или путем получения займов от других кредитных учреждений, в том числе от центрального банка. Недепозитные источники банковских средств в отличие от депозитов не носят персональный характер и не ассоциируются с конкретными клиентами банка. Они приобретаются на рынке зачастую на аукционной основе, предполагающей конкуренцию.

Существует несколько  причин привлечения подобных ресурсов. Одной из них может быть необходимость  увеличения остатка средств на корреспондентском  счете в Национальном банке для  оперативного регулирования показателей  ликвидности. Покупка ресурсов на межбанковском  рынке может быть связана также  с возможностью их эффективного использования  на конкретные целевые программы, а  иногда таким образом мобилизуется недостающая часть ресурсов для удовлетворения потребностей наиболее значимых клиентов банка. Ресурсы, приобретаемые на межбанковском рынке, характеризуются, как правило, высокой оперативностью их приобретения и достаточно высокой стоимостью.

К привлечению недепозитных ресурсов обычно прибегают крупные банки, занимающие достаточно прочное положение в банковской системе и имеющие репутацию финансово устойчивых учреждений.

Таким образом, доля привлеченных средств в общей сумме банковских ресурсов составляет более 70 %. Привлеченные ресурсы можно классифицировать по типам клиентуры: банки, юридические  лица, физические лица; классификационным  признаком ресурсов банка может  быть и вид валюты, в которой  они сформированы: национальная, иностранная. Банками привлекаются средства не только государственных учреждений, но также  и субъектов хозяйствования различных  форм собственности и физических лиц.

3. Проблемы и пути совершенствования управления финансовыми ресурсами коммерческих банков

Проблема эффективного управления ресурсами коммерческого банка  — это достаточно сложная тема в банковской теории. Сейчас каждый банк по своему строит работу по ресурсному управлению. Это связано с различными сегментами рынка, на которых работает тот или иной банк, с отсутствием  общепризнанной методики управления ресурсами. Поэтому каждый участник рынка должен разработать данную проблему, учитывая особенности функционирования и  положения банка на рынке банковских услуг. Портфельный подход к управлению — основа всей современной денежной и, в том числе банковской теории, так как портфельный подход рассматривает  индивидуума в момент времени, когда  он владеет определенным фондом богатства  и принимает решение по поводу вида активов, в которых он хочет  хранить свое богатство на протяжении данного периода. Цель портфельного анализа состоит в максимализации дохода от «богатства» в определенный период, на который принимается решение. Решение проблемы связано с поддержанием равновесия между стремлением к наибольшему доходу и минимальным риском, то есть обеспечением ликвидности.[6]

Коммерческие банки в  условиях конкурентной борьбы на рынке  кредитных ресурсов должны постоянно  заботится как о количественном, так и о качественном улучшении своих депозитов. Они используют для этого разные методы. При этом все банки соблюдают несколько основополагающих принципов организации депозитных операций. Они заключаются в следующем:

- депозитные операции  должны содействовать получению  прибыли или создавать условия  для получения прибыли в будущем;

- депозитные операции  должны быть разнообразными и  вестись с различными субъектами;

- особое внимание в  процессе организации депозитных  операций следует уделять срочным  вкладам;

- должна обеспечиваться  взаимосвязь и согласованность  между депозитными и кредитными  операциями по срокам и суммам;

- организуя депозитные  и кредитные операции, банк должен  стремиться к минимизации своих  свободных ресурсов;

- банку следует принимать  меры к развитию банковских  услуг, способствующих привлечению  депозитов.

Динамичное развитие сферы  банковских услуг, а также усиливающаяся  конкуренция коммерческих банков за клиента уже сегодня со всей остротой ставит проблему расширения операций коммерческих банков по открытию разного  рода депозитных вкладов. В этой связи  интересен опыт банков индустриально  развитых стран в проведении депозитной политики.

