Отчет по практике в ЗАО «Кредит Европа банк»

Открытие банком банковских счетов индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, за исключением органов государственной власти, органов местного самоуправления, осуществляется на основании свидетельств о государственной регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, свидетельств о государственной регистрации юридических лиц, а так же свидетельств о постановке на учет в налоговом органе.

Банк, помимо перечисленных  выше банковских операций, вправе осуществлять следующие сделки:

- выдачу поручительств  за третьих лиц, предусматривающих  исполнение обязательств в денежной  форме;

- приобретение права требования  от третьих лиц исполнения  обязательств в денежной форме;

- доверительное управление  денежными средствами и иным  имуществом по договору с физическими  и юридическими лицами;

- осуществление операции  с драгоценными металлами и  драгоценными камнями в соответствии  с законодательством Российской  Федерации;

- предоставление в аренду  физическим и юридическим лицам  специальных помещений или находящиеся  в них сейфов для хранения  документов и ценностей;

- лизинговые операции;

- оказание консультационных  и информационных услуг.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством  Российской Федерации, в том числе  выпускать, авизовать, подтверждать, учитывать, покупать, продавать и хранить  платежные документы и ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя, акции  облигации и другие документы  по долговым обязательствам всех видов), осуществлять иные операции с ними.

Все перечисленные банковские операции и сделки осуществляются как  в рублях, так и в иностранной  валюте при наличии соответствующей  лицензии Центрального банка Российской Федерации и в порядке, установленном  действующим законодательством и нормативными документами Центрального банка Российской Федерации.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 Анализ деятельности ЗАО «КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК»

2.1 Состав доходов и расходов, финансовый результат

Для анализа финансовой отчетности, прежде всего, необходимо рассмотреть  отчет о прибылях и убытках банка.

Для того чтобы составить  наиболее полную картину деятельности банка за последние годы, следует  изучить финансовую отчетность за 2009 -2010 года (таблица №1)

Таблица №1 – Анализ отчета о прибылях и убытках за 2009 г.-2010 г.

Доходы/расходы	2010 год (тыс. руб.)	2009 год (тыс. руб.)
Процентные доходы	8 857 190	9 238 645
Процентные расходы	3 014 947	3 444 452
Чистый процентный доход	5 842 243	5 794 193
Комиссионные доходы	1 665 542	1 547 253
Комиссионные расходы	389 855	334 128
Чистый комиссионный доход	1 275687	1 213 125
Чистая прибыль от операций с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменения  которой отражаются в составе  прибыли или убытка за период	326 878	935 396
Чистая прибыль от операций с иностранной валютой	175 377	289 141
Прочие доходы	49 310	93 045
	551 565	1 317 582
Резерв под обесценение	721 530	3 083633
Общехозяйственные и административные расходы	3 731 112	3 327 709
Операционные  расходы	4 452 642	6 411 342
Прибыль до налогообложения	3 216 853	1 913 558
Расход по налогу на прибыль	614 804	385 798
Чистая прибыль	2 602 049	1 527 760

Во многих статьях прибыли  мы видим постепенный рост, что  сообщает нам о положительной  тенденции развития банковской деятельности.

В целом, проанализировав  отчет о прибылях и убытках, можно  сказать, что деятельность банка  приносит хорошую прибыль. Темпы  роста доходов за 2010 год значительно  превосходят темпы роста расходов, а значит, банк вполне успешно осуществляет свою деятельность и должен дальше стремиться к тому, чтобы доходы значительно превышали расходы.

 

2.2 Основные результаты  деятельности

Банк продолжил предоставление широкого спектра услуг корпоративным  клиентам:

- кредиты на пополнение оборотных средств;

- проектное финансирование;

- торговое финансирование;

- депозиты на длительные сроки;

- обмен валюты; открытие текущих счетов;

- денежные переводы и управление денежными средствами.

2010 год был примечателен  существенным ростом объема депозитов  от существующих и новых корпоративных  клиентов. Развитая сеть отделений  позволила Банку увеличить депозитный  портфель практически во всех  регионах своего присутствия,  что обеспечило наличие значительной  базы для инвестиционных операций.

Также, в 2010 году Банк продолжил  внедрение программы перекрестных продаж и зарплатных проектов.

В 2011 году КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК планирует дальнейшее развитие корпоративного сектора в регионах своего присутствия. При этом наряду с предложением широкого спектра услуг, привлекательных  для современного рынка, основное внимание мы намерены уделять качеству предоставляемых  услуг, которое является основой  построения долгосрочных отношений  с клиентами и построения их лояльности, а также позволит нам иметь весомое неценовое конкурентное преимущество.

В 2011 году Банк продолжит  расширять свое присутствие в  регионах, уделяя особое внимание развитию розничного бизнеса в крупнейших городах России. Помимо этого, Банк планирует осуществить ряд качественных мер, направленных на увеличение пропускной способности отделений, скорости и  качества обслуживания клиентов.

Также в 2011 году Банк намерен  поддерживать уровень своей продуктивности на высоком уровне, а также контролировать уровень расходов для восстановления докризисных показателей. При этом Банк продолжит уделять повышенное внимание управлению рисками с целью  поддержания качества портфеля на высоком  уровне.

