Разработка программы повышения экономической эффективности ЗАО «УОФ»

Одним из основных и наиболее радикальных направлений  финансового оздоровления предприятия  является поиск внутренних резервов прибыльности и достижению безубыточной работы за счёт более полного использования  мощности предприятия, повышения качества и конкурентоспособности продукции, снижения ее себестоимости, рационального использования материальных, трудовых и финансовых ресурсов, сокращения расходов и потерь.

В третье главе  данного проекта рассматриваются меры по повышению экономической эффективности и приводятся расчеты по каждой из мер для того, чтобы увидеть, на сколько целесообразно проведение той или иной меры.

• Сдача в аренду свободной площади;
• Изменение организационной структуры компании.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 2  Анализ финансово-хозяйственной деятельности ЗАО «УОФ»

2.1 Характеристика  ЗАО «УОФ»

 

Фирма ЗАО «УОФ» успешно работает на рынке коммерческой недвижимости в России, Свердловской области, г. Екатеринбурге с 2000г., фирма  зарекомендовала себя как надежный и профессиональный партнер. За это время клиентами компании стали крупные организации Екатеринбурга, Москвы, С-Петербурга и зарубежные представительства.

ЗАО «УОФ» предоставляет  в аренду офисы любой площади. Предлагает помещения расположенные  в Центре города. Все помещения телефонизированы, имеется возможность подключения Интернет  по выделенной линии.

В цену аренды включены следующие услуги:

• коммунальное обслуживание;
• НДС;
• уборка  межофисных помещений;
• охрана помещений

 Форма собственности  компании частная.

 Основной  деятельностью организации является:

1. Агентская деятельность по сдаче офисов в аренду.
2. Эксплуатация и техническое содержание объектов по договору с балансодержателями. Эксплуатируется Чебышева,4., Гагарина,8., Мамина – Сибиряка,85., Жукова,3. 
3. Предоставление интернет услуг.
4. Телефония (имеется своя АТС).
5. Уборка является одной из услуг, которую предоставляет ЗАО «УОФ». Уборка осуществляется в офисах арендаторов, кроме мест общего пользования. Услуга включает также поддержание соответствующего внешнего вида и благоустройство  прилегающих территорий, включая автостоянку, вывоз мусора, уборку снега и льда как с территории, так и с крыши (зимой), чистка фасада, чистка и покраска ограды, стрижка газонов.
6. Сдача в аренду парковочных мест рядом со зданиями.

Позиция ЗАО «УОФ»  в части эксплуатации и технического обслуживания нежилого фонда – это эксплуатация объекта с надлежащим учетом пожеланий, прав и обязанностей всех субъектов, которые находятся в здании на законном основании,  в том числе и организаций, имеющих в собственности часть здания

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 2.2 - Диаграмма распределения услуг по видам в соответствии с получаемым доходом, %

 

2.2 Анализ трудовых  ресурсов

 

К трудовым ресурсам относится та часть населения, которая  обладает необходимыми физическими данными, знаниями и навыками труда в соответствующей отрасли. Достаточная обеспеченность предприятий нужными трудовыми ресурсами, их рациональное использование, высокий уровень производительности труда имеют большое значение для увеличения объемов продукции и повышения эффективности производства.

Кадры или трудовые ресурсы предприятия - это совокупность работников различных профессионально - квалификационных групп, занятых на предприятии и входящих в его  списочный состав. В списочный  состав включаются все работники, принятые на работу, связанную как с основной, так и не c основной его деятельностью.

Трудовые ресурсы (кадры) предприятия являются главным  ресурсом каждого предприятия, от качества и эффективности использования  которого во многом зависят результаты деятельности предприятия и его конкурентоспособности

Задачи анализа  трудовых ресурсов:

1. изучение обеспеченности персонала предприятия по количественным и качественным параметрам;
2. изучение динамики движения рабочей силы;
3. оценка эффективности использования персонала предприятия;
4. выявление резервов более полного использования персонала.

Источники информации:

5. план по труду и заработной платы;
6. статистическая отчетность (по труду);
7. данные табельного учета и отела кадров.

