ОАО «ЛУКОЙЛ»

ОАО «ЛУКОЙЛ» и ОАО АНК «Башнефть» подписали договор о приобретении Компанией 25,1%-й доли в ООО «Башнефть-Плюс» - владельце лицензии на пользование участком недр, включающим нефтяные месторождения им. Романа Требса и Анатолия Титова, а также договор участников совместного предприятия. Сумма сделки составила 153 млн долл.

Суммарные извлекаемые  запасы нефти промышленных категорий (С1+С2), расположенных в пределах лицензионного участка, учтенные на государственном балансе, составляют 140,1 млн т.

 

ГЛАВА 4. Разведка и добыча нефти и газа

 

Программа стратегического  развития Группы «ЛУКОЙЛ» на 2012 - 2021 годы предполагает:

Среднегодовой темп роста  добычи углеводородов не менее 3,5%

Существенное замедление падения добычи нефти в Западной Сибири

Увеличение коэффициента извлечения нефти в России

Направление более 80% всех инвестиций в сегмент «Геологоразведка и добыча»

Существенное увеличение доли добычи международных проектов

Существенное увеличение доли добычи газа в структуре добычи углеводородов

 

Показатели бизнес-сегмента «Геологоразведка и добыча»

Наименование показателя	млн долл.  2011	млн долл.  2010	Прирост, %
Выручка	44 858	36 523	22,8
EBITDA	12 125	10 848	11,8
Чистая прибыль	6 665	6 139	8,6
Капитальные затраты	6 629	4 908	35,1

 

Бизнес-сегмент «Геологоразведка и добыча» является основой создания стоимости Компании, генерируя более 64% чистой прибыли.

Важнейшим событием 2011 года стала стабилизация добычи нефти  в Западной Сибири. С конца первого  полугодия 2011 года добыча нефти в  регионе вышла из падающего тренда и продолжила держаться на стабильном уровне все второе полугодие.

Значимым событием стало  начало реализации проекта по разработке нефтяных месторождений им. Р.Требса и А.Титова совместно с ОАО  АНК «Башнефть». Лицензионный участок  площадью 2 151 км² расположен на территории Ненецкого автономного округа.

Суммарные извлекаемые  запасы нефти промышленных категорий (С1+С2), расположенные в пределах лицензионного участка и учтенные на государственном балансе, составляют 140,1 млн т. 100% реализуемых объемов  нефти на экспорт будет осуществляться Группой «ЛУКОЙЛ». В рамках данного проекта есть возможность направлять попутный газ на энергоцентр Южно- Хыльчуюского месторождения, из которого будет осуществляться обеспечение электроэнергией объектов.

Среди зарубежных проектов Группы наиболее значительные события 2011 года связаны с разработкой месторождения Западная Курна-2 в Ираке, которое является одним из крупнейших неразрабатываемых месторождений мира. В рамках реализации проекта организован целый ряд тендеров, обеспечено разминирование контрактного участка, построен вахтовый поселок Pilot Camp.

Еще одним важным событием за рубежом стало начало добычи раннего  газа на месторождении Джаркудук-Янги Кызылча в рамках проекта Гиссар. Была проведена доразведка (сейсмика и разведочное бурение), в ходе которой обеспечен прирост запасов, выявлено несколько перспективных структур, открыто два новых месторождения (Юго-Восточный Кызылбайрак и Шамолтегмас), подготовлены к бурению две структуры и подтверждена высокая промышленная газоносность ранее малоизученного участка крупного месторождения Адамташ.

Ценовая конъюнктура  и налоговое окружение

Рынок нефти

В 2011 году цены на нефть  находились под давлением на протяжении большей части года.

Среди основных факторов динамики цен на нефть можно выделить политическую нестабильность на Ближнем Востоке, долговые проблемы США и Еврозоны. В первом квартале 2011 года волна революций в странах Ближнего Востока, и прежде всего в Ливии, оказывала существенное влияние на мировые цены на нефть. В апреле цена нефти сорта Брент достигла максимума 2011 года - 126,7 долл./барр., поднявшись на 35% с начала года. Однако уже к началу второго квартала все ближневосточные события были заложены рынком в цену нефти и дальнейшие события практически не влияли на объемы поставок нефти на мировой рынок.

