Риски в банке

• подбор квалифицированных специалистов;

• проведение на постоянной основе обучения и переподготовки работников;

• осуществление внутреннего и документарного контроля.

На данный момент все шаги по управлению рисками кредитных организаций в российской практике носят рекомендательный характер. Однако,  рекомендации, спускаемые банкам ЦБ РФ, зачастую путаны и неточны и дают только общее представление о направлении действий, в то время как Базельское соглашение предлагает вполне конкретные пошаговые методы расчета резерва капитала под операционный риск. В этой связи ЦБ РФ был взят курс на внедрение стандартов Базель 2 в российской банковской практике.

Внедрение стандартов Базель 2 в практику российских банков в скором времени будет носить не рекомендательный, а обязательный характер. Тем не менее, не каждый банк может применять стандарты Базель 2, так как внедрение этих стандартов требует предварительной жесткой систематизации управления рисками. Кроме того, для многих региональных мелких банков, внедрение международных стандартов не представляется целесообразным.

Управление рисками, в частности операционными рисками, необходимо для успешной деятельности любого банка.

Подход же к управлению операционным риском может и должен выбираться в рамках рекомендованных методов, однако варьироваться в зависимости от специфики кредитной организации. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.       Риск ликвидности

Риски ликвидности – это риски потерь, вызванные несоответствием сроков погашения обязательств по активам и пассивам. К этим же потерям необходимо относить недополученную прибыль, связанную с отвлечением ресурсов для поддержания ликвидности.

В России некоторые коммерческие банки не уделяют должного внимания проблеме поддержания ликвидности, хотя мировой опыт показывает, что анализ состояния ликвидности является одной из ключевых задач банковского менеджмента. Поэтому ошибки и просчеты в этой области могут привести к существенным отрицательным последствиям как для отдельного банка, так и для всей банковской системы в целом. Ликвидность коммерческого банка в самом общем понимании означает возможность банка своевременно, в полном объеме и без потерь обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами, а также предоставлять им средства в рамках взятых на себя обязательств, в том числе и в будущем. Риск ликвидности для банка связан с невозможностью быстрой конверсии финансовых активов в платежные средства по приемлемым ценам без потерь или привлечения дополнительных обязательств.

Объективная оценка уровня ликвидности  банка и эффективное управление ею относятся к наиболее важным аспектам деятельности коммерческого банка. Самым важным этапом в процессе управления ликвидностью является анализ.

Этапы анализа ликвидности кредитной  организации.

Для того чтобы в постоянно меняющихся условиях коммерческий банк мог стабильно  и эффективно функционировать, руководство  банка должно уделять большое  внимание анализу показателей деятельности банка и проводимых операций. Анализ ликвидности позволяет выявить  потенциальные и реальные тенденции, свидетельствующие об ухудшении (улучшении) ликвидности баланса банка, провести анализ факторов, вызвавших развитие отрицательных (положительных) тенденций, и принять соответствующие меры по корректировке ситуации. Можно выделить следующие основные цели анализа банковской ликвидности:

• определение фактической ликвидности и ее соответствия нормативным и оценочным показателям;
• определение факторов, вызывающих отрицательные тенденции в ликвидности банка, и сведение их воздействия к минимуму;
• выявление реальных или потенциальных отрицательных тенденций ухудшения ликвидности баланса банка и принятие соответствующих мер по их изменению;
• выработка рекомендаций относительно управления банком и определение стратегии развития с учетом результатов анализа.

К настоящему моменту в России еще  не выработано единого подхода к  анализу ликвидности банка. Однако постоянно происходят разработка новых  и совершенствование уже существующих методик анализа. Несмотря на различия в конкретных методиках, основные направления  и этапы анализа ликвидности  едины.

В каждом банке количество этапов анализа ликвидности банка и  их формулировка могут отличаться, однако их суть и последовательность процессов анализа будут схожи. Методы и «инструменты» проведения анализа ликвидности будут зависеть от размеров кредитной организации, специфики деятельности, квалификации специалистов и доступных средств  автоматизированного расчета различных  аналитических показателей.

Методы анализа  ликвидности кредитной организации.

К основным методам анализа ликвидности  банка относятся метод коэффициентного  анализа и метод анализа денежных потоков.

Коэффициентный метод анализа ликвидности является наиболее простым. Он включает:

• определение состава и периодичности расчета показателей ликвидности и их предельных значений;
• анализ и оценку состояния показателей ликвидности на основе: а) сравнения фактических значений показателей с нормативными, предельными; б) анализа динамики фактических значений показателей; в) осуществления факторного анализа изменений фактических значений;
• выбор способов устранения несоответствий, установленных на основе проведенного анализа;
• формирование информационной базы для анализа.

