Аналіз руху грошових коштів на підприємствіТОВ «Ей.Ем.Джей»

Рух грошових коштів фірми є безперервний процес. Для кожного напряму використання грошових фондів повинне бути відповідне джерело. У широкому сенсі активи фірми є чистим використанням грошових коштів, а пасиви і власний капітал – чисті джерела. Для діючого підприємства реально не існує початкової і кінцевої точки. Кінцевий продукт – це сукупність витрат сировини, основних засобів і праці, оплачуваних грошовими коштами. Продукція потім продається або за готівку, або в кредит. Продаж в кредит спричиняє за собою дебіторську заборгованість, яка в результаті інкасується, перетворюючись на готівку.

Вступ……………………………………………………………………………...3
Розділ 1.Теоретичні засади грошових коштів та їх формування на підприємстві……………………………………………………………………...5
Розділ 2.Фінансовий аналіз руху грошових коштів на підприємстві ТОВ «Ей.Ем.Джей»…………………………………………………………..…12 2.1. Рух грошових у результаті операційної діяльності………………….......13
2.2. Рух грошових у результаті інвестиційної діяльності…...……………….15 2.3. Рух грошових у результаті фінансової діяльності……………………….16 2.4 Чистий рух грошових коштів……………………………………………...17
Розділ 3.Аналіз руху грошових коштів на підприємствіТОВ «Ей.Ем.Джей» (розрахункова частина)…………………………………..
Розділ 4. Шляхи вдосконалення руху грошових потоківТОВ «Ей.Ем.Джей»……………………………………………………………...
Висновки та пропозиції …………………………………………………..