Содержание
Введение…………………………………………………………………………...2
- Активные операции, их роль и место в банковской деятельности…….5
1.1 Понятия и экономическая сущность активных
операций…………..5
1.2 Сущность кредитных операций,
как активных операций коммерческого
банка………………………………………………………8
- Анализ активных операций на примере Московского Индустриального банка……………………………………………………………………….17
- Краткая характеристика Московского Индустриального банка…..17
- Основные показатели активных операций Московского Индустриального банка………………………………………………19
Заключение……………………………………………………………………….24
Библиографический список……………………………………………………..26
Введение.
Наличие банковской системы
в стране, обычно определяется достаточным
количеством функционирующих банков,
кредитных учреждений, а также экономических
организаций, которые выполняют отдельные
банковские операции. В функционирующем
механизме банковской системы основная
роль. Безусловно, принадлежит коммерческим
банкам, так как они аккумулируют в стране
основную долю кредитных ресурсов и предоставляют
клиентам полный комплекс кредитно-финансового
обслуживания.
Банки – центры, где в
основном начинается и завершается деловое
партнерство. От четкой грамотной деятельности
банков зависит в решающей мере здоровье
экономики. Без развитой сети банков, действующих
именно на коммерческой основе, стремление
к созданию реального и эффективного рыночного
механизма остается лишь благим пожеланием.
Коммерческие банки
– универсальное кредитное учреждение,
создаваемое для привлечения
и размещения денежных средств
на условиях возвратности и
платности, а также для осуществления
многих других банковских операций.
Коммерческие банки
осуществляют активные и пассивные
операции. Эти операции подобны
двум противоположным сторонам
диалектического единства. Без пассивных
операций невозможны активные
операции, а без активных операций
становятся бессмысленными пассивные.
Но все без исключения проводимые
банковские операции преследуют одну
цель - увеличение доходов и сокращение
расходов.
Что же касается
данной курсовой работы, то в
ней как раз и будут исследованы
операции коммерческих банков, а
именно активные, потому что они
имеют деятельности коммерческих
банков одно из первостепенных
значений, так как процессы образования
кредитных ресурсов и их использования
находятся в тесной взаимосвязи.
Активные банковские операции
– это операции, посредством которых
банки размещают имеющиеся в
их распоряжении ресурсы в целях
получения необходимого дохода и
обеспечения своей ликвидности.
Экономическая значимость
и актуальность данного вопроса
– вопрос проведения активных
операций и определили написание
настоящей курсовой работы, целью
которой является исследовать
в теоретическом плане сущность
и значение активных операций
коммерческих банков, а также
проанализировать практику осуществления
данных операций.
Исходя из цели работы,
были поставлены следующие задачи:
определить сущность активных
операций коммерческих банков;
выяснить структуру активов
активных операций банков и кратко
охарактеризовать основные из них;изучить
основные аспекты анализа активных операций
коммерческих банков России;
выявить основные проблемы
совершенствования активных операций.
При написании данной
курсовой работы были использованы
научные труды и монографии
российских экономистов и зарубежных
специалистов в области банковского
дела, некоторые учебные пособия
и методические разработки, материалы
периодической печати, статистическая
информация.
Актуальность темы курсовой
работы обусловлена тем, что банки составляют
неотъемлемую черту современного денежного
хозяйства, их деятельность тесно связана
с потребностями воспроизводства. Находясь
в центре экономической жизни, обслуживая
интересы производителей, банки опосредуют
связи между промышленностью и торговлей,
сельским хозяйством и населением. Рост
рынка и возросшие покупательские возможности
у российских потребителей создали ясное
понимание перспектив развития российского
рынка розничных банковских продуктов.
Очевидно, что данные перспективы видят
не только российские банки, но в том числе
и международные, которые проявляют растущий
интерес к инвестициям в Россию на протяжении
10 последних лет.
Целью работы является изучение
услуг коммерческих банков на современном
этапе развития.
Для достижения этой цели в
ходе работы решаются следующие задачи:
- раскрыть сущность активных
операций, их роль и место в банковской
деятельности;
- изучить и проанализировать активных
операций на примере Московского Индустриального
банка.;
- проанализировать проблемы
и наметить перспективы совершенствования
проведения активных операций.
- Активные операции, их роль и место в банковской деятельности.
- Понятия и экономическая сущность активных операций.
Активные
операции представляют собой банковскую
деятельность по размещению имеющихся
у коммерческих банков собственных и привлеченных
средств с целью получения прибыли.
Экономическая сущность активных
операций коммерческих банков заключается
в следующих экономически взаимосвязанных
задачах, которые решают банки, осуществляя
активные операции:
1. Достижение доходности
для покрытия затрат, выплаты
дивидендов по акциям, процентов
по депозитам и вкладам, и
получения прибыли;
2. Обеспечение платежеспособности
банка, под которой понимается
способность банка своевременно
и в полном объеме отвечать
по своим обязательствам;
3. Обеспечение ликвидности,
то есть возможность быстрого
(желательно без потерь) превращения
активов в денежные средства.
Качество
активов определяется их свойствами: доходностью,
ликвидностью, степенью риска.
Рискованность - потенциальная
вероятность потерь при превращении
активов в денежные средства. К
основным банковским рискам относятся:
1. Кредитный риск - невозврат
основного долга и процентов
по нему;
2. Процентный риск - потери
в результате превышения процентов
по привлеченным ресурсам над
процентами по размещенным ресурсам;
3. Портфельный риск - вероятность
потерь от операций, совершаемых
на рынке ценных бумаг;
4. Валютный риск - потери
в связи с изменением курса
иностранной валюты по отношению
к национальной валюте.
