Теневая экономика

Использование иных финансовых операций. К ним можно отнести  использование телеграфных переводов, корреспондентских счетов, а также  чеков, выписанных на предъявителя.

Электронная торговля. “Отмывание”  денег традиционными методами уже  является серьезной проблемой для  мировой экономики, а внедрение  новых технологий электронной торговли создает еще более опасный  потенциал, превращающий “отмывание”  денег в широко распространенное явление, бороться с которым становится все сложнее. Главный недостаток электронной торговли для правоохранительных органов состоит в том, что  в сети Интернет осуществление сделок и денежных переводов практически  невозможно проследить. В последнее  время все чаще наблюдается тенденция  к вербовке “отмывателями” служащих и руководителей банков, а также  других внебанковских финансовых организаций, потому что они, как никто другой, знают такие механизмы оборота  денежных средств, при которых проследить нарушения практически нереально.

 

3. “Сушка“

 На этой стадии деньги  интегрируются в законном бизнесе.  Главное — получение легального  дохода от криминальных денег. 

Использование казино и других букмекерских мест. Казино является основным местом, где “отмываются” деньги. В  кассе казино наличные деньги меняются на фишки. Через пару игр в той  же кассе эти же фишки обмениваются на чек, который по просьбе преступника  переводится на его счет в банке. Затем “отмыватель” может утверждать, что он выиграл эти деньги, ведь проверить достоверность его  высказываний невозможно. Вдобавок ко всему во многих странах доходы, полученные от игры в казино, не облагаются подоходным налогом.

Сделки с занижением цены. Допустим, реальная цена дома, который  выставлен на продажу, — 500 000 долларов. “Отмыватели” денег разыскивают  владельца дома и предлагают заплатить  ему 600 000 при условии, что официально сделка будет оформлена только на 200 000, а остальные 400 000 долларов будут  неофициально переведены на счет продавца в какой-нибудь банк в оффшорной  зоне. При этом покупатель платит меньший  налог с покупки, а продавец —  с продажи. Затем новый владелец дома в целях прикрытия делает якобы капитальный ремонт и продает  дом уже за большую сумму, скажем, за $ 600 000. Таким образом, “отмывается” $ 400 000. Этот метод до последнего времени  очень часто использовался при  покупке в Москве дорогостоящих  квартир. Кстати, часть “отмытых”  денег проходила и через счета  злополучного Bank of New York. Подобный механизм может использоваться и при покупке  эксклюзивных ювелирных изделий, цена которых всегда имеет оценочный  характер.

Прямые инвестиции в легальное  производство. Обычно к этому моменту  все следы “грязного” происхождения  денег утеряны. Эти деньги инвестируются  в прибыльное производство, и, что  самое интересное, предприниматели  и сами не подозревают, что работают с криминальными деньгами. Тут  присутствует психологическая уловка: люди, не знающие о происхождении  денег, заставляют и других поверить в законность используемых ими средств. Хотелось бы отметить, что вышеперечисленные  методы легализации преступных доходов  отнюдь не исчерпывающие и приведены  лишь с целью более полного  представления о технологиях  и основных принципах, используемых для совершения данного общественно  опасного деяния. 1

 

1.6 Методы оценки теневой  экономики

 В экономической литературе  предложено несколько подходов  к оценке размеров теневой  экономики, которые можно разделить  на три категории: микроэкономический, макроэкономический, а также методы  программного моделирования. Далее  речь пойдет о методах, получивших  наибольшее развитие.

 Микроэкономические (или  прямые) методы основаны на обзорах  и примерах, взятых из добровольных  опросов экономических агентов,  налоговых проверок и иных  методов проверки соответствия  требованиям законодательства. Микроэкономические  методы позволяют изучить структуру  теневой экономики, поскольку  оперируют не агрегированными  индикаторами, а базовыми статистическими  данными. Однако эти методы  обычно приводят к заниженным  оценкам размеров теневой экономики  в связи с преднамеренным сокрытием  информации респондентами и по  иным причинам.

 Макроэкономические методы  охватывают монетарный подход  и методы, основанные на анализе  какого-либо макроэкономического  индикатора. Фундаментальной идеей  монетарного подхода является  изучение взаимосвязей между  изменениями в денежной сфере  и официальными оценками ВВП.

 

 Следует также отметить, что все макроэкономические методы  склонны давать завышенные оценки, поскольку очевидно, что некоторые  изменения в анализируемых переменных  могут быть вызваны не только  развитием теневой экономики.  Основным элементом критики макроэкономических  методов, следующим из данного  наблюдения, является их концентрация  на одном, возможно, наиболее важном, индикаторе или причине развития  теневой экономики. Метод программного  моделирования пытается обойти  данный недостаток. В нем теневая  экономика рассматривается как  ненаблюдаемая и недоступная  для прямого измерения переменная. Моделирование использует наблюдаемые  индикаторы для получения оценок  ненаблюдаемых переменных.1

 В Беларуси официальная  регулярная комплексная оценка  размеров теневой экономики отсутствует,  проводятся экспериментальные расчеты  на макроуровне и на уровне  отраслей, причем учитываются лишь  отдельные элементы скрытой и  неофициальной экономики. В области  официальной статистики Министерством  статистики и анализа Республики  Беларусь при расчете валового  внутреннего продукта в отраслевом  разрезе оценивается одна компонента  теневой экономики – неформальный  сектор (сектор домашних хозяйств), который составляет примерно 10-12% валового внутреннего продукта.2

Споры о природе, сущности и понятийном аппарате теневой экономики  идут до сих пор. При этом нецелесообразно  сводить в единое определение  различные проявления теневой экономики, так как структура ее, как и  механизмы функционирования, весьма разнообразна. Теневая экономика, с  одной стороны – показатель несовершенства социально-экономических отношений, с другой – результат недостаточной  эффективности действующих механизмов управления такими отношениями.

