Теория денег и их эволюция

В 1957 г. в целях развития общего рынка шесть стран-участниц (Германия, Франция, Бельгия, Нидерланды, Италия и Люксембург) подписали так называемый Римский договор, послуживший основой для формирования Европейского экономического сообщества (ЕЭС).

Основными задачами, которые  решались ЕЭС, были разработка и реализация согласованной экономической политики стран-членов, которая базировалась на таможенном союзе и общем рынке.

В 1958 г. участниками Европейского платежного союза было принято решение  о подписании Европейского валютного соглашения.

Формирование валютно-экономического союза предусматривало решение  следующих задач:

- достижения полной взаимной  обратимости валют стран-участниц;

- введения жестко фиксированных  соотношений курсов денежных  единиц стран ЕВС с последующим созданием единой валюты;

- учреждения Европейского  фонда валютного сотрудничества (ЕФВС), в задачи которого входили поддержание установленных обменных курсов и координация национальных денежно-кредитных и валютных политик. В период создания валютно-экономического союза в рамках Европейского сообщества мировая валютная система претерпела такие существенные изменения, как отказ от золотомонетного стандарт а и переход от фиксированных к плавающим валютным курсам. Она представляет собой составную валюту, которая складывается из взвешенного набора валют, содержащего фиксированные суммы национальных валют стран - участниц ЕЭС. Относительный вес валют, составляющих корзину, определяли следующие экономические показатели:

- удельный вес страны-эмитента  в торговом обмене стран общего  рынка;

- участие национальной  валюты в международных расчетах;

- доля страны-эмитента  в совокупном валовом продукте.

В соответствии с Соглашением  стран - участниц ЕВС ЭКЮ была призвана выполнять следующие функции:

- служить основой для  определения сигнального показателя  отклонений рыночного

курса валют от центрального;

- быть расчетной единицей  в операциях, связанных с валютными  интервенциями и

кредитным механизмом ЕВС;

- выступать в качестве  средства расчетов между регулирующими денежно-кредитными

учреждениями ЕЭС и  центральными банками стран-участниц;

- быть резервным активом  и платежным средством для  центральных банков

стран-участниц.

Успешному функционированию ЕВС способствовало осуществление  продолжительных и последовательных мероприятий, направленных на улучшение внутри европейского экономического сотрудничества и создание региональных областей финансовой стабильности. Практическая реализация механизма функционирования европейской валютной единицы ЭКЮ позволила странам - участницам ЕВС к началу 1990-х гг. достичь определенных успехов в полномасштабной валютной интеграции.

Единая европейская  валюта (евро). Начало нового этапа в развитии европейской экономической и валютной интеграции ознаменовало принятие решения о введении единой европейской валюты. Программа создания валютного и экономического союза («План  Делора»), предложенная комитетом Ж. Делора, нашла отражение в Маастрихтском договоре, подписанном странами - участницами Европейского союза (ЕС) в 1992 г. В соответствии с положениями Договора о ЕС основными направлениями его деятельности являются завершение процесса построения ЕВС, а также конвергенция уровней экономического развития на основе усиления координации экономической и валютной политики.

Практическая реализация программы предусматривала прохождение  следующих этапов:

- первый этап - либерализация  движения капитала в рамках  нового ЕС, снижение инфляции и бюджетных дефицитов в странах-участницах, а также достижение максимального сближения уровней экономического развития;

- второй этап - организация  Европейской системы центральных  банков, которая должна приступить к постепенной разработке единой валютной политики, формированию общих валютных резервов и механизма валютных интервенций, а также организационная подготовка к введению единой европейской валюты и ее эмиссии;

- третий этап - постепенное  замещение национальных валют  стран-участниц ЕС единой европейской валютой. Решение о введении с 1 января 1999 г. единой европейской валюты было подтверждено Европейским советом в декабре 1995 г. в Мадриде, при этом было определено название новой валюты - евро (вместо ЭКЮ).

