Потребительское кредитование физических лиц в коммерческом банке (на примере ООО «Русфинанс банк»)

КОМИТЕТ ОБЩЕГО И ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО  ОБРАЗОВАНИЯ ЛЕНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ

АВТОНОМНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ  УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО 

ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

ЛЕНИНГРАДСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ 

имени А.С. ПУШКИНА

 

Факультет экономики и инвестиций

 

 

 

 

«Потребительское кредитование физических лиц в коммерческом банке (на примере ООО «Русфинанс банк»)»

 

 

 

 

 

 

ВЫПУСКНАЯ

КВАЛИФИКАЦИОННАЯ

РАБОТА

 

Коноваловой Татьяны

Михайловны

Направление «Экономика»

Заочное  отделение

Научный руководитель:

Д. экон. наук, проф.

Космачева Надежда  

Михайловна

 

 

Санкт-Петербург - 2013

 

 

Содержание

 

Введение          3

 

Глава 1. Теоретические АСПЕКТЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО

КРЕДИТОВАНИЯ в коммерческОМ банкЕ   6

1.1. Сущность и виды потребительских процессов   6

1.2. Нормативно-правовое регулирование кредитных

операций коммерческих банков в  России    12

1.3. Современное состояние потребительского

кредитования в России       16

ГЛАВА 2. ОРГАНИЗАЦИЯ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО

КРЕДИТОВАНИЯ В ООО «РУСФИНАНС БАНК»   23

2.1. Организационно-экономическая характеристика

ООО «Русфинанс Банка»      23

2.2. Анализ кредитных операций  и кредитных продуктов 

ООО «Русфинас Банк»       37

2.3. Анализ потребительского портфеля

ООО «Русфинас Банк»       46

2.4. Пути  совершенствования   потребительского

кредитования в коммерческом банке

ООО «Русфинас Банк»       54

 

Заключение          71

 

Список литературы        75

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Актуальность дипломного исследования. Большинство специалистов в настоящее время отмечают, что главной функцией банков является кредитование. По определению кредитные операции это – отношения между кредитором и заемщиком по предоставлению первым последнему определенной суммы денежных средств на условиях платности, срочности и возвратности.

При этом однозначно утверждается, что  предупреждение и снижение рисков становятся все более востребованными как банковской наукой, так и практикой.

Кредитные операции банков делятся  на активные и пассивные:

• активные операции – в этом случае банк является кредитором и в свою очередь размещает денежные средства в форме депозитов.
• пассивные операции – в этом случае банк является дебитором, то есть стороной берущей кредит и принимающие денежные средства в форме депозитов.

Между пассивными и активными  операциями коммерческого банка  существует тесная связь. В рыночной экономике банк выполняет свою главную функцию – посредничество в кредите, которое он осуществляет путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Коммерческие банки выполняют роль посредников между хозяйственными единицами и секторами, накапливающими временно свободные денежные средства, и теми участниками экономического оборота, которые временно нуждаются в дополнительном капитале.

Актуальность темы дипломного исследования «Кредитные операции в коммерческом банке (на примере банка ООО «Русфинанс Банк») обусловлена небывалым за последнее время ростом кредитования физических лиц.

В настоящее время в российской экономике наблюдается стабилизация, постепенное увеличение жизненного уровня населения. Складывающаяся ситуация явилась одной из основных причин развития рынка кредитования частных лиц: выдачи потребительских кредитов, автокредитования, ипотечного кредитования, образовательного кредитования, кредитования при помощи пластиковых карт.  

По данным Банка России, рынок кредитования физических лиц  за последний год вырос в 2,4 раза накануне вступления России в ВТО, что  приближает страну к цивилизованному  миру: потребительское кредитования стало одним из наиболее растущих сегментов банковского рынка. Темпы роста объемов потребительского кредита в России позволяют говорить о существенном росте доверия населения к кредитным продуктам. Каждый восьмой столичный представитель среднего класса берет банковский кредит.

