Виды банковского кредита

Виды банковского  кредита

 

Кредиты, предоставляемые  банками, можно классифицировать по разным признакам. Только комплексный  подход к выделению видов банковского  кредита позволяет полнее охарактеризовать кредитные операции коммерческих банков.

По срокам пользования  выделяют такие виды банковского  кредита:

- Краткосрочные (до 1 года);

- Среднесрочные (до 3 лет);

- Долгосрочные (свыше 3 лет).

Каждому из этих видов банковского  кредита присущи конкретные признаки, организационные способы предоставления займов и их погашения.

Краткосрочные кредиты предоставляются  банками заемщикам на цели текущей хозяйственной деятельности в случае возникновения у них временных финансовых трудностей в связи с расходами, которые не обеспечены поступлениями средств в соответствующем периоде.

Среднесрочные кредиты предоставляются  на оплату оборудования, на текущие  расходы, финансирование капитальных  вложений.

Долгосрочные кредиты  предоставляются банками заемщикам  для формирования основных фондов. Объектами кредитования при этом являются капитальные затраты на реконструкцию, модернизацию и расширение уже действующих основных фондов, на новое строительство, приватизацию и прочее.

За обеспечением выделяют такие виды банковского кредита:

- обеспечены залогом (имуществом, имущественными правами, ценными бумагами) - стоимость залога обычно превышает сумму кредита;

- гарантированные (банками, финансами или имуществом третьего лица);

- с другим обеспечением (поручительство, свидетельство страховой организации);

- необеспеченные (бланковые кредиты).

Банковский кредит под  залог ценных бумаг называется ломбардным кредитом.

По степени риска банковские кредиты делятся на:

- стандартные кредиты;

- кредиты с повышенным риском.

В условиях наличия кризисной  ситуации в национальной экономике закономерно повышается риск кредитных операций коммерческих банков. Кредиты с повышенным риском занимают в таких условиях ведущее место в кредитном портфеле банков.

В рыночной экономике в  условиях экономической неопределенности любой позиции присущ определенный риск неуплаты процентов или невозврата в результате непредвиденных обстоятельств. В стратегическом плане для коммерческих банков важно наращивать объемы кредитных  операций, в том числе и за счет займов, которым присущ повышенный риск. Ведь именно для таких кредитов характерна большая доходность по сравнению  с мало рискованными.

Согласно Положения  "О порядке формирования и использования резерва для возмещения возможных потерь по займам коммерческих банков" банковские кредиты делятся на пять групп:

1. стандартные;

2. под контролем;

3. субстандартные;

4. сомнительные;

5. безнадежные.

Стандартные займы характеризуются  минимальной степенью риска (2%), что  соответствует условиям стабильного  финансового состояния заемщика. Для займов под контролем степень  риска равна 5%. Работа с этими  займами не создает проблем для  финансовой деятельности коммерческих банков. Субстандартные займы - это займы с повышенным риском (степень риска - 20%). Финансовое состояние заемщика на момент оценки при таком виде банковского кредита вызывает серьезные опасения.Сомнительными являются кредиты, возврата которых вызывает сомнение в банке. Для сомнительных ссуд характерен степень риска в 50%. Безнадежными (до погашения) являются займы, которые не могут быть возвращены и хранение которых на балансе банка как актива не имеет смысла (степень риска - 100%). Безнадежные займы списываются в установленном порядке. В банковской практике сомнительные, необеспеченные и безнадежные ссуды относят к категории проблемных кредитов.

По методам предоставления выделяют такие виды банковских кредитов:

- в разовом порядке;

- в соответствии с открытой кредитной линии;

- гарантийные (с заранее обусловленной датой предоставления);

- по необходимости.

В мировой банковской практике наиболее распространенными схемами  предоставления займов является кредитная  линия, револьверный (автоматически  возобновляемый) кредит, овердрафт.

Кредитная линия - это оформленная  договором согласие банка предоставлять  заемщику кредиты в течение определенного  времени до определенной заранее  максимальной величины - лимита кредитования. Кредитная линия - это перспективный  вид банковской ссуды. В течение  действия кредитной линии клиент может в любой момент получить ссуду без оформления кредитных  документов.

Револьверный кредит - это  ссуда, предоставляемая банком клиенту  в пределах установленного лимита задолженности, который используется полностью  или частями и восстанавливается  по мере погашения ранее выданного  кредита. Револьверный кредит это многократно возобновляемый кредит.

Овердрафт (англ. - превышение кредита) это сумма, в пределах которой  банк кредитует владельца текущего счета. При овердрафте банк в пределах согласованного лимита проводит платежи за клиента на сумму, превышающую остаток средств на его текущем счете. В результате на счета заемщика возникает дебетовое сальдо, которое и выражает сумму его задолженности перед банком. Из отрицательного остатка на счету банк взимает процент, как за обычный кредит. Правом на получение овердрафтное кредита пользуются особо надежные клиенты банка.

По методам погашения  банковские кредиты делятся на такие, которые погашаются:

- одновременно;

- в рассрочку;

- досрочно (по требованию кредитора или по заявлению заемщика);

- по истечении оговоренного периода (месяца, квартала).

Ту банковскую ссуду, которая  погашается одновременно, часто называют прямой; вся основная задолженность  по этим ссудам должна быть погашена на одну конечную дату. Проценты могут  выплачиваться через определенные промежутки времени или по окончании  срока займа. Ссуды в рассрочку  предполагают периодическое погашение  основной суммы задолженности, как  правило, равными частями. В этом случае погашения займа не является таким отягощающим для заемщика, как при погашении одновременно.

По форме привлечения (организации) выделяют такие виды банковского  кредита:

- Двусторонний (коммерческий  банк - заемщик);

- "Зеркальный";

- Многосторонний (параллельный).

При классификации банковских кредитов используются и другие критерии выделения тех или иных видов  займов. Это источники привлечения (внутренние займы, в пределах своей  страны; внешние, то есть международные  займы); экономическое назначения (связанные  ссуды и несвязанное ссуды, в  которых не указывается объект кредитования); вид процентной ставки (займы с  фиксированной ставкой ; ссуды с плавающей ставкой; ссуды со смешанной ставкой) и т.д.