Состав показателей ликвидности  определяется каждым банком, исходя из рекомендаций надзорного органа и выделения  специфических факторов, влияющих на ликвидность конкретного банка.

Способы снижения риска ликвидности.

В целях поддержания ликвидности  банк использует следующие методы:

● Поддержание определенного резерва текущей ликвидности в размере, достаточном для полного покрытия обязательств банка;

● Введение лимитов для ограничения разрывов в структуре активов и пассивов по срокам и по валютам.

Классификация риска

Риск ликвидности можно разбить  на две категории:

• Риск рыночной ликвидности связан с потерями, которые может понести участник из-за недостаточной ликвидности рынка, когда реальная цена сделки сильно отличается от рыночной цены в худшую сторону.
• Риск балансовой ликвидности или неплатежеспособности заключается в том, что кредитная организация может оказаться неплатежеспособной и не сможет выполнить свои обязательства перед кредиторами, вкладчиками и прочими контрагентами в силу нехватки наличных средств или других высоколиквидных активов.

Риск неплатежеспособности может  возникнуть из-за сбоев в функционировании расчетных систем (системный риск), несбалансированной структуре будущих  платежей (технический риск) и изменения  субъективного мнения участников рынка  о платежеспособности компании.

Баланс банка является ликвидным, если его состояние позволяет  за счет быстрой реализации актива покрывать срочные обязательства  по пассиву.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Управление  рисками в ОАО «Промсвязьбанк» в 2011 году.

Управление рыночным риском.

Основа процесса управления рыночным риском в банке – комплексная  структурированная система лимитов, включающая ограничение влияния  процентного, фондового и валютного  рисков. В 2011г.  банк  продолжил развитие системы управления рыночными рисками, используя для анализа и управления методики, применимые в условиях высокой волатильности на рынках, в частности, идеологию Conditional Value-at-Risk (Shortfall) и сценарное тестирование отдельных риск-факторов.

В рамках создания универсальной среды, позволяющей оценивать и правильно  ограничивать рыночный риск, проводилась  работа по внедрению передовых решений  как для фронт-офисных систем, так и для систем риск-менеджмента. Процедуры управления рыночными рисками в значительной степени автоматизированы.

Управление риском ликвидности.

В 2011 г. в банке успешно функционировала  система лимитов риска ликвидности.

Модернизирована система внутренних показателей состояния ликвидности. На основании постоянно обновляющихся  исторических данных и при помощи моделирования различных сценариев  устанавливаются ограничения на показатели ликвидности. Проводя ежедневный мониторинг этих показателей, банк даже при возникновении стрессовых ситуаций на глобальных финансовых рынках может  вовремя и полностью расплачиваться со своими клиентами и контрагентами.

Обновлены внутренние документы, регламентирующие управление риском ликвидности, актуализированы  модели оценки разрывов ликвидности  банка. Успешно функционирует динамическая модель оценки эффективности распределения  ликвидных активов, позволяющая  увеличить доход от размещения временно свободных средств.

Управление процентным риском.

Разработана модель влияния изменения  процентных ставок на финансовый результат  банка, позволяющая принимать правильные решения при приближении уровней процентного риска к граничным значениям. Благодаря активному использованию моделей оценки процентного риска банку удалось значительно снизить объемы недополученных от реализации этого вида риска доходов.

Управление операционным риском и  риском мошенничества.

В банке действует Положение  по управлению риском мошенничества, в  котором сформулированы основные принципы противодействия мошенничеству, разделения полномочий и обязанностей сотрудников, определены признаки мошенничества  и критерии, позволяющие классифицировать действия как мошеннические.

Для совершенствования оценки уровня операционного риска и риска  мошенничества используется процессный подход: анализируется вероятность  реализации того или иного риска  на отдельных этапах каждого бизнес-процесса. По результатам анализа разрабатываются  рекомендации, направленные на минимизацию  выявленных рисков. Регулярно проводится мониторинг выполнения мероприятий  по снижению уровня критических операционных рисков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список используемых источников.

1. Щегорцов В.А. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов / В.А.Щегорцов, В.А.Таран; Под ред. В.А.Щегорцова.-М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. – 111 С.
2. Марченко А. "Методы борьбы с рисками", г. 2011, №23., С. 19
3. Рогов М. "Управление рисками"., г. 2005, №4., С.11
4. Сазыкин Б. "Управление операционным риском в коммерческом банке", М., г. 2008.
5. www.psbank.ru