При этом очень важно отметить, что проблема управления кредитными операциями, а, следовательно кредитным риском коммерческого банка становится сегодня актуальной для всех рыночных субъектов. Банковские риски отличаются друг от друга местом и временем возникновения, совокупностью внешних и внутренних факторов, влияющих на их уровень, и, следовательно, способом их анализа и методами измерения и снижения.

Для отечественной банковской системы  характерно стабильное увеличение величины кредитов, предоставленных заемщику с одновременным ростом удельной доли просроченных ссуд.

При увеличении суммарной величины кредитного портфеля банков, увеличивается удельный вес просроченных кредитов. Интересным фактором является то, что концентрация кредитных операций происходит в ограниченном круге банков. По данным Интерфакса, по мере углубления специализации банков на кредитовании, качество их кредитных портфелей постепенно начинает улучшаться. Так, у банков, имеющих в кредитах до 40 % активов, просрочка составляет около 10 %, а у банков с долей кредитов в активах свыше 40 %, просрочка не превышает 5 %.

В целом же, проблемы банковской системы  России обусловлены двумя причинами: во-первых, на лицо неблагоприятные  макроэкономические условия, во-вторых, существуют внутренние причины, связанные с особенностями деятельности самих коммерческих банков.

Таким образом, актуальность темы дипломного исследования обусловлена тем, что  уровень организации кредитного процесса и управления кредитными операциями являются основными показателей всей работы банка и качества его менеджмента.

Цель дипломного исследования – рассмотреть и проанализировать кредитные операции, определить их место в системе коммерческого банка (на примере ООО «Русфинанс банк»).

Данная цель позволила выдвинуть задачи дипломного исследования:

1. Рассмотреть теоретические основы кредитных операций в коммерческих банках, рассмотреть сущность и виды кредитных операций, определить специфику потребительского кредитования коммерческих банков в современных условиях.
2. Рассмотреть необходимость управления кредитными операциями коммерческого банка.
3. Провести анализ управления кредитными операциями на примере ООО «Русфинанс Банк».
4. Проанализировать основные направления деятельности в сфере потребительского кредитования в банке ООО «Русфинанс Банк».
5. Рассмотреть показатели кредитного портфеля ООО «Русфинанс Банк» и проанализировать факторы, повлиявшие на его структуру.
6. Рассмотреть пути  совершенствования  кредитования физических лиц в коммерческом банке ООО «Русфинас Банк»

Объект дипломного исследования – коммерческий банк – ООО «Русфинанс Банк».

Предмет дипломного исследования – кредитные операции в коммерческом банке (на примере) ООО «Русфинанс Банк».

Глава 1. Теоретические  АСПЕКТЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО

КРЕДИТОВАНИЯ  в коммерческОМ банкЕ

 

1.1. Сущность и виды потребительских процессов

 

Кредит – это ссуда в денежной или товарной форме на условиях срочности, возвратности, платности. В переводе с латинского (kreditum) имеет два значения – «верю, доверяю» и «долг, ссуда». Потребительский кредит – это кредит, который предоставляется физическим лицам на приобретение потребительских товаров длительного пользования и услуг и который возвращается в рассрочку.

Сущностный признак потребительского кредита – кредитование конечного потребления [28, с.82].

Потребительский кредит дает возможность населению потреблять товары и услуги до того, как потребители способны их оплатить. Тем самым потребительский кредит обеспечивает повышение жизненного уровня потребителей. В макроэкономическом плане потребительский кредит увеличивает совокупный платежеспособный спрос на предметы потребления и услуги, что стимулирует расширение объемов их производства [44].

Главными параметрами потребительского кредита являются:

• доступность кредита,
• величина процентной ставки,
• сроки предоставления и погашения,
• способность заемщика вернуть кредит [21, с.73].