 

 ПОЛОЖЕНИЕ ТЕНЕВОЙ  ЭКОНОМИКИ И БОРЬБА С НЕЙ  В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ 

 Теневая экономика  в Республике Беларусь

 Одну из серьезных  угроз экономической безопасности  республики на современном этапе  представляет процесс криминализации  экономики, рост экономической  преступности. Специфика этой угрозы  в том, что она имеет как  внутренний, так и внешний аспект, то есть реализуется в деятельности  зарубежных и национальных субъектов  хозяйствования, организованных преступных  сообществ, имеющих антиобщественные  интересы. Росту экономической преступности  способствует стремление уголовных  структур переключится на легальную  экономическую деятельность, позволяющую  узаконить их криминальные доходы  и открыто пользоваться плодами  незаконно накопленного богатства.1

 В Беларуси переход  к рыночным преобразованиям при  неотработанной правовой базе, нестабильность  системы управления, переориентация  приоритетов в системе экономических  интересов и ряд других факторов  предопределили возможность возникновения  в республике предпосылок, обеспечивающих  возможности перераспределения  общественной собственности, перевода  государственной формы собственности  в частную. 

 Относительно новым,  специфически белорусским способом  легализации доходов, полученных  незаконным путем, является незаконный  вывоз наличной свободно конвертируемой  валюты туристическими группами, так называемыми челноками, по  сомнительным документам банков  Российской Федерации. В связи  с действующим ограничением на  вывоз иностранной валюты выезжающие  из республики граждане, имеющие  суммы, превышающие допустимые, через  туристические фирмы г. Минска  приобретают справки, выписанные  российскими банками. Справка  выдается при покупке валюты  в банке, является документом  строгой отчетности и служит  основанием для вывоза валюты. Бланки справок изготовляются  на Московской типографии Госзнака  и имеют защиту от подделки. Использование этого способа  позволяет легализовать за рубежом  средства, вывезенные за пределы  страны преступным путем.

 

 Для легализации незаконных  доходов используется также канал  межгосударственных почтовых переводов.  Выявленный механизм таких операций  выглядит следующим образом.

Размер теневой экономики  в различных странах за 2004 г.Страна Размер теневой экономики, в % к ВВП

Австралия 14,0                

Австрия 9,0

Бельгия 22,5

Канада 16,2

Дания 18,3

Финляндия 18,9

Франция 14,9

Германия 14,9

Великобритания 14,0

Греция 29,0

Ирландия 16,2

Италия 27,3

Япония 11,1

Нидерланды 13,5

Новая Зеландия 11,9

Норвегия 12,6

Португалия 23,1

Испания 23,1

Швеция 19,9

Швейцария 8,1

США 8,9

в среднем 16,8

Бывший СССР 

 Азербайджан 59,3

Белоруссия 19,1

Эстония 18,5

Грузия 63,0

Казахстан 34,2

Латвия 34,8

Литва 25,2

Молдова 37,7

Россия 41,0

Украина 47,3

Узбекистан 8,0

в среднем 35,3

 

 

 

 

 

 

 

  ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 В данной работе  были рассмотрены вопросы теоретического  аспекта теневой экономики, а  также функционирования теневого  сектора в Республике Беларусь  и изучения основных мер борьбы  с ним как в мировой практике, так и в Республике Беларусь.

В результате проделанной  работы можно сделать следующие  выводы:

Одновременно с легальной  экономикой возникла и теневая, сопоставимая с ней по масштабам. В теневой  экономике формируется примерно тот же набор механизмов, что и  в официальной хозяйственной  системе. В ней действуют свои правила ценообразования, способы  обеспечения соблюдения контрактов, имеется специфический набор  профессий с особым типом поведения.

В целом, теневая экономика  представляет собой вполне закономерное явление, причины которого связаны  с реакцией неприятия институциональными единицами ограничительных мер  государственного регулирования, с  желанием населения увеличить реальные доходы.

Теневая экономика характеризуется  разнородностью состава, поэтому имеет  разветвленную классификацию.

На данном этапе сформировались разнообразные механизмы функционирования теневой экономики.

В Республике Беларусь функционирование теневого сектора происходит по тем  же принципам, что и во всем мире. Однако присутствуют так же и специфически белорусские особенности и механизмы.

Важным условием повышения  эффективности борьбы с теневой  экономикой является расширение международного сотрудничества, особенно в области  информации о незаконных финансовых операциях.

Борьба с “отмыванием” денег — многогранный процесс, который  должен рассматриваться комплексно. Так, для более эффективной борьбы с легализацией преступных средств  необходимо не только знание законов, директив и инструкций, но и основ  экономической деятельности. Особенностью данного процесса является то, что  легализация незаконных средств  является вторичной на фоне основного  преступления, в результате которого появились эти деньги. При этом она хорошо замаскирована в легальном  бизнесе.

 

Введение в научный  оборот понятия «теневая экономика», осознание необходимости исследования данной сферы экономики и социальной жизни людей, выработанные материалы  и методы проведенных исследований дают основание полагать, что сформирована новая междисциплинарная область  научного знания. Ее изучение необходимо для понимания современного мира и той ситуации, которая в настоящее  время сложилась в Республике Беларусь.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Cписок используемой литературы:

1) http://www.bestreferat.ru/referat-128940.html

2) http://xreferat.ru/113/14333-2-ocenka-masshtabov-tenevoiy-ekonomiki-v-respublike-belarus.html

3)http://www.coolreferat.com/Теневая_экономика_в_Республике_Беларусь_и_проблема_ее_ограничения