Так же выросла депозитная и клиентская база предприятий малого и среднего бизнеса.

Основные усилия при работе с предприятиями малого и среднего бизнеса в 2011 году были направлены на расширение клиентской базы, осуществление мероприятий по развитию перекрестных продаж, а также накоплению ресурсной базы. Также был усовершенствован процесс сбора долгов, что привело к снижению уровня просроченной задолженности по сравнению со средними показателями рынка. В 2011 году Банк усилит сотрудничество с этим многообещающим и быстро развивающимся сегментом российского рынка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 Кассовые и расчетные операции банка

3.1 Лимит кассы банка и его подразделений

Лимиты минимального остатка  кассы отделений устанавливаются  и пересматриваются уполномоченным коллегиальным органом территориального банка, в организационном подчинении которого находятся данные отделения. Лимиты минимального остатка кассы  устанавливаются с целью сохранности  банковских ценностей, с учетом следующий факторов:

- техническая укрепленность кассового узла отделения и внутреннее структурное подразделение банка;

- максимальный приход/расход  по кассе за расчетный период (три календарные месяца, предшествующие месяцу расчета лимита);

- объемы среднедневных  оборотов наличных денег, проходящие  через кассы, в том числе  по операциям с применением  программно-технических средств;

- экономическую целесообразность  наличия кассового узла в отделении;

- оптимальность существующих  маршрутов инкассации.

Расходы на инкассацию учитываются  исходя из количества совершаемых поездок  на подкрепления и вывоз денежной наличности. Лимит минимального остатка  хранения наличных денег устанавливается  для обеспечения бесперебойного обслуживания клиентов. Ответственность  за соблюдение лимита минимального остатка  кассы несут должностные лица, материально ответственные за сохранность банковских ценностей (в дополнительных офисах – управляющий Дополнительным офисом, либо его заместитель и заведующий кассой).

 

3.2 Организация  контроля за установлением и соблюдением клиентами кассовой дисциплины

Целью является проверить  работу кредитных организаций по организации наличного денежного  оборота, соблюдению порядка ведения  кассовых операций и работы с денежной наличностью предприятиями, выполнению кредитными организациями требований нормативных актов Банка России по этим вопросам.

Проверки кредитных организаций  проводятся специалистами (работниками) отделов (управлений) денежного обращения  или по их поручению специалистами  расчетно-кассовых центров,  как  в составе комплексных групп, так и самостоятельно, на основании  квартальных планов, утверждаемых руководителями учреждений Банка России.

В ходе проверок рассматривается: ведение учета предприятий, имеющих  денежную выручку; порядок осуществления  контроля за своевременностью и полнотой сдачи предприятиями наличных денежных средств в кассу кредитной организации.

Организация работы по установлению лимитов остатка наличных денег  в кассах предприятий, сложившаяся  практика согласования и доведения  лимитов остатка кассы предприятиям; достаточность принимаемых мер по установлению лимитов остатка кассы по всему округу обслуживаемых предприятий.

Сложившаяся практика согласования и оформления разрешений на право  расходования предприятиями поступающей  в их кассы выручки.

Организация контроля за соблюдением, согласованных с кредитными организациями условий расходования поступающих в кассу предприятия денежных средств, особенно предприятий, имеющих задолженность по платежам в бюджет и внебюджетные фоны.

Практика составления  календаря ведомости и учета  выдачи наличных денег на заработную плату, выплаты социального характера  и стипендии. Организация прогнозирования  наличного денежного оборота. Порядок  составления прогнозных расчетов ожидаемых  поступлений в кассу кредитной  организации наличных денег и  выдач наличных денег, представления  их в ГРКЦ.

Соблюдение кредитной  организацией установленного порядка составления и предоставления отчетности о кассовых оборотах, достоверность отражения данных в пятидневной и месячной отчетности; ведение ежедневного учета кассовых оборотов по ведомости.

Организация проверок соблюдения предприятиями порядка ведения  кассовых операций и работы с денежной наличностью в соответствии с  рекомендациями Банка России, качества оформления материалов и заполнения справок по результатам проверок, порядок их рассмотрения руководителем кредитной организации; принимаемые кредитной организацией меры по результатам проверок. Организация последующего контроля за выполнением предприятиями требований кредитной организации по устранению недостатков в ведении кассовых операций и порядка работы с денежной наличностью.

Принимаемые кредитной организацией меры по мобилизации внутренних кассовых ресурсов для своевременного удовлетворения потребности обслуживаемой клиентуры  в наличных деньгах.

Материалы произведенных  специалистами учреждений Банка  России проверок организаций оформляются  справками произвольной формы в  двух экземплярах, один экземпляр которой  передается кредитной организации.

Результаты проверок в  трехдневный срок рассматриваются  начальником отдела (управления) денежного  обращения, при необходимости вносятся соответствующие предложения руководству  Банка России.

 

3.3 Формы безналичных  расчетов, применяемых клиентами  банка и их структуры