Общая характеристика предприятия «Газпром межрегионгаз Владимир»

-   85,5 %        дебиторская задолженность;

-   12,4%         денежные средства;

-    1,8%          прочие  оборотные активы.

 

 

Запасы –  это расходные материалы для оргтехники

 

Дебиторская задолженность 1 068 338 тыс. руб.

• задолженность за газ (сформирована в основном за счет теплоснабжающих предприятий и предприятий жилищно-коммунального хозяйства) 1 063 706 тыс.руб.
• расчеты с бюджетом – 10 182 тыс.руб.;
• расчеты по претензиям – 3 317 млн.руб.;
• авансы выданные – 9 555 тыс. руб.;
• расчеты по уступке прав требования – 63 802 тыс.руб.;
• прочие дебиторы – 6 834 тыс.руб.

 

  Денежные средства 155 796 тыс. руб. – это остатки денежных средств Общества по состоянию на 1 января 2012 года.

Прочие оборотные  активы – 17 725 тыс. руб., представляют собой НДС с поступивших авансовых платежей покупателей.

 

1.6. Трудовые ресурсы ООО «Газпром межрегионгаз Владимир».

Общая численность Общества по штатному расписанию 2011 года составляла - 363 человека, из них заняты:

- 127 человек  -  в центральном  офисе;

- 236 человек  -  в   территориальных участках и   абонентских пунктах.

Фактическая численность  работающих на конец отчетного периода составила:

354 человек, из них   руководителей, специалистов и  служащих -  173 человек, рабочих  - 181 человек. 

 

 В  состав  Общества входит:

- 9 отделов: бухгалтерия, финансово-экономический отдел, отдел режимов газоснабжения,  отдел по реализации газа  производственным потребителям, отдел по работе с  социально значимой категорией потребителей,  юридический отдел, отдел информационных технологий, телекоммуникаций и связи, отдел организации ремонта, реконструкции, строительства основных фондов и технического обеспечения,  хозяйственный отдел.

- 1 служба: оперативно - диспетчерская;

- 4 группы: группа специалистов по метрологии, группа специалистов по внедрению АСКУГ, группа специалистов по работе с персоналом, группа специалистов по документационному обеспечению;

- 1 участок: участок по поверке и установке бытовых газовых счетчиков;

- Создано в 17 городах  и районах области 9 территориальных  участков, 8 абонентских  пунктов, в том числе:

- Территориальный участок  г.Александров;

- Территориальный участок  г.Владимир;

- Территориальный участок  г.Вязники;

- Территориальный участок  г.Гусь-Хрустальный;

- Территориальный участок  г.Ковров;

- Территориальный участок  г.Кольчугино;

- Территориальный участок  г.Муром;

- Территориальный участок  г.Петушки;

- Территориальный участок  г.Суздаль;

-Абонентский пункт г.Гороховец;

-Абонентский пункт г.Камешково;

-Абонентский пункт г.Киржач;

-Абонентский пункт г.Меленки;

-Абонентский пункт г.Собинка;

-Абонентский пункт г.Судогда;

-Абонентский пункт Селивановского района;

-Абонентский пункт г.Юрьев-Польский;

Территориальные участки  и абонентские пункты Общества являются  комплексными, т.е. включают работников, как абонентской службы, так и  службы режимов газоснабжения.

 

Показатели трудовых ресурсов		Год
	2009	2010	2011
Численность, чел.	358	360	354
ФОТ, тыс.руб.	64 440	68 306	71 722

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Характеристика основных показателей деятельности фирмы.

В 2011 году  покупателям  Владимирской области  реализовано    тыс. м. куб. природного газа (без учета  собственного потребления) при плане  2 980 900 тыс.м.куб.  (  95,7 %) на  общую сумму     тыс. рублей.  С учетом товаротранспортной работы выручка составила  тыс.руб.)   Собственное потребление   -  тыс.м.куб.

Оборот Общества вырос  по сравнению с прошлым годом  на 35,9%, составив тыс.руб. Рост оборота связан в большей части с ростом цен на природный газ, а также  увеличением потребления газа  на 9,2%.                      

