Анализ эффективности использования основных средств на примере ООО "Эльвира"

Актив

Код показателя

На начало отчетного года

На конец отчетного  периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

-

-

Основные средства

120

793

16'810

Незавершенное строительство

130

1'124

1549

Доходные вложения в  материальные ценности

135

151'401

276'201

Долгосрочные финансовые вложения

140

5

13

Отложенные налоговые  активы

145

-

-

Прочие внеоборотные активы

150

-

-

ИТОГО по разделу I

190

153'323

294'573

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

409

1'327

в том числе:

 сырье, материалы  и другие аналогичные ценности

211

399

859

 животные на выращивании  и откорме

212

-

-

 затраты в незавершенном  производстве

213

-

-

 готовая продукция  и товары для перепродажи

214

-

447

 товары отгруженные

215

-

-

 расходы будущих  периодов

216

10

20

 прочие запасы и  затраты

217

-

-

Налог на добавленную  стоимость по приобретенным ценностям

220

864

3'191

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются  более чем через 12 месяцев после  отчетной даты)

230

-

-

 в том числе покупатели  и заказчики

231

-

-

 прочие

232

-

-

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются  в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

1'098

23'535

 в том числе покупатели  и заказчики

241

94

625

 прочие

242

1'003

22'910

Краткосрочные финансовые вложения

250

140'275

-

Денежные средства

260

274

218

Прочие оборотные активы

270

-

-

ИТОГО по разделу II

290

142'919

28'271

БАЛАНС

300

296'242

322'844

Пассив

Код показателя

На начало отчетного  года

На конец отчетного  периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

410

150'000

300'000

Собственные акции выкупленные  у акционеров

411

-

-

Добавочный капитал

420

-

82'288

Резервный капитал

430

-

-

в том числе:

 резервы, образованные  в соответствии с законодательством

431

-

-

 резервы, образованные  в соответствии с учредительными документами

432

-

-

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

(9'008)

(82'279)

ИТОГО по разделу III

490

140'992

300'009

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

-

-

Отложенные налоговые  обязательства

515

-

-

Прочие долгосрочные обязательства

520

-

-

ИТОГО по разделу IV

590

-

-

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

610

-

-

Кредиторская задолженность

620

155'250

22'835

в том числе:

 поставщики и подрядчики

621

4'891

21'396

 задолженность перед  персоналом организации

622

203

279

 задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

95

41

 задолженность по  налогам и сборам

624

30

42

 прочие кредиторы

625

150'030

1'077

Задолженность перед  участниками (учредителями) по выплате  доходов

630

-

-

Доходы будущих периодов

640

-

-

Резервы предстоящих  расходов

650

-

-

Прочие краткосрочные  обязательства

660

-

-

ИТОГО по разделу V

690

155'250

22'835

БАЛАНС

700

296'242

322'844

Справка о наличии  ценностей, учитываемых на забалансовых счетах

Арендованные основные средства

910

-

-

 в том числе по  лизингу

911

-

-

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение

920

-

-

Товары, принятые на комиссию

930

-

-

Списанная в убыток задолженность  неплатежеспособных дебиторов

940

-

-

Обеспечения обязательств и платежей полученные

950

-

-

Обеспечена обязательств и платежей выданные

960

-

-

Износ жилищного фонда

970

-

-

Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных  объектов

980

-

-

Нематериальные активы, полученные в пользование

990

-

-

Показатель

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

наименование

Код

1

2

3

4

Доходы и расходы  по обычным видам деятельности

Выручка (нетто) от продажи  товаров, продукции, работ, услуг (за минусом  НДС, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

010

6'454

92

Себестоимость проданных  товаров, продукции работ, услуг

020

84'492

8'403

Валовая прибыль

029

78'038

8'311

Коммерческие расходы

030

-

-

Управленческие расходы

040

4'461

624

Прибыль (убыток) от продаж

050

82'499

8'936

Прочие доходы и расходы

Проценты к получению

060

-

-

Проценты к уплате

070

-

-

Доходы от участия  в других организациях

080

-

-

Прочие операционные доходы

090

4'970

-

Прочие операционные расходы

100

4'813

-

Внереализационные доходы

120

9'259

87

Внереализационные расходы

130

107

4

Прибыль (убыток) до налогообложения

140

3'190

8'852

Отложенные налоговые  активы

141

-

-

Отложенные налоговые  обязательства

142

-

-

Текущий налог на прибыль

150

-

-

Расходы, относимые на фин.результат

81

155

Чистая прибыль (убыток ) отчетного периода

190

73'271

9'008

Справочно

Постоянные налоговые  обязательства (активы)

200

-

-

Базовая прибыль (убыток) на акцию

-

-

Разводненная прибыль (убыток) на акцию

-

-

Расшифровка отдельных  прибылей и убытков

Показатель

За отчетный период

За аналогичный период прошлого года

наименование

Код

прибыль

убыток

прибыль

убыток

Штрафы, пени и неустойки, признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании

