Банковские системы

Осуществляя свою деятельность на том  же, что и банки, денежном рынке, небанковские кредитные учреждения имеют много  общего с коммерческими банками, но, вместе с тем, функционально их деятельность значительно уже банковской деятельности. В частности, небанковские кредитные учреждения не выполняют таких функций коммерческих банков как создание и уничтожение новых кредитных денег, а также функции посредника в расчетах своих клиентов. Вместе с тем, небанковские кредитные учреждения являются финансовыми посредниками на рынке денежного (ссудного) капитала, предоставляя денежные источники для удовлетворения потребностей своих клиентов. Наряду с небанковскими кредитными учреждениями, на рынке ссудных капиталов функционируют и кредитно-финансовые учреждения.

Функции небанковских кредитных учреждений во многом схожи с функциями коммерческих банков, например, в функции посредника в реализации ссудного капитала, функции  мобилизации доходов и сбережений и превращения их в ссудный  капитал. Однако небанковские кредитные  учреждения мобилизуют доходы и сбережения только физических лиц, в то время как банки мобилизуют поступления, доходы и сбережения и юридических лиц. Кроме того, среди функций небанковских кредитных учреждений отсутствуют такие функции, присущие только коммерческим банкам, как функция создания и уничтожения новых кредитных денег и функция посредника в расчетах между физическими и/или юридическими лицами (по той простой причине, что небанковские кредитные учреждения не открывают своим клиентам текущих счетов). Вместе с тем среди функций небанковских кредитных учреждений присутствует такая функция, как функция поставщика специализированных кредитно-финансовых услуг.

3. Особенность прибыли  банков

Активное развитие и становление  банковского дела в современном  понимании приходится на конец XVIII - XIX века, когда банки как коммерческие предприятия оказывают различные  услуги, связанные с обращением капитала. Плата за банковские услуги выступает  в виде процентов по ссудам, дивидендов по инвестициям, комиссионных сборов и  платежей за услуги. Главным источником прибыли банков являются проценты. Процент выступает как форма  оплаты потребительной стоимости капитала, его способности приносить прибыль  заемщику. Поэтому источником процента также является прибавочная стоимость. Процент выражает отношения двух участников кредитной сделки. Его  содержание и значение находится  в обратной зависимости от сторон кредитной сделки.  
Организаторами кредитных отношений выступают прежде всего банки. Принцип прибыльности как основного мотива банковской деятельности, заложен в определении понятия кредитной организации самим законодательством.  
Движущим мотивом и определяющей целью деятельности банков является максимально возможное получение прибыли в условиях рынка.

Прибыль — основной финансовый показатель результативности деятельности банка; размер прибыли  банка важен для всех, кто имеет  отношение к этой деятельности. Участники  банка (пайщики или акционеры) заинтересованы в прибыли как норме дохода на вложенный капитал. Заемщики опосредованно  заинтересованы в достаточности  банковской прибыли — способность  банка выдавать кредиты и делать иные вложения зависит от размера  и структуры его собственного капитала, а прибыль — один из основных его источников. Объем прибыли  в целом по банковской системе  обеспечивает ее надежность, гарантирующую  безопасность вкладов и наличие  источников кредита, от которых зависят  потребители банковских услуг.

Прибыль банка должна иметь устойчивую тенденцию к росту. Однако кредитная организация должна зарабатывать прибыль не любой ценой, а только с оправданной степенью риска. С др. стороны, неумение банка зарабатывать прибыль может привести к его неликвидности. Снижение прибыли или возникновение убытков может привести к изъятию денежных средств вкладчиками банка, которые могут также потребовать «премию» за риск, что приведет к росту расходов процентного характера и дальнейшему снижению прибыли, отразится на устойчивости банка и приведет к его неплатежеспособности. Показатель прибыли банка. оперативнее любых оценочных коэффициентов отражает признаки первых проблем в деятельности банка.