Если в первом квартале мировые цены на нефть были под  давлением сокращающегося мирового предложения нефти, то всю оставшуюся часть года они были под давлением  факторов со стороны спроса. Второй квартал ознаменовался обострением долговых проблем стран Еврозоны, назревавших уже не первый год. В результате проблемным странам пришлось думать об урезании госбюджетов, что негативно отразилось на ожиданиях, связанных с мировым спросом на нефть. В августе похожий сценарий постиг и США, рекордная долговая нагрузка которых привела к снижению кредитного рейтинга и опасениям по поводу возможности новой волны мирового финансового кризиса. Все это привело к устойчивому негативному тренду мировых цен на нефть. В результате к концу 2011 года цена нефти сорта Брент упала на 16% от апрельского максимума. В целом, за 2011 год прирост составил 14%, с 93,7 до 106,5 долл./барр., а среднегодовая цена в 2011 году составила 111,3 долл./барр., что на 40% выше, чем в 2010 году.

Основными регионами  деятельности Группы, на которые приходится около 93% добычи нефти, являются российские нефтегазоносные провинции (Западная Сибирь, Южная и Центральная Россия, Тимано-Печора). Поэтому непосредственное влияние на финансовые результаты Компании оказывала цена на российскую экспортную смесь Юралс. Цена нефти сорта Юралс выросла на 39,4% по сравнению с 2010 годом и в среднем за год составила 109,09 долл./барр. Средний ценовой дифференциал между сортами Юралс и Брент составил в 2011 году 2,2 долл./барр. по сравнению с 1,2 долл./барр. годом ранее.

Для объективной оценки рыночной конъюнктуры, в условиях которой  Компания работала в 2011 году, необходимо учитывать налоговую нагрузку на российского экспортера нефти и  ее изменения по сравнению с 2010 годом. Основными налогами для нефтяных компаний в России, и в частности для нас, являются налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ), акцизы и экспортные пошлины. Ставки налогов, применяемых для налогообложения нефтяных компаний в России, привязаны к мировой цене на нефть и изменяются вслед за ней.

В результате роста цен  на нефть в 2011 году средняя ставка НДПИ (в долларовом выражении) выросла  на 49.7% и составила 20,69 долл./барр.

При экспорте нефти из России Компания уплачивает экспортную пошлину, которая рассчитывается по прогрессивной шкале на основе цен на нефть сорта Юралс. Рост экспортной пошлины на нефть в 2011 году составил 49,6%, средняя ставка экспортной пошлины за год - 55,8 долл./барр. Очищенная от налогов цена на нефть сорта Юралс (цена на международном рынке за вычетом экспортной пошлины и НДПИ) для российского экспортера составила в 2011 году 32,6 долл./барр. Доля НДПИ и экспортной пошлины в среднегодовой цене на нефть составила 70,1%.

По проектам, регулируемым соглашениями о разделе продукции, налоги продолжают уплачиваться в соответствии с условиями данных соглашений.

Рынок газа

В течение 2011 года спотовые цены на газ в Европе не показывали явного тренда. Во втором полугодии  наблюдалась повышенная волатильность  цен вследствие аномальных погодных условий, повлиявших на объемы потребления газа в Европе. За 2011 год на различных торговых площадках Европы цены на газ показали падение около 15%. При этом среднегодовая цена выросла в 2011 году на разных рынках Европы на 30-50% по сравнению с 2010 годом.

Обратная ситуация наблюдалась в США: цены на газ падали практически весь год. Как следствие избыточной добычи сланцевого газа в стране рост предложения газа по-прежнему опережает рост спроса на газ. Избыточное предложение продолжило давление на цену газа, что привело к падению цен до десятилетнего минимума. В результате за 2011 год спотовая цена на газ в США упала почти на 30%, а среднегодовая цена за 2011 год упала на 9% к уровню 2010 года.