Реализация плана постепенного перехода к единой европейской денежной единице предусматривала прохождение следующих стадий:

1) осуществление всех  безналичных расчетов в новой  европейской валюте с

одновременным введением  фиксированного курса валют стран - участниц ЕС;

2) введение в обращение  наличных евро, при этом национальные  валюты

стран-участниц используются параллельно с новой и постепенно изымаются из обращения;

3) установление на всей  территории ЕС единственного  законного платежного средства

- евро, все действующие  до этого момента банкноты  и монеты окончательно изымаются  из обращения.

Введение в обращение  евро в рамках реализации третьего этапа формирования экономического и валютного союза стран Западной Европы определило возникновение качественно новых условий функционирования международной валютно-финансовой системы и обусловило соответствующие изменения в структуре и инструментарии мирового валютно-финансового рынка. Основной тенденцией развития современной мировой валютной системы становится переход от абсолютного доминирования доллара США к постепенному усилению роли новой европейской валюты в международных финансовых операциях.

1.3 Бумажные  и кредитные деньги.

 

 

Возникновение бумажных денег  связано с развитием экономики.

Бумажные деньги- представители действительных денег, изготовленные из специальной бумаги и выпускаемые государством для покрытия своих расходов.

Объективная возможность  появления этих денег обусловлена  особенностями функции денег  как средства обращения. Впервые  бумажные деньги (ассигнации) в России были выпущены в 1769 г. [8. с. 63-65]. Бумажные деньги выполняют две функции:

1. Средства обращения;
2. Средства платежа.

 

Исторически бумажные деньги возникли из металлического обращения  и появились в обороте как  заместители ранее находившихся в обращении серебряных или золотых  монет. Объективная возможность  обращения заместителей действительных денег возникла из особенности функции  денег как средства обращения, где  деньги являются посредником в обмене товаров. Превращение возможности  в действительность представляет собой  длительный исторический процесс, который  охватывает следующие этапы: 1 этап - стирание монет, в результате чего полноценная монета превращается в знак стоимости; 2 этап - сознательная порча металлических монет государственной властью, т.е. снижение металлического содержания монет с целью получения дополнительного дохода в казну; 3 этап - выпуск казначейством бумажных денег с принудительным курсом с целью получения эмиссионного дохода. Эмиссионный доход казны - равен разница между номиналом выпущенных денег и фактической стоимостью их выпуска. [8. с. 44].

 Поскольку бумажные деньги выпускаются для финансирования государства, покрытия бюджетного дефицита, размеры их эмиссии зависят от потребностей государства в финансовых ресурсах, а не от потребностей товарного и платежного оборота в деньгах. Потребности  государства в денежных средствах возрастают, например, вследствие роста военных расходов. Таким образом, увеличение бумажноденежной массы обычно означает чрезмерный выпуск бумажных денег.

Наличные деньги в обращении с учетом остатков в кассах кредитных организаций  по данным ЦБ (млрд. рублей)

          Таблица 1

2006 год	2007 год	2008 год	2009 год	20010 год	2011 год
2195,40	3062,10	3979,2	4 622,9	5 142,5	6 059,5

 

Как видим из таблицы, наличные деньги в обращении с  каждым годом увеличиваются.

Кредитные деньги появились  в связи с выполнением деньгами функции средства платежа, когда  с развитием товарно-денежных отношений  купля- продажа стала осуществляться с рассрочкой платежа.

Изначально экономическое значение кредитных денег выражалось:

• В создании эластичности денежного оборота; способности при необходимости расширяться и сужаться;
• В экономии наличных ( золотых) денег;
• В развитии безналичных расчетов.

Кредитные деньги прошли длительный путь развития от первоначальной и  простейшей формы кредитных денег  до кредитных карточек, базирующихся на электронной технике.