210

-

-

-

-

Прибыль (убыток) прошлых лет

220

-

-

-

-

Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств

230

-

-

-

-

Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте

240

-

-

-

-

Отчисления в оценочные  резервы

250

X

-

X

-

Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности

260

-

-

-

-

Нематериальные активы

Показатель

Наличие на начало отчетного  года

Поступило

Выбыло

Наличие на конец отчетного  периода

наименование

код

1

2

3

4

5

6

Объекты интеллектуальной собственности (исключительные права на результаты интеллектуальной собственности)

010

-

-

-

-

в том числе:

У патентообладателя  на изобретение, промышленный образец, полезную модель

011

-

-

-

-

У правообладателя на программы ЭВМ, базы данных

012

-

-

-

-

У правообладателя на топологии интегральных микросхем

013

-

-

-

-

У владельца на товарный знак и знак обслуживания, наименование места происхождения товаров

014

-

-

-

-

у патентообладателя  на селекционные достижения

015

-

-

-

-

Организационные расходы

020

-

-

-

-

Деловая репутация организации

030

-

-

-

-

Прочие

040

-

-

-

-

Показатель

На начало отчетного  года

На конец отчетного  года

наименование

код

1

2

3

4

Амортизация нематериальных активов - всего

050

-

-

в том числе:

Здания

-

-

-

-

Сооружения и передаточные устройства

-

-

-

-

Машины и оборудование

94

15'720

-

15'814

Транспортные средства

724

-

-

724

Производственный и  хозяйственный инвентарь

-

704

-

704

Рабочий скот

-

-

-

-

Продуктивный скот

-

-

-

-

Многолетние насаждения

-

-

-

-

Другие виды основных средств

-

-

-

-

Земельные участки и  объекты природопользования

-

-

-

-

Капитальные вложения на коренное улучшение земель

-

-

-

-

Итого

818

16'424

-

17'242

Амортизация основных средств - всего

140

25

432

в том числе:

зданий и сооружений

-

-

машин, оборудования, транспортных средств

25

411

других

-

21

Передано в аренду объектов основных средств -всего

-

-

в том числе:

здания

-

-

сооружения

-

-

Переведено объектов основных средств на консервацию

-

-

Получено объектов основных средств в аренду - всего

-

-

в том числе:

Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и находящиеся  в процессе государственной регистрации

-

-

Справочно.

код

На начало отчетного  года

На начало предыдущего года

2

3

4

Результат от переоценки объектов основных средств:

-

-

первоначальной (восстановительной  стоимости)

171

-

-

амортизации

172

-

-

Изменение стоимости  объектов основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции, частичной ликвидации

-

-

Доходные вложения в  материальные ценности

Имущество для передачи в лизинг

-

-

-

-

Имущество, предоставляемое  по договору проката

-

-

-

-

Имущество сдаваемое  в аренду

152'182

128'343

-

280'525

Прочие

-

-

-

-

Итого

152'182

128'343

-

280'525

Амортизация доходных вложений в материальные ценности

781

4'325

Расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические  работы

Всего

310

-

-

-

-

в том числе

Cправочно.

код

На начало отчетного года

На конец отчетного  года

Сумма расходов по незаконченным  научно-исследовательским, опытно-конструкторским  и технологическим работам

320

-

-

код

За отчетный год

За аналогичный период предыдущего года

2

3

4

Сумма не давших положительных  результатов расходов по научно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологическим работам, отнесенных на внереализационные расходы

-

-

Расходы на освоение природных  ресурсов

Расходы на освоение природных  ресурсов - всего

410

-

-

-

-

в том числе:

-

-

-

-

Справочно.

код

На начало отчетного  года

На конец отчетного  года

2

3

4

Сумма расходов по участкам недр, незаконченным поиском и  оценкой месторождений, разведкой  и (или) гидрогеологическими изысканиями  и прочими аналогичными работами

-

-

Сумма расходов на освоение природных ресурсов, отнесенных в отчетном периоде на внереализационные расходы как безрезультатные

-

-

Финансовые вложения

Показатель

Долгосрочные

Краткосрочные

наименование

код

на начало отчетного  года

на конец отчетного  периода

на начало отчетного года

на конец отчетного  периода

1

2

3

4

5

6

Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций -всего

510

5

13

-

-

в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ

511

5

13

-

-

Государственные и муниципальные  ценные бумаги

515

-

-

-

-

Ценные бумаги других организаций - всего

520

-

-

100'275

-

в том числе долговые ценные бумаги (облигации, векселя)

521

-

-

100'275

-

Предоставленные займы

525

-

-

-

-

Депозитные вклады

530

-

-

40'000

-

Прочие

535

-

-

-

-

Итого

540

5

13

140'275

-

Из общей суммы финансовые вложения, имеющие текущую рыночную стоимость:

Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций - всего

550

5

13

-

-

в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ

551

5

13

-

-

Государственные и муниципальные ценные бумаги

555

-

-

-

-

Ценные бумаги других организаций - всего

560

-

-

100'275

-

в том числе долговые ценные бумаги (облигации, векселя)

561

-

-

100'275

-

Прочие

565

-

-

-

-

Итого

570

5

13

100'275

-

Справочно.

По финансовым вложениям, имеющим текущую рыночную стоимость, изменение стоимости в результате корректировки оценки

580

-

-

-

-

По долговым ценным бумагам  разница между первоначальной стоимостью и номинальной стоимостью отнесена на финансовый результат отчетного  периода

590

-

-

-

-