В настоящее время наиболее
распространены следующие активные
операции коммерческих банков:
1. Ссудные операции, в
результате которых формируется
кредитный портфель банка;
2. Инвестиционные операции
с ценными бумагами, создающие
основу для формирования инвестиционного
портфеля ценных бумаг - это
любая покупка и перепродажа
ценных бумаг от своего имени,
за свой счет и по собственной
инициативе. Основными условиями
эффективности инвестиционной деятельности
банков являются: функционирование
развитого фондового рынка; наличие
у банков высокопрофессиональных
специалистов, формирующих портфель
ценных бумаг; диверсифицированность
инвестиционного портфеля по видам, срокам
и эмитентам; достаточность законодательной
и нормативной базы. Банки получают доходы
по ценным бумагам в виде дивидендов, процентов,
курсовой разницы;
3. Депозитные операции
- средства коммерческих банков,
перечисленные в Центральный
банк в Фонд обязательных резервов
и средства на корреспондентских
счетах в Центральном банке
и других коммерческих банках;
4. Кассовые и расчетные
операции - являются одним из основных
видов услуг, оказываемых банком
своим клиентам;
5. Операции с иностранной
валютой - покупка и продажа
иностранной валюты;
6. Прочие операции, связанные
с созданием соответствующей
инфраструктуры, обеспечивающей успешное
выполнение всех банковских операций.
Структура активов
представляет собой соотношение разных
по качеству статей активов баланса коммерческого
банка к балансовому итогу.
До 80% банковских активов
приходится на кредитные операции и
вложения в ценные бумаги. Доходы от
этих операций служат главными источниками
банковской прибыли.
Проведем характеристику
основных видов активных операций:
Кредитные операции. Банковский
кредит - это экономические отношения,
в процессе которых банки предоставляют
заемщикам денежные средства с условием
их возврата. Эти отношения предполагают
движение стоимости (ссудного капитала)
от банка (кредитора) к ссудозаемщику
(дебитору) и обратно. Заемщиками выступают
предприятия всех форм собственности
(акционерные предприятия и фирмы, государственные
предприятия, частные предприниматели
и т.д.), а также населения. Возврат полученной
заемщиком стоимости (погашение долга
банку) в масштабах одного предприятия
и всей экономики должен быть результатом
воспроизводства в возрастающих размерах.
Это определяет экономическую роль кредита
и служит одним из важнейших условий получение
банком прибыли от кредитных операций.
Задолженность по кредитам, предоставляемым
населению, может погашаться за счет уменьшения
накопления и даже сокращения потребления
по сравнению с предыдущим периодом. В
то же время кредитование населения обеспечивает
рост потребления, стимулирует повышение
спроса на товары (особенно дорогостоящие,
длительного пользования) и зависит от
уровня доходов населения, определяющих
возможность получения банками прибыли
от этих операций.
Кредитные операции занимают
наибольшую долю в структуре статей
банковских активов.
Весьма быстро расширялись
в последнее время потребительские
ссуды, связанные с предоставлением
банковских кредитных карточек.
Сочетание платежных и
кредитных операций способствовало
популярности этих ссуд.
Широкое распространение
кредитных карточек побуждает коммерческие
банки предоставлять заемщикам
дополнительные возможности овердрафта.
По ссудам в форме овердрафта многие
банки начисляют повышенные процентные
платежи.
Крупнейшие банки продают
свои услуги в сфере обслуживания
ссуд и платежей с помощью кредитных
карточек более мелким банкам, избавляя
их тем самым от крупных затрат на организацию
компьютерных информационных систем.
- Сущность и формы кредитных операций, как активных операций коммерческого банка.
По своей
сущности кредит - это гражданско-правовая
сделка, регулируемая нормами гражданского
законодательства - ГК РФ, ч.2, ст.807, 689.
Объектом
кредита является стоимость, что позволяет
сформулировать следующее определение
кредита, как экономической категории.
Кредит - это экономические отношения
между кредитором и заемщиком по поводу
предоставления заемщику сумы денег и
своевременного их возврата с процентами.
Кредит всегда возмездный, если договором
не установлено иное.
Сущность
кредита раскрывается в его функциях,
которые целесообразно рассматривать
в двух аспектах: макроэкономики и микроэкономики.
В первом аспекте, с позиции
общественного воспроизводства, кредит
выполняет две функции:
1. Функция обеспечения
экономического оборота деньгами,
так как кредит является основным
инструментом количественного регулирования
денежной массы в обращении;
2. Функция перераспределения,
так как кредит позволяет осуществлять
межотраслевое, внутриотраслевое
и территориальное перераспределение
ссудного фонда страны.
Во втором аспекте,
с позиции отдельного банка и его клиентов,
кредит выполняет функцию аккумуляции
временно свободных денег и направления
их для более эффективного использования,
прежде всего, для удовлетворения временной
потребности в осуществлении индивидуального
кругооборота капитала обслуживаемой
клиентуры, т.е. перемещение капитала от
клиентов, которые имеют его излишек, к
клиентам, испытывающим его недостаток.
Условием
развития кредитных отношений является
доверие кредитора к заемщику, которое
возможно при соблюдении следующих принципов:
1. Возвратности - необходимости
возврата кредита;
2. Срочности - необходимости
возврата кредита в определенный
условиями договора срок;
3. Платности - показателем
данного принципа является ссудный
процент, представляющий собой
своеобразную цену предоставленного
во временное пользование кредита;
4. Обеспеченности защиты
имущественных интересов банка
и при возможном нарушении
заемщиком принятых на себя
обязательств по возврату полученных
на основе кредита денег;
5. Целевого характера
кредита, заключающегося в том,
что ссуда выдается на определенную
и заранее известную банку
цель или одобренную им деятельность
заемщика.