Особое внимание следует  уделить привлечению средств  физических лиц, которые по оценкам  некоторых специалистов составляют 10 - 12 млрд. долларов. Чтобы активизировать привлечение сбережений населения  в активный хозяйственный оборот необходимо:

- внедрять новые виды  банковских вкладов, удобных для  граждан ;

- активнее привлекать  средства граждан Украины в  иностранной валюте (некоторое увеличение  объемов привлеченных валютных  вкладов произошло после появления  анонимных валютных счетов); отечественным  финансово - кредитным учреждениям  целесообразно открывать счета  для иностранных граждан;

- расширить спектр дополнительных  услуг, которые предоставляются  банками частным лицам; приоритетными  здесь должны стать предоставление  трастовых услуг населению, к  которым относятся различные  операции с ценными бумагами, предоставление консультаций, аренда  сейфов, оплата счетов доверителя.

Вкладчики должны быть убеждены в безопасности своих сбережений. Для этого следует разработать  и принять Закон о банкротстве  и ликвидации банка, создать систему  страхования депозитов, оформление операций путем финансовых обязательств, которые имеют реальную юридическую  силу, и, наконец, действующую систему  рассмотрения и удовлетворения исков  в суд.

Для обеспечения сбалансированной структуры ресурсов банки должны постоянно принимать меры микроэкономического  характера:

- региональные банки имея небольшой ресурсный потенциал должны проводить политику увеличения своей ресурсной базы.

- банкам необходимо усилить  работу по привлечению мелких  вкладчиков;

- нужно начать осуществление  трастовых операций с денежными  средствами, что регламентируется  инструкцией и уже используется  в западных и центральных регионах.

- особое внимание стоит  обратить на лизинг. Сегодня многие  предприятия не имеют средств для закупки оборудования по полной стоимости, особенно импортного, но у них вполне хватит средств для выплаты лизинговых платежей. Лизинг особенно необходим российским предприятиям поскольку за последние 7 лет наблюдалось постоянное снижения уровня капиталовложений в основной капитал. Тем более что ряд мер в качестве поощрения лизинга уже принят: разрешение относить лизинговые платежи на себестоимость; льготы банкам, кредитующим лизинговые операции.

- банкам, для эффективного  использования кредитных ресурсов, нужно продолжать вводить в  использование новые технологии, в частности пластиковые карточки  и торговлю через диллинговые системы. Проведение торгов в сети Интернет явилось серьезным технологическим прорывом и дало возможность создания частного диллинга. Портативный компьютер со встроенным модемом, обученный трейдер и доступ к свежим котировкам дают банку возможность размещать на краткосрочной основе часть кредитных ресурсов, которая оказалась не использованной на конец дня. Интенсивность трейдига со временем повышается, т.к. более оперативный доступ к рынку позволяет реализовать тактику “скальпирования” Получения дополнительной прибыли за счет увеличения частоты сделок купли-продажи.[3]

Заключение

Ресурсы коммерческих банков представляют собой их собственные  капиталы и фонды, а также средства, привлеченные банками в результате проведения пассивных и активно-пассивных  операций (в части превышения пассива  над активом) и используемые для  активных операций банка.

При осуществлении коммерческим банком операций у него образуются собственные и привлеченные ресурсы. В зависимости от различных условий  и признаков ресурсы коммерческих банков подразделяют на различные виды. Привлеченные ресурсы можно классифицировать по типам клиентуры: банки, юридические  лица, физические лица; по виду валюты, в которой они сформированы: национальная, иностранная и т.д.

Собственные средства коммерческого  банка состоят из сформированных им фондов и прибыли, полученной банком в результате его деятельности в  текущем году и на протяжении прошлых  лет. Структура собственных средств  зависит в основном от продолжительности  деятельности банка и проводимой банком ресурсной политики.

Доля привлеченных средств  в общей сумме банковских ресурсов составляет более 70 %. Банками привлекаются средства не только государственных  учреждений, но также и субъектов  хозяйствования различных форм собственности  и физических лиц. Депозиты составляют основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков.