Шпаргалка по "Деньгам, кредиту, банкам"

 

Страхование - самостоятельная  услуга, поэтому предоставление кредита  при условии обязательного оказания страхования ущемляет права потребителя.

 

На последний аргумент целесообразно обратить внимание, поскольку  под ним скрывается следующий  тезис: условие кредитного договора о страховании - это навязывание  услуги.

 

Экономически договор  страхования выполняет функцию, аналогичную поручительству: посредством  страховой выплаты лицо, не являющееся заемщиком (страховщик), погашает кредит. При этом в судебной практике нет  примеров (во всяком случае, они не были обнаружены) того, чтобы требование банка об обеспечении кредита  поручительством квалифицировалось  как условие, ущемляющее права потребителя.

 

Нередко заемщику предоставляется  право выбора: либо застраховать свою жизнь и здоровье, либо уплачивать повышенную процентную ставку. Данное обстоятельство суды подчас расценивают  как навязывание страховой услуги. Однако нельзя не отметить, что без  страхования риск невозврата кредита  возрастает. Этим объясняется повышение  процентной ставки. Между тем обеспечение  финансовой надежности при размещении денежных средств является одним  из принципов функционирования банковской системы, что отмечается в судебной практике. Кроме того, за заемщиком  остается право выбора - его отказ  заключать договор страхования  не означает отказа в предоставлении кредита.

 

Таким образом, говорить о  навязывании страховой услуги в  этой ситуации не приходится.

 

Непосредственно банк не получает дохода от заключения договора страхования. Страховую премию страхователь уплачивает страховщику, а не банку. Выгода банка - обеспечение возврата кредита.

 

Вопрос № 18. Сущность депозитарных операций и способы депозитарного  учёта.

Депозитными называются операции банков по привлечению денежных средств  юридических и физических лиц  во вклады либо на определенные сроки, либо до востребования. На долю депозитных операций обычно приходится до 95 % пассивов. В качестве субъектов пассивных операций могут выступать: государственные предприятия и организации; государственные учреждения; кооперативы; акционерные общества; смешанные предприятия с участием иностранного капитала; общественные организации и фонды; финансовые и страховые компании; инвестиционные и трастовые компании и фонды; отдельные физические лица и объединения этих лиц; банки и другие кредитные учреждения. Объектами депозитных операций являются депозиты - суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк и которые в силу действующего порядка осуществления банковских операций на определенное время сосредотачиваются на счетах в банке. По своему экономическому содержанию депозиты принято подразделять на 3 группы: срочные депозиты; депозиты до востребования; сберегательные вклады населения. В сою очередь каждая из этих групп классифицируется по разным признакам. Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока: депозиты со сроком до 3 месяцев; депозиты со сроком от 3 до 6 месяцев; депозиты со сроком от 6 до 9 месяцев; депозиты со сроком от 9 до 12 месяцев; депозиты со сроком свыше 12 месяцев. Депозиты до востребования классифицируются в зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах: средства на расчетных, текущих, бюджетных счетах предприятий и организаций разных форм собственности; средства на специальных счетах по хранению различных по своему целевому экономическому назначению фондов. Сберегательные вклады в зависимости от особенностей их хранения подразделяются на срочные, срочные с дополнительными взносами, выигрышные, денежно-вещевые выйгрышные, молодежно-премиальные, условные, на предъявителя, на текущие счета, до востребования, сберегательные сертификаты, пластиковые карточки. Каждый из видов депозитов имеет свои достоинства и недостатки. Депозиты до востребования наиболее ликвидны. Их владельцы могут в любой момент использовать деньги, находящиеся на счетах до востребования. Особенности депозитного счета до востребования следующие: деньги на этот счет вносятся или изымаются как частями, так и полностью без ограничений; разрешается брать с этого счета в установленном ЦБ РФ порядке

 

наличные деньги; по депозитам до востребования банк обязан хранить минимальный резерв в ЦБ РФ в большей пропорции, чем по срочным вкладам. Основными недостатками депозитов до востребования являются: а)для их владельцев - отсуствие уплаты процентов по счету; б)для банка - необходимость иметь более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности. Срочные депозитные счета имеют четко установленный срок, по ним владельцам уплачивается фиксированный процент и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию вкладов. Для денежных средств, хранящихся на срочных депозитных счетах, устанавливается более низкая норма обязательных резервов, чем по депозитам до востребования. Достоинством срочных депозитных счетов для клиента является получение высокого процента, а для банка - возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом. Недостаток срочных депозитных счетов для клиентов состоит в низкой ликвидности и невозможности использовать средства на счетах срочных депозитов для расчетов и текущих платежей, а также для получения наличных денег. Для банка недостаток состоит в необходимости выплат повышенных процентов по вкладам и снижении таким образом маржи.

Депозитарные операции банков включают в себя операции хранения, учета прав собственности, осуществления  доверительного управления, а также  проведение брокерских или иных операций с эмиссионными ценными бумагами, принадлежащими собственно банкам, и  ценными бумагами, переданными депонентами  кредитной организации (Постановление  ФКЦБ № 36 от 16.10.1997 г. «Положение о депозитарной деятельности в Российской Федерации»).

Положение о депозитарной деятельности устанавливает требование к организациям, осуществляющим такую  деятельность, о формировании отдельных  подразделений, для которых депозитарная деятельность является исключительной (однако в настоящее время формально  не определено само понятие отдельного подразделения). В зависимости от структуры в банках могут быть созданы как управление или отдел, так и сектор в рамках отдела.

Очевидно, что со временем правила разграничения подразделений, реализующих разные виды деятельности, будут определены более четко. Депозитарное подразделение может быть сформировано не только в банке, ведущем депозитарную деятельность, но и в банке, осуществляющем учет только собственных ценных бумаг.

С целью получения полной и достоверной информации о ценных бумагах (относительно их владельцев, мест хранения и применяемых к  ним депозитарных операций) ведется  депозитарный учет ценных бумаг (учет депозитарных операций) на специальных  счетах депо.

Депозитарии осуществляют аналитический  и синтетический депозитарный учет. В аналитическом учете ведутся  аналитические счета депо, на которых  учитываются ценные бумаги, принадлежащие  конкретным владельцам или находящиеся  в конкретном месте хранения. Задачей  синтетического учета является подготовка стандартных отчетов в соответствии с планом счетов депо. В синтетическом учете депозитарий фиксирует состояние синтетических счетов депо, на которых в разрезе выпусков ценных бумаг показаны общей суммой все ценные бумаги, учитываемые в депозитарии и отнесенные к данному синтетическому счету.

В зависимости от характера  выполняемых действий различаются  три основных класса депозитарных операций:

административные операции;

бухгалтерские операции;

информационные операции.

Административные операции — депозитарные операции, которые  приводят к изменениям анкет счетов депо, а также содержимого других картотек и журналов депозитария, за исключением остатков ценных бумаг  на лицевых счетах депо.

Бухгалтерские операции —  депозитарные операции, трансформирующие остатки ценных бумаг на лицевых  счетах депо. Информационные операции — депозитарные операции, которые  предполагают составление отчетов  о состоянии счетов депо, лицевых  счетов депо и иных картотек и справочников депозитария, а также об осуществлении  депозитарной деятельности.

Возможно исполнение комплексных  депозитарных операций, включающих в  себя в качестве неотъемлемых элементов  операции различных типов — административные и бухгалтерские. При исполнении комплексной операции изменяется содержимое анкет счетов или других картотек и журналов депозитария, а также  трансформируются остатки на лицевых  счетах депо. Основанием для исполнения депозитарной операции является поручение  — документ, переданный в депозитарий  и подписанный инициатором операции. Поручения на исполнение административных, бухгалтерских или комплексных  операций должны быть документами в  бумажной форме. Прием в качестве поручений электронных сообщений  или сообщений в иной форме  допускается в соответствии с  п. 2 ст. 160 ГК РФ в случае и порядке, предусмотренном законом, иными  правовыми актами или соглашением  сторон.

Началом выполнения депозитарной операции считается прием поручения. Завершением депозитарной операции является передача отчета о выполнении операции всем лицам, указанным в  «Условиях осуществления депозитарной деятельности», которые являются неотъемлемой частью депозитарного договора.

Переданный получателю отчет  о совершении депозитарной операции — официальный документ депозитарного  учета.

Список владельцев ценных бумаг данного выпуска, подготовленный депозитарием, составленный на определенную дату, — документ, являющийся основанием для создания реестра владельцев ценных бумаг. Все документы, картотеки, журналы, отчетные материалы и записи депозитарного учета (аналитического и синтетического) должны храниться  в депозитарии не менее 3 лет с  момента поступления, внесения последних  изменений в картотеку или  журнал, подготовки отчета или корректировки  записи. По истечении этого периода  все материалы депозитарного  учета передаются в архив, где  должны храниться не менее 5 лет с  момента передачи. Если запись депозитарного  учета изменяется, то в депозитарии  должна быть предусмотрена возможность  получения всех предыдущих записей  состояния за нормативный период ее хранения. В настоящее время  в нормативной базе депозитариев не описаны многие важные моменты  их деятельности, поэтому депозитарии  вынуждены создавать свои документы, в числе которых следует упомянуть:

условия осуществления депозитарной деятельности (клиентский регламент);

внутренний регламент депозитария.

Поскольку каждый депозитарий  имеет свои условия осуществления  депозитарной деятельности, которые  являются неотъемлемой частью депозитарного  договора, возникают неудобства для  клиента при работе с разными  депозитариями.