Субъектами потребительского кредита  являются банки и торговые заведения (кредиторы) и населения (заемщики). Традиционно кредитования физических лиц осуществляется преимущественно  сберегательными и ипотечными банками. В силу специфики сферы конечного потребления возникает необходимость вхождения в отношения потребительского кредитования такого субъекта как торговые организации, осуществляющие посредническую деятельность по купле-продаже товаров и предоставлении услуг. Потребительский кредит является формой помощи торговым заведениям в сбыте (продаже) товаров. К числу субъектов потребительского кредита относятся также и небанковские кредитные учреждения.

Объектом потребительского кредита  являются расходы, связанные с удовлетворением потребностей населения. Принято разделять эти расходы на две группы [35, с.109]:

• расходы на удовлетворение потребностей текущего характера (приобретение товаров в личную собственность);
• расходы на удовлетворение потребностей капитального или инвестиционного характера (строительство жилья, содержание недвижимого имущества) [35].

При выдаче потребительских кредитов между кредитополучателем и кредитором заключается договор (соглашение), в  котором четко определяются все условия: объект кредита, его сумма, срок, процент, гарантии погашения, ответственность сторон и другое (по усмотрению сторон). В качестве гарантии возврата кредита кредитополучателем могут выступать: заработная плата и другие доходы; залог имущества, включая приобретенное за счет кредита; страховые полисы; заклад сберегательного вклада; гарантия, поручительство третьих лиц; совместное обязательство супругов [34, с.134].

Потребительское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов  кредитования, которые представляют собой требования к организации кредитного процесса. К принципам кредитования относятся:

а) Возвратность и срочность кредитования. Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую  категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом [22].

Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т.е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. Если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет своё подлинное назначение [38, с.45].

б) Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки  не должны однозначно подходить к  вопросу о выдаче кредита своим  клиентам, претендующим на его получение. Ссуда должна предоставляться только тем потенциальным заемщикам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Степень кредитоспособности (или уровень кредитоспособности) клиента является показателем индивидуального или частного кредитного риска для банка, связанного с конкретным клиентом, конкретной ссудой, выданной клиенту.

в) Принцип обеспеченности выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора  при возможном нарушении заемщиком  принятых на себя обязательств и находит  практическое выражение в установленных законодательством способах обеспечения исполнения обязательств, таких, как неустойка, залог, удержание, поручительство, банковская гарантия, задаток.

г) Принцип платности банковских ссуд означает, что абсолютное большинство  кредитных сделок являются возмездными по своему характеру, то есть предполагают не только передачу по истечении срока определенного эквивалента, но и уплату определенного вознаграждения кредитору в той или иной форме. Денежная форма этого вознаграждения получила название процента [19, с.204].

Источником выплаты процента по кредиту служит часть дополнительно  полученной за счет его использования  прибыли, которая передается заемщиком  кредитору. Ставка (или норма) процента, определяемая как отношение суммы  годового дохода (процента), полученного по кредиту, к сумме предоставленного кредита, выступает в качестве цены кредита [42, с.179].

д) Принцип целевого характера распространяется на большинство видов кредитных  сделок. Он выражает необходимость  целевого использования средств, полученных от кредитора. В банковской практике этот принцип фиксируется в качестве условия заключаемого кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемого кредита [27].

Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти макроэкономические интересы и интересы на микроуровне обоих субъектов кредитной сделки – банка и заемщика.

Выделяют две больших группы потребительских кредитов: целевые  и нецелевые. Первые оформляются, как  правило, в месте покупки товара. Нецелевой кредит оформляется в банке.

Потребительские кредиты бывают залоговые  и беззалоговые. В зависимости  от сроков рассмотрения кредитной заявки потребительские кредиты подразделяются на «классические» потребительские кредиты (решение принимается в срок от 2 до 14 дней) и экспресс – кредиты (решение принимается за короткий срок, от 15 минут до 1 часа) [13, с.84].