Профессиональная деятельность коммерческих банков на рынке ценных бумаг

Особенность деятельности российских банков на рынке ценных бумаг заключается в том, что они осуществляют операции на этом рынке по общим правилам, действующим для всех участников рынка ценных бумаг, но при этом должны соблюдать еще и дополнительные правила, устанавливаемые Банком России.

Наиболее разработаны в методическом отношении и наиболее регламентированы операции коммерческих банков по эмиссии собственных ценных бумаг: акций, облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов и других ценных бумаг.

Деятельность банков как инвесторов предполагает проведение операций по покупке и продаже ценных бумаг; привлечение кредитов под залог приобретенных ценных бумаг; операции по реализации банком-инвестором прав, удостоверенных приобретенными ценными бумагами; получение процентов, дивидендов и сумм, причитающихся в погашение ценных бумаг; участие в управлении акционерным обществом-эмитентом; участие в процедуре банкротства в качестве кредитора или акционера; получение причитающейся доли имущества в случае ликвидации общества.

Ведущую позицию на российском рынке ценных бумаг в части инвестиционной деятельности занимает ОАО «Сбербанк России».

Участники фондового рынка, в том числе банки, осуществляющие профессиональную деятельность, именуются профессиональными участниками рынка ценных бумаг.

Эмиссии банковских облигаций в России пока широко не практикуются. Это объясняется тем, что инвесторы пока не способны на долгосрочное инвестирование средств, но с развитием рынка ценных бумаг и стабилизацией экономики в целом банковские облигации займут значительное место на финансовом рынке.

Банковские облигации в России в настоящее время не пользуются популярностью, т. к. инвесторы пока не способны на длительное время инвестировать средства. Но с развитием рынка ценных бумаг, падением темпов инфляции, можно будет надеяться, что структура долговых обязательств банков будет меняться, и банки будут выпускать больше облигаций.

Банковские векселя в настоящее время уже пользуются большой популярностью. Многие банки выпускают не только финансовые векселя (как аналог депозитного займа), но и используют векселя для совершения разнообразных торгово-финансовых операций. Вексельное обращение в России имеет весьма хорошие перспективы развития.

События последних лет показали, что российский рынок ценных бумаг по степени интегрированности в мировое финансовое сообщество уже является частью мирового рынка. Соответственно наш рынок испытывает на себе в той или иной степени все основные тенденции развития, которые отмечаются на мировых фондовых рынка, что способствует качественно новому этапу развития всей системы.

Список использованных источников

 

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации N 51-ФЗ (часть первая) от 30.11.1994 (ред. от 01.09.2014 г.);

2. Гражданский Кодекс Российской Федерации N 14-ФЗ (часть вторая) от 26.01.1996 (ред. от 01.10. 2014 г.);

3. ФЗ РФ «О рынке ценных бумаг» N 39-ФЗ от 22.04.1996 г. (ред. от 21.07.2014 г.);

4. ФЗ РФ «О банках и банковской деятельности» N 395-1 от 02.12.1990 г. (ред. от 04.11.2014 г.);

5. ФЗ РФ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» N 46-ФЗ от 05.03.1999 г. (ред. от 23.07.2013 г.);

6. ФЗ РФ «О переводном и простом векселе» N 48 от 11.03.1997 г.;

7. ФЗ РФ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» N 102 от 16.07.1998 г.  (ред. от 21.07.2014 г.);

8. ФЗ РФ «Об ипотечных ценных бумагах» N 152  от 11.11.2003 г. (ред. от 21.12.2013 г.);

9. ФЗ РФ «О клиринге и клиринговой деятельности» от 07.02.2011 г. N 7-ФЗ (ред. от 12.03.2014 г.);

10. ФЗ РФ «О центральном депозитарии» от 07.12.2011 г. N 414-ФЗ (ред. от 23.07.2013 г.);

11. ФЗ РФ «Об акционерных обществах» N 208-ФЗ от 26.12.1995 г. (ред. от 21.07.2014 г.);

12. Приказ ФСФР РФ «Об утверждении положения о специалистах финансового рынка» № 05-16/пз-4 от 20.04.2005 г.;

13. Приказ ФСФР РФ «Об утверждении порядка осуществления деятельности по управлению ценными бумагами» № 07–37/пз-н  от 03.04.2007 г.;

14. Постановление ФКЦБ РФ «О внесении изменений и дополнений в отдельные нормативные акты федеральной комиссии по рынку ценных бумаг» № 03-54/пс от 26.12.2003 г.;

15. Постановление ФКЦБ РФ «О стандартах эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг» № 03-30/пс от 18.06.2003 г. (ред. от 16.03.2005 г.);

16. Постановление ФКЦБ РФ «Об утверждении положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг» N 27 от 02.10.1997 г. (ред. от 20.04.1998 г.);

17. Инструкция ЦБ РФ « О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями по территории РФ» № 128-И от 10.03.2006 г.;

18. Агапеева  Е.В. Правовое регулирование рынка ценных бумаг в России. Учебное пособие. – 2012 г.;

19. Жуков Е. Ф. Рынок ценных бумаг. 2011 г. – 399 с.;

20. Суглобов  А.Е. Операции с ценными бумагами: учебно-практическое пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности «Финансы и кредит». – 2013 г.;

21. Операции банков с ценными бумагами (векселями). Учет и налогообложение. Сборник статей – М.: «Парфенов.ру», 2010 г.;

22. http://www.consultant.ru/;

23. http://www.garant.ru/.

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 1

Вставка сертификата

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 2

Таблица 1

 

Финансовый результат от операций с ценными бумагами, млрд.руб.

Результат, отраженный в Отчете о совокупных доходах	2013 год	2012 год
Торговый портфель	(16 892)	4 312
Прочие ценные бумаги, изменение справедливой стоимости которых отражается через счета прибылей и убытков	(15 195)	(1 003)
Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	1 032	688
Обесценивание ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	(6 259)	-
Итого	(37 314)	3 997
Результат, отраженный в составе собственных средств
Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	(42 445)	964
Итого	(79 759)	4 961

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 3

Таблица 2

 

Операции на финансовых рынках, млрд.руб.

Чистые процентные доходы	2013 год	2012 год	Изменение, %
Чистые процентные доходы	20 916	35 096	(40,4)
Чистые комиссионные доходы	794	231	243,7
Внутригрупповые доходы (расходы)	(21 488)	45 410	(52,7)
Прочие операционные доходы	(27 873)	24 975	(211,6)
Операционные доходы	(27 651)	14 892	(285,7)
Операционные расходы	(5 824)	(1 896)	207,2
Прибыль до налогообложения	(33 475)	12 996	(357,6)
Активы сегмента	1 025 371	641 712	59,8