Кредит и его роль в становлении рыночных отношений

Международный кредит рассматривается как совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном уровне (движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений). Непосредственными участниками международного кредита могут выступать межнациональные финансовые кредитные институты (МВФ, МБРР и др.), правительства соответствующих государств и отдельные юридические лица, включая кредитные организации. В отношениях с участием государств и международных институтов кредит всегда выступает в денежной форме, во внешнеторговой деятельности может предоставляться в товарной форме (как разновидность коммерческого кредита импортеру). Средства для международного кредита мобилизуются на международном и национальных рынках ссудного капитала, а также за счет использования ресурсов государственных, региональных и международных организаций. Размер кредита и условия его представления фиксируются в кредитном соглашении (договоре) между кредитором и заемщиком.

В современной практике международный кредит по срокам подразделяется на краткосрочный (до 1 года), среднесрочный (от 1 до 10 лет) и долгосрочный (свыше 10 лет). С точки зрения обеспечения он делится на обеспеченные кредиты (товарами, коммерческими документами и другими ценностями) и необеспеченные (бланковые). По форме международные кредиты подразделяются на товарные и валютные. В зависимости от того, кто является кредитором, различают кредиты частные, правительственные, кредиты международных и региональных организаций. По назначению международные кредиты делятся на финансовые (используемые для инвестиционных объектов, приобретения ценных бумаг, погашения внешнего долга, проведения валютной интервенции) и коммерческие (обслуживающие международную торговлю товарами и услугами).

В развитых странах государство участвует в международном кредите не только как заемщик и кредитор, но и как гарант. Например, широко практикуется государственное гарантирование экспортных кредитов. Используются различные формы государственного и международного регулирования кредитов, например межправительственные соглашения.

Обобщая вышесказанное, все формы кредитных отношений можно разделить по следующим основным признакам:

• по группам потребителей (коммерческим организациям, населению, физическим лицам, государственным органам, банкам);
• по назначению кредита (промышленный, торговый, сельскохозяйственный, инвестиционный, общего характера);
• по срокам погашения (краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные и до востребования (онкольные);
• по обеспечению (обеспеченные и необеспеченные (бланковые);
• по способам погашения (в рассрочку или единовременно);
• по способам выдачи кредита (компенсационные и платежные);
• по видам процентных ставок (фиксированные, плавающие, ступенчатые);
• по размерам (крупные, средние, мелкие).

2 Формирование кредитной системы Российской Федерации. 

Формирование кредитной системы Российской Федерации в конце XX, начале XXI века обусловлено социально-экономическими условиями развития государства. К концу 1991 г. в связи с образованием Российской Федерации как самостоятельного государства сформировалась новая структура кредитной системы, которая состояла из трех уровней:

• Центральный банк РФ,
• Банковская система (коммерческие банки, сберегательный банк РФ),
• Специализированные небанковские кредитные институты (страховые компании, инвестиционные фонды).

Наиболее слабым звеном этой кредитной системы являлся третий уровень. Он был представлен в основном страховыми компаниями, а для развития других типов специализированных кредитных институтов нужно полноценное функционирование рынка капиталов и его второго элемента - рынка ценных бумаг. Кроме того, большинство мелких коммерческих банков не смогло эффективно организовать обслуживание клиентов и гарантировать сохранность их вкладов. Характерными негативными сторонами всей банковской системы являлись нехватка квалифицированных кадров; слабая материально-техническая база; отсутствие конкуренции; недоступность услуг для ряда клиентов из-за высокого уровня ссудного процента. Несмотря на то, что потребности рыночного хозяйства привели к развитию специализированных небанковских кредитно-финансовых институтов (инвестиционные и пенсионные фонды, страховые и финансово-строительные компании), высокие ставки на краткосрочные кредиты привели к необоснованному росту прибылей, которые в последующем конвертировались в иностранную валюту, что обесценило рубль и привело к усилению инфляции. Поэтому многие стороны деятельности кредитной системы Российской Федерации нуждались в дальнейшем совершенствовании.

Современная кредитная система России сформирована на тех же принципах, что и в странах с развитой рыночной экономикой и состоит из двух уровней:

Центральный банк Российской Федерации;

Коммерческие банки и другие финансово - кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции.

Центральный банк РФ является главным банком государства. Он независим от исполнительных органов власти. Центральный банк - экономически самостоятельное учреждение, осуществляющее свои расходы за счет собственных доходов. Основными целями его деятельности являются защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Центральный банк разрабатывает и проводит единую государственную денежную политику, монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение, устанавливает правила осуществления расчетов, проведения банковских операций, надзор за их деятельностью, осуществляет валютный контроль и др. функции.

Второй уровень банковской системы представлен, прежде всего, широкой сетью коммерческих банков, обеспечивающих кредитно-расчетное обслуживание субъектов хозяйственной деятельности. Наряду с коммерческими банками функционируют так же специальные банки (ипотечные, земельные и инвестиционные). Особое место в кредитной системе занимает Внешэкономбанк, преобразованный в банк по обслуживанию внешнего долга Российской Федерации, а так же Банк реконструкции и развития, созданный государством для финансирования правительственных целевых программ общегосударственного и регионального характера с использованием бюджетных ресурсов на выдачу льготных кредитов. В институциональном плане можно выделить холдинги, группы и иные объединения банков, которые образуются для совместного осуществления банковских операций на основе заключения соответствующего договора. Помимо банковских учреждений во второй уровень кредитной системы входят так же специальные финансово-кредитные институты, в деятельности которых можно выделить, как правило, одну или две банковские операции, на совершение которых требуется получение лицензии Центрального банка.