Кредитные деньги- это собирательное понятие, объединяющее различные виды денег, возникшие на основе замещения имущественных обязательств частных лиц или государства [10. с. 38]. В отличие от бумажных денег кредитные деньги выпускаются в обращение на временной, возвратной и, как правило, платной основе. Их природа заключается в том, что в процессе воспроизводства предоставляется рассрочка в оплате за товары, работы, услуги, активы, факторы производства. Они выполняют функцию средства платежа. Кредитные деньги совершают кругооборот в экономике, обслуживая различные ее секторы, и процесс их выпуска и изъятия из обращения непрерывен и обусловлен потребностями осуществления предпринимательской деятельности. Кредитные деньги имеют реальное обеспечение, так как их эмиссия обусловлена потребностями денежного оборота. [6. с. 211] Оборот кредитных денег обеспечивают посредники - специализированные организации - банки. Центральный банк и сеть других банков, в том числе коммерческих, а также совокупность инструментов, используемых для привлечения и размещения денег, образуют банковскую систему государства. Она оказывает решающее воздействие на денежный оборот.

Кредитные деньги прошли следующую  эволюцию:

а) вексель;

б) банкнота;

в) чек;

г) электронные деньги;

д) кредитные карточки.

а) Исторически первым видом  кредитных денег являлся вексель.

Вексель - письменное обязательство должника (простой вексель) или приказ кредитора должнику (переводной вексель - тратта) об уплате обозначенной в нем суммы через определенный срок. Простой и переводной векселя - это разновидности коммерческого веселя.

б) банкнота- долговое обязательство банка. В настоящее время банкнота выпускается центральным банком. Она отличается от векселя и от бумажных денег.

Банкнота от векселя отличается:

* по срочности - вексель представляет собой срочное долговое обязательство (3 - 6 мес.), банкнота - бессрочное долговое обязательство;

*по гарантии - вексель выпускается в обращение отдельным предпринимателем и имеет индивидуальную гарантию; банкнота выпускается в настоящее время центральным банком и имеет государственную гарантию.

Классическая банкнота (т.е. разменная на металл) отличается от бумажных денег:

* по происхождению - бумажные  деньги возникли из функции  денег как средства обращения,  банкнота - из функции денег как  средства платежа; 

* по методу эмиссии  - бумажные деньги выпускает в  обращение министерство финансов (казначейство), банкноты - центральный  банк;

* по возвратности - классические банкноты по истечении срока векселя, под который они выпущены, возвращаются в центральный банк; бумажные деньги не возвращаются, а "застревают" в обращении;

* по размерности - классическая  банкнота по возвращении в  банк разменивалась на золото  или серебро, бумажные деньги  всегда были неразменными.

в) Чек - это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Оплата должна быть произведена конкретным банком с конкретного счета чекодателя. Поскольку чек является ценной бумагой, он может передаваться другому лицу с помощью передаточной надписи (индоссамента). Лицо, получившее чек по индоссаменту, считается его законным владельцем. Не подлежит передаче именной чек.

Впервые чеки возникли в  Англии в 1683 г.

г) электронные деньги - это денежный инструмент, функционирующий в рамках электронной системы, передающий информацию о движении денежных потоков и различных денежных операциях.

д) кредитные карточки - это  средство расчетов, замещающее наличные деньги и чеки, а также позволяющие владельцу получить в банке краткосрочную ссуду.

На базе внедрения ЭВМ  возникла возможность замены чеков кредитными карточками. В настоящее время используются в основном четыре вида кредитных карточек: банковские, торговые, карточки для приобретения бензина, карточки для оплаты туризма и развлекательных мероприятий. Но наибольшее применение пластиковые карточки получили в розничной торговле и сфере услуг.

2.   ФУНКЦИИ ДЕНЕГ,СОСТАВ И ОСОБЕННОСТИ

 

Как правило в отечественной литературе выделяют основные и производственные функции денег.

2.1 Основные  функции денег