Учитывая географию  деятельности Компании (основной объем  газа добывается на территории России), Компания реализует товарный газ ОАО «Газпром» и непосредственно российским потребителям. В России бóльшая часть добываемого газа продается на скважине и затем транспортируется по Единой системе газоснабжения, принадлежащей ОАО «Газпром».

Компания не имеет возможности экспортировать добываемый газ, так как монополия на экспорт и газотранспортная система принадлежат ОАО «Газпром». При добыче природного газа в России Компания уплачивает налог на добычу газа, ставка которого увеличилась в 2011 году на 61% и составила 237 руб./тыс. м³.

Добыча товарного газа по международным проектам составила 4,8 млрд м³. Более 54% добытого товарного газа было получено на промысле Хаузак-Шады в Узбекистане. Газ, добываемый на этом промысле, реализуется по официальной цене, фиксируемой в соглашениях между Россией и Узбекистаном. В соответствии с соглашением о разделе продукции уплачивается роялти по газу по ставке 30%. Кроме того, по налогу на прибыль Группе «ЛУКОЙЛ» предоставлены налоговые каникулы на 7 лет после начала добычи, по истечении которых налог на прибыль будет уплачиваться также по ставке, установленной в Соглашении о разделе продукции (далее также - СРП). Доля государства в прибыльной продукции варьируется в зависимости от внутренней нормы доходности проекта для Группы «ЛУКОЙЛ».

Природный газ, добытый  по проекту Карачаганак в Казахстане, поставляется на Оренбургский ГПЗ. Налогообложение  по этому проекту осуществляется в соответствии с условиями СРП.

Газ, добываемый на месторождении  Шах-Дениз, поставляется на внутренний рынок Азербайджана и по Южно-Кавказскому трубопроводу в Грузию и Турцию, где реализуется по рыночным ценам. В Азербайджане в соответствии с условиями СРП организация Группы «ЛУКОЙЛ» освобождена от уплаты налогов в денежной форме на добычу и экспорт газа. Из значимых налогов Компания платит только налог на прибыль по фиксированной ставке (налог удерживается в виде доли в продукции).

Инфляция и валютный курс Учитывая тот факт, что основная добыча углеводородов Группой приходится на Россию, бóльшая часть наших расходов выражена в рублях, тогда как значительная доля доходов выражена в долларах США или в определенной мере привязана к ценам на нефть в долларах США. Поэтому рублевая инфляция и колебания обменного курса рубля могут существенно влиять на результаты наших операций. Ослабление покупательной способности доллара США в Российской Федерации, рассчитанное исходя из обменных курсов рубля к доллару США и уровня инфляции в Российской Федерации, составило 12% в 2011 году по сравнению с 2010 годом. Это стало одним из основных факторов роста удельных расходов на добычу углеводородов на территории России: они выросли с 4,11 до 4,70 долл./барр. н. э., или на 14,4%. Удельные расходы на добычу в среднем по Группе выросли в 2011 году на 14,3%, или с 4,12 до 4,71 долл./барр. н. э. Капитальные затраты в бизнес-сегменте «Геологоразведка и добыча» выросли на 35,1%, до 6,6 млрд долл.

Приобретение активов  Организация Группы «ЛУКОЙЛ» приобрела  у частной нефтяной компании Quad Energy S.A. 50%-ную долю участия в Соглашении о разделе продукции по морскому блоку Hanoi Trough-02 во Вьетнаме. Блок НТ-02 расположен на шельфе Южно-Китайского моря. С 2007 года на блоке проводятся геолого-разведочные работы, выявлен ряд перспективных объектов. Организация Группы «ЛУКОЙЛ» достигла договоренности о приобретении у компании Oranto Petroleum 49% в соглашении по разведке и разработке морского глубоководного блока SL- 5-11 в акватории Республики Сьерра-Леоне. Обязательной программой геолого-разведочных работ в рамках соглашения предусматривается бурение одной поисковой скважины до 2013 года. Блок SL-5-11 площадью 4 тыс. км² расположен в территориальных водах Сьерра-Леоне на шельфе и на континентальном склоне Атлантического океана. Глубина моря в пределах блока варьируется о 100 до 3 300 м. На блоке выполнены сейсмические исследования 2D и 3D, выявившие несколько перспективных структур, содержащих, по предварительным оценкам, существенный объем ресурсов нефти. ОАО «ЛУКОЙЛ» и ОАО АНК «Башнефть» подписали договор о приобретении Компанией 25,1%-й доли в ООО «Башнефть-Полюс» - владельце лицензии на пользование участком недр, включающим нефтяные месторождения им. Романа Требса и Анатолия Титова, а также договор участников совместного предприятия. Сумма сделки составила 153 млн долл. В то же время ООО «Башнефть-Полюс» подписало договор о приобретении у организации Группы «ЛУКОЙЛ» 29 поисковых и разведочных скважин на указанных месторождениях за 60 млн долл. Таким образом, ОАО АНК «Башнефть» и ОАО «ЛУКОЙЛ» завершили создание совместного предприятия по разработке нефтяных месторождений им. Р. Требса и А. Титова и перешли к активной фазе реализации проекта. Лицензионный участок площадью 2 151 км² расположен на территории Ненецкого автономного округа. Суммарные извлекаемые запасы нефти промышленных категорий (С1+С2), расположенных в пределах лицензионного участка, учтенные на государственном балансе, составляют 140,1 млн т.

 

.1 Лицензирование

 

В 2011 году Компания продолжила работы, связанные с получением новых  лицензий на право пользования недрами и оптимизацией лицензионного фонда для повышения качества минерально-сырьевой базы, с внесением изменений и дополнений в условия пользования недрами, в том числе с целью продления сроков их действия. Были продолжены также работы, связанные с уточнением обязательств по обеспечению уровня добычи углеводородного сырья в соответствии с проектными технологическими документами.

Всего на балансе организаций  Группы «ЛУКОЙЛ» на 1 января 2012 года находилось 426 лицензий, в том числе 338 с правом разведки и добычи углеводородного сырья, 22 - на геологическое изучение, включающее поиск и оценку месторождений полезных ископаемых, и 66 - на геологическое изучение недр, разведку и добычу углеводородного сырья.

За 2011 год было получено 11 новых лицензий на право пользования недрами, из них 5 - с правом на геологическое изучение недр, разведку и добычу углеводородного сырья, 5 - на геологическое изучение недр по заявке недропользователя и 1 - на геологическое изучение недр на основании государственного контракта.

В 2011 году организации Группы принимали участие в 6 аукционах на приобретение прав пользования недрами, в 4 из которых признаны победителем. Из-за участия одного заявителя и в соответствии с действующим законодательством 2 аукциона были признаны несостоявшимися.

Также поданы заявки на получение лицензий для геологического изучения недр за счет средств недропользователей. Лицензии будут получены в 2012 году.

За отчетный период сданы 6 лицензий на право пользования  недрами, из них 2 - лицензии в связи  с окончанием срока действия на геологическое изучение участков недр, 4 - в связи с экономической неэффективностью освоения.

В связи с продолжением реструктуризации нефтедобывающих  обществ Группы за отчетный период была переоформлена 91 лицензия на право  пользования недрами.

В 2011 году продолжалась работа по внесению изменений и дополнений в действующие лицензионные соглашения об условиях пользования недрами  на участках недр организаций Группы «ЛУКОЙЛ». Были оформлены 34 изменения/дополнения в действующие лицензионные соглашения, в том числе 19 дополнений к лицензиям с целью продления сроков их действия, из которых 13 - к лицензиям с правом добычи, 6 - к лицензиям на геологическое изучение недр.

 

4.2 Запасы нефти  и газа

 

Воспроизводство минерально-сырьевой базы - основа долгосрочного и стабильного развития Компании. Поэтому Группа «ЛУКОЙЛ» с целью наращивания запасов проводит активные геолого-разведочные работы в России и за рубежом, ведет постоянный мониторинг новых проектов и активов для приобретения.