Данные о  движении персонала фирмы ЗАО «УОФ» за исследуемый период (2009 - 2011 года) представлены в таблице 2.1

 

2.2.1 Анализ наличия,  структуры и движения кадров

 

Таблица 2.1 –  Данные о движении персонал ЗАО «УОФ» за исследуемый период (2009 - 2011 года)

Данные о  движении персонала				Темп роста, %
Показатель	2009	2010	2011	2010/2009	2011/2010
Численность персонала  на начало года, чел	61	66	60	108,2	91
Приняты на работу, чел	11	7	2	63,6	28,6
Выбыли, чел	8	23	7	287,5	30,4
Численность персонала  на конец года, чел	66	60	58	91	96,7
Среднесписочная численность персонала, чел	66	60	58	91	96,7
Коэффициент принятия	0,15	0,12	0,04
Коэффициент выбытия	0,11	0,40	0,07
Коэффициент текучести  кадров	0,1	0,4	0,1

 

Начиная с 2009 года все три  рассматриваемых года идет снижение численности, коэффициент текучести 2009 и 2011 годов составляет 10%, а в 2010 году необоснованно высок 40%. Изучим причины выбытия персонала за 2010 год, данные приведены в таблице 2.2.

Таблица 2.2 - Основные причины выбытия персонала за 2010 год

Год	Количество  уволенных, (чел)	Основные причины  увольнений (фактические)
2010	23	7-по сокращению, 9- за нарушение трудовой дисциплины, 2 - в связи с переездом в другой город, 5 - по собственному желанию из-за социальной напряженности в коллективе.

 

Социальная напряженность в коллективе вызвана отсутствием четких должностных инструкций, сложной организационной структурой предприятия, которая имеет следующие недостатки:

1. Большое количество руководителей порождает противоречивые приказы
2. Нет четкого Положения о структурных подразделениях и оценку труда производят несколько руководителей
3. Работу отдела кадров эпизодический выполняет секретарь генерального директора, которая не имеет соответствующего образования
4. Работа с кадрами на крайне низком уровне.

 

2.2.2 Анализ качества персонала

 

Таблица 2.3- Возрастной состав сотрудников компании ЗАО «УОФ» за период 2009 – 2011 гг.

Возрастные  категории	Количество  работников
	2009		2010		2011
	Количество  сотрудников, чел	Удельный вес, %	Количество  сотрудников, чел	Удельный вес, %	Количество  сотрудников, чел	Удельный вес, %
До 25 лет	7	10	5	9	4	7
25 – 35 лет	34	46	25	43	27	48
35 – 45 лет	5	7	8	14	7	13
45 – 55 лет	23	31	15	26	15	27
Более 55 лет	5	6	5	8	3	5
Итого:	74	100	58	100	56	100

 

Рисунок 2.3 - Кадровый состав ЗАО «УОФ» по уровню образования, %

 

ЗАО «УОФ» относится  к развивающейся отрасли коммерческой недвижимости. Именно по этому организации  требуется постоянное обучение и  повышение квалификации сотрудников, что свойственно специалистам в возрасте 25 – 35 лет.

Уровень образования в  организации высокий.

 

 

Таблица 2.4 –  Соотношение заработной платы и  производительности труда, тыс.руб.

	2009	2010	2011	Темп роста 2010/2009	Темп роста 2011/2010
Заработная  плата одного работника в год	151,5	125,0	143,1	82,5%	114,5%
Производительность  труда	713,1	597,57	632,44	83,8%	105,8%

 

Рисунок 2.4 - Заработная плата одного работника в год, тыс.руб.

Рисунок 2.5 – Производительность труда одного работника, тыс.руб.

 

Из графиков видна прямо – пропорциональная зависимость изменения уровня заработной платы и изменения производительности труда. Уменьшение заработной платы с 2009 по 2010 год привело к уменьшению производительности труда, а увеличение заработной платы с 2010 по 2011 привело к увеличению производительности труда. С 2009 по 2010 этом темп снижения заработной платы был ниже, чем темп снижения производительности труда, а с 2010 по 2011 годы темп увеличения заработной платы был выше чем темп увеличения производительности труда, что говорит о неэффективном использовании трудовых ресурсов.

2.3 Анализ выручки,  себестоимости и прибыли

 

Таблица 2.5 –  Анализ выручки, себестоимости и  прибыли компании ЗАО «УОФ»

Показатели	2009	2010	2011	Темп роста, %
	тыс.руб.			2010/2009	2011/2010
Выручка	47061	35854	36682	76,2	102,3
Себестоимость	42627	30185	34164	70,8	113,2
Чистая прибыль	2869	1325	737	46,2	55,6