Нет единой унифицированной  системы кодирования лицевых  счетов для всех депозитариев (депозитарий  оговаривает кодировку во внутреннем регламенте депозитария), что создает  неудобство для контролирующих органов  при плановых проверках депозитариев.

Депозитарный учет ценных бумаг ведется на счетах депо по принципу двойной записи. Каждая ценная бумага один раз отра­жается на счете  депо депонента, а второй — на счете  депо места хранения. При этом должен соблюдаться баланс: общее количе­ство  ценных бумаг одного выпуска, учитываемых  на счетах депо депонентов, должно быть равно общему количеству ценных бу­маг, зафиксированных на счетах мест хранения.

 

Счет депо — объединенная общим признаком совокупность записей  в регистрах депозитария, позволяющая  вести учет цен­ных бумаг. Счета  депо подразделяются на аналитические  и синте­тические.

 

Аналитические счета депо депозитарий открывает для учета  ценных бумаг по местам хранения. Они  состоят из совокупности лицевых  счетов депо, сгруппированным по разделам. Минималь­ной неделимой структурной  единицей депозитарного учета вы­ступает счет депо, на нем отражаются конкретные операции с ценными бумагами одного выпуска. Совокупность лицевых сче­тов, на которых отражаются операции, регламентированные од­ним документом, образует раздел счета  депо (учетный регистр ана­литического  счета депо). Критерии выделения  разделов счета депо определяет сам  депозитарий. Например, это может  быть (учетный регистр), предназначенный  для учета ценных бумаг, выставляе­мых  на торги или передаваемых в залог.

 

Учетные регистры депозитария  организуются в форме анкет или  журналов. Анкетами называются учетные  регистры депозитария, в которых  отражаются только текущие значения реквизитов объек­тов депозитарного  учета. Журналы — это учетные  регистры, состо­ящие из последовательных записей. Различают следующие учет­ные регистры: операционный журнал счета  депо; анкета счета депо; анкета депонента; анкета выпуска ценных бумаг; журнал приня­тых поручений; журнал операций; журнал отправленных отчетов и выписок.

 

На синтетическом счете  депо учитываемые ценные бумаги от­ражаются  общей суммой без разбивки по конкретным владельцам или местам хранения. Они  включаются в баланс депо.

 

Баланс депо — это отчет  депозитария о состоянии синтетиче­ских счетов депо. Он составляется по установленной  форме на определенную дату и содержит полный перечень счетов депо с указанием  числа ценных бумаг каждого выпуска, учтенных на счете.

 

• Счета депо делятся  на пассивные и активные. Пассивные  пред­назначены для учета прав на ценные бумаги конкретных владель­цев, активные — по местам хранения. Соответственно каждая цен­ная бумага, хранимая в  депозитарии, одновременно должна учи­тываться на одном пассивном и одном  активном аналитическом счете депо.

 

Открытие активного счета  депо производится на основании распоряжения администрации депозитария, которым  определя­ются основные характеристики открываемого счета. При откры­тии  счета депо заполняется анкета счета. Если депонент ранее не имел счетов депо в депозитарии, то на него заполняется  анкета физического или юридического лица. Форма анкеты разрабатыва­ется депозитарием самостоятельно.

 

Закрытие счета депо с  нулевыми остатками на лицевых счетах производится по письменному поручению  депонента. Счет депо с нулевыми остатками  может быть закрыт по инициативе депозита­рия, если в течение одного года (или  срока, предусмотренного регламентом  депозитария) с ним не производилось  никаких опе­раций и такой  порядок закрытия счетов депо предусмотрен регла­ментом депозитария. Не может  быть закрыт счет депо, на лицевых счетах которого числятся ценные бумаги. Не допускается  повтор­ное открытие ранее закрытого  счета депо. Информация о закры­тых  счетах депо должна быть доступна в  том же режиме, что и информация об открытых счетах не менее 3 лет с  момента закры­тия.

 

Корреспондентские отношения  по ценным бумагам — это от­ношения между двумя депозитариями, регламентирующие поря­док учета прав на ценные бумаги, помещенные на хранение де­позитарием  — домицилиантом в депозитарий — домицилиат.

 

Корреспондентские счета  депо подразделяют на счета лоро и  ностро, а указанные счета в  свою очередь — на базовые и  расчет­ные.

 

Счет депо ЛОРО — пассивный  аналитический счет депо, на котором  учитываются ценные бумаги, переданные депонентом-депозитарием на хранение в данный депозитарий. Параллельно  с открытием счета ЛОРО депозитарием-домицилиатом депозитарий-домицилиант открывает счет НОСТРО. Если депозитарий переда­ет на хранение для учета в другой депозитарий принадлежащие ему ценные бумаги, то эти ценные бумаги учитываются на обыч­ном счете депо.

 

Счет депо НОСТРО — активный аналитический счет депо, открываемый  депозитарием-домицилиантом. Он является отраже­нием соответствующего счета ЛОРО депозитария-домицилиата или реестродержателя.