Можно предположить, что дальнейшее развитие кредитной системы Российской Федерации приведет к концентрации ссудного капитала у крупных банков, которые постепенно займут господствующее положение, и размеры которых возрастут за счет расширения обслуживания крупной клиентуры, привлечения новых вкладчиков, получения высокой прибыли. Обострение конкуренции приведет к вытеснению мелких кредитных организаций, их поглощению более крупными. Этому процессу будет способствовать повышение требований Центрального банка к минимальному размеру уставного капитала. Усложнение взаимосвязей внутри кредитной системы позволит своевременно вводить в действие большой набор различных кредитно-денежных рычагов регулирования экономического механизма как системы.

Прежде всего, место и роль кредита в развитии рыночной экономической системы определяются выполняемыми им функциями, как общего, так и выборочного характера, основными из которых являются:

• перераспределительная функция,
• экономия издержек обращения,
• ускорение концентрации капитала,
• обслуживание товарооборота,
• ускорение научно-технического прогресса.

Перераспределительная функция кредита как механизма перевода капитала из одних отраслей в другие разрешает противоречия между необходимостью свободного межотраслевого движения капитала и его закрепленностью в определенной натуральной форме. В условиях рыночной экономики в силу сезонности производства, неравномерности поставок или воздействия каких-либо других факторов постоянно возникают излишки капитала в одних сферах деятельности (у одних хозяйствующих субъектов) и его недостаток в других. Для равномерного эффективного экономического развития всех отраслей хозяйственной деятельности государства необходимо перераспределение излишков между отраслями с учетом рыночных ориентиров в сферы, обеспечивающие получение более высокой прибыли или предпочтительные в соответствии с программами развития экономики. Это перераспределение осуществляется обычно в форме движения денежного капитала, т. е. рынок ссудных капиталов аккумулирует временно свободные финансовые ресурсы (частные сбережения, прибыли предприятий, доходы государства) из одних сфер хозяйственной деятельности и направляет их, за плату и на основе возвратности, в другие отрасли, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Ориентируясь на уровень прибыли в различных отраслях или регионах, кредитные отношения, разрешая относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве, выступают в роли стихийного регулятора экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Таким образом кредит в рыночной экономике необходим прежде всего как эластичный механизм трансформации денежного капитала в ссудный, перераспределения капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.

Практическая реализация функции экономии издержек обращения непосредственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают, в том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а, следовательно, экономию общих издержек обращения и повышение уровня общественного производства в целом.

Экономии издержек обращения также способствует активное воздействие кредита на объем и структуру денежной массы и платежного оборота, развитие разнообразных форм кредитных денег и средств использования банковских счетов и вкладов (кредитные карточки, депозитные сертификаты и т. д.). Рост безналичного оборота и ускорение движения денежных потоков способствует созданию базы для успешного развития рыночной экономики.

Ускорение концентрации капитала является одним из основных стимулов для развития производственных сил. Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом необходимости выделения части прибыли для расчета с кредитором привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства. Следует, однако, отметить, что в условиях перехода к рыночной экономике дороговизна этих ресурсов не позволяет активно использовать их в большинстве сфер хозяйственной деятельности. В результате одни предприниматели, добившиеся предоставления им кредитов на льготных основаниях, получают возможность быстрого роста капитала, другие могут воспользоваться кредитом лишь на ухудшившихся условиях и проигрывают в конкурентной борьбе. Тем не менее, рассматриваемая функция кредита позволяет существенно ускорить процесс концентрации финансовых ресурсов для обеспечения слабо развитых или вновь создающихся сфер деятельности.

Основной целью реализации такой функции кредита, как обслуживание товарооборота является поддержание непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, ускорение процесса реализации товаров, и, следовательно, извлечения заложенной в них прибыли, что особенно важно в условиях становления рыночных отношений. Создание кредитных орудий обращения (банкнот и казначейских билетов) и кредитных операций активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т. д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений, как на внутреннем, так и на международном рынках. Наиболее активную, роль в решении этой задачи играет коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена.

Научно-технический прогресс является одним из определяющих факторов экономического развития любого государства и отдельного субъекта хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процесса финансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров (за исключением находящихся на бюджетном финансировании) немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий, затраты на которые первоначально финансируются предприятиями, в том числе и за счет целевых средне - и долгосрочных ссуд.

Итак, из вышесказанного мы видим, что развитие рыночной экономики и переход к устойчивому экономическому росту в значительной мере связан с реализацией потенциала кредитных отношений. Одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения, максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход к преимущественно горизонтальному движению на финансовом рынке, осуществление эффективной кредитно-денежной и финансовой политики, направленной на ограничение денежной массы в обращении. Создание финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении народным хозяйством, поддержании высокой нормы народнохозяйственного накопления, повышения роли кредита в системе экономических отношений. Рост потребительского и жилищно-ипотечного кредитования населения способен существенно расширить рынок для потребительских товаров длительного пользования, ускорить развитие соответствующих отраслей промышленности и строительства.

Глава 2.  Перестройка кредитной системы в условиях формирования рыночной экономики в России

Эволюцию кредитной системы России до развития рыночных отношений можно условно разделить на несколько этапов.

 До реформы 1861 г. банковская  система России состояла в  основном из дворянских банков, предоставляющих кредиты под залог помещичьих имений и драгоценностей. Кредитованием промышленности и торговли занимались банковские фирмы, менялы, ростовщики.

С 1860-х гг. создаются акционерные коммерческие банки, развиваются ипотечные банки. В 1890-е гг. банковская система России имеет следующую структуру: Государственный банк, акционерные коммерческие банки, городские банки (выдавали кредиты под городскую недвижимость). Высока степень концентрации банковского капитала и участие иностранного капитала.