                       Анализ потребления природного газа  за 2011 год показал, что на  долю промышленного потребления  приходится  84,4 и населения 15,6 % Реализацию газа для населения  осуществляет ОАО «Владимироблгаз», на долю которого приходится – 16,3 %  от общей поставки природного газа .   Доля собственного потребления незначительна ( менее 0,01%)

                       Наибольший удельный вес потребления газа в области     приходится на  ОАО «Владимирэнерго». –   26,6  % (

На долю  жилищно-коммунального  хозяйства и предприятий, реализующих  тепло для населения и социальной сферы, приходится     20,2 %

Из городов и районов  наиболее крупными покупателями природного газа являются  г. Владимир – 16,6  % без учета поставки  газа для Владимирской ТЭЦ, г. Ковров  – 14,5  %. , г. Гусь-Хрустальный – 11,5%.,    г. Муром - 11,6 % (Приложение № 28)

 

 Реализация природного  газа в сопоставлении с аналогичным периодом 2010 г. представлена в таблице:

                                                                                                                        Тыс.руб.

                       

 

Прибыль Общества от финансово-хозяйственной  деятельности до налогообложения  за отчетный период получена в размере 40 541 тыс.руб., она представляет собой сумму прибыли от реализации природного газа, услуг, доходов от участия в других организациях и прочих операционных доходов и расходов, результатов внереализационной деятельности. Рентабельность за истекший период составила 2,9%.

 

Формирование общего финансового  результата приведено в таблице: 

                                                                                                                         тыс.руб.

 

        

 

Анализ структуры балансовой прибыли отчетного периода  позволяет  установить, что 20,4%  или тыс. рублей прибыли получено от реализации природного газа и оказания услуг при плане  тыс.руб. Увеличение  прибыли от реализации газа по сравнению с планом связано с увеличением фактического удельного веса газа для промышленного потребления до 84,4% в общем объеме вместо 83,7% по плану.

 От внереализационной  деятельности получена прибыль в размере тыс. руб. или 4,6% балансовой прибыли.

По результатам финансово-хозяйственной деятельности за 2011 г. чистая прибыль составила тыс.руб. Использовано обществом в 2011 году в соответствии с утвержденной сметой –тыс.руб., подлежит распределению –тыс.руб.

 

Глава 3. Определение  критических объемов производства.

3.1. Состав и  структура себестоимости.

Себестоимость – это все  затраты, необходимые для создания того или иного вида продукции.

Исчисление этого показателя необходимо по многим причинам, в том  числе для определения рентабельности отдельных видов продукции и  производства в целом, определения  оптовых цен на продукцию, осуществления  внутрипроизводственного хозрасчета, исчисления национального дохода в  масштабах страны. Себестоимость  продукции является одним из основных факторов формирования прибыли. Если она  повысилась, то при остальных равных условиях размер прибыли за этот период обязательно уменьшиться за счет этого фактора на такую же величину. Между размерами величины прибыли  и себестоимости существует обратная функциональная зависимость. Чем меньше себестоимость, тем больше прибыль, и наоборот. Себестоимость является одной из основных частей хозяйственной  деятельности и соответственно одним  из важнейших элементов этого  объекта управления.

Одно из основных условий  получения достоверной информации о себестоимости продукции —  четкое определение состава производственных затрат. В нашей стране состав себестоимости  продукции регламентируется государством. Основные принципы формирования этого  состава определены в Законе РФ “О налоге на прибыль предприятий и  организаций” и конкретизированы в  Положении о составе затрат. Кроме  того, на основе данного Положения министерства, ведомства, межотраслевые государственные объединения, концерны разрабатывают отраслевые положения о составе затрат и методические рекомендации по вопросам планирования, учета и калькулирования себестоимости продукции (работ, услуг) для подведомственных предприятий. Регламентирующая роль государства по отношению к себестоимости продукции проявляется также в установлении норм амортизации основных средств, тарифов отчислений на социальные нужды и др.

Положением о составе  затрат определено, что себестоимость  продукции (работ, услуг) представляет собой стоимостную оценку используемых в процессе производства природных  ресурсов, сырья, материалов, топлива, энергии, основных фондов, трудовых ресурсов, а также других затрат на ее производство и реализацию.

Кроме того, в практике планирования, учета, калькулирования и анализа различают цеховую, производственную и полную себестоимость. Цеховая себестоимость продукции складывается из затрат (прямых и косвенных) всех цехов на ее изготовление. Производственная себестоимость формируется из всех затрат предприятия, связанных с процессом производства и управления. Полная себестоимость состоит из производственной себестоимости и внепроизводственных расходов (т.е. расходов, связанных с реализацией продукции покупателям).

Себестоимость продукции в 2011 году составила 1 110 244 тыс.руб. Структура себестоимости представлена в таблице.