Банковская система России, тенденции ее развития

 

 

      Современные коммерческие банки — банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население — своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном двухуровневой банковской системы. Независимо от формы  собственности коммерческие  банки являются самостоятельными субъектами экономики.

 

 

3.2. ФУНКЦИИ.

 

         Функции коммерческого банка  — это посредничество в кредите,  стимулирование накоплений в  хозяйстве, посредничество в платежах  между самостоятельными субъектами  и в операциях с ценными бумагами.

 

Основными функциями  коммерческих банков являются:

 

1) привлечение временно  свободных денежных средств;

 

2) предоставление ссуд;

 

3) осуществление денежных  расчетов и платежей в хозяйстве;

 

4) выпуск кредитных  средств обращения;

 

5) консультирование и  предоставление экономической и  финансовой информации;

 

Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит  в том, что главным критерием  перераспределения ресурсов выступает  прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные  и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве. Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного развития и функционирования рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе.

 

Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, не только мобилизируют имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формируют достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков.

 

Во всех странах с  рыночной экономикой коммерческие банки занимают ведущее место в платежном механизме экономики.

 

При оценке экономической  роли коммерческих банков следует иметь  в виду, что:

 

—       кредитные  операции способствуют увеличению объема,

 

бесперебойности производства и реализации продукции потребителям;

 

—       расчетные  операции опосредуют осуществление  процессов

 

оплаты продукции потребителями, а также взаимного контроля участников расчетных операций;

 

—       операции с ценными бумагами увеличивают  приток

 

средств для развития производственной и торговой деятельности;

 

—       кассовые операции и их регулирование позволяют

 

улучшать снабжение  оборота наличными деньгами.

 

 

3.3. ЛИКВИДНОСТЬ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТЬ

 

Ликвидность является одной  из важнейших качественных характеристик  деятельности банка, которая свидетельствует о его надежности и стабильности.

 

Ликвидность коммерческого  банка —  возможность банка  своевременно, в полном объеме и  без потерь обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами, а также предоставлять им средства в рамках взятых на себя обязательств, в том числе и в будущем. Она  определяется сбалансированностью активов и пассивов баланса банка, степенью соответствия сроков размещенных активов и привлеченных банком пассивов.

 

Ликвидность банка нередко  определяют, как способность банка  приобретать наличные средства в  Центральном банке РФ или банках-корреспондентах  по разумной цене. Она является залогом  устойчивости и работоспособности  банка, и позволяет с минимальными потерями для себя выполнять следующие функции:

 

— проводить платежи  по поручению клиентов;

 

— возвращать кредиторам (вкладчикам) средства вовремя и  досрочно;

 

— удовлетворять спрос  клиентов на денежные средства;

 

— погашать выпущенные банком ценные бумаги;

 

— отвечать по обязательствам.

 

Таким образом, для коммерческого  банка ликвидность является необходимым  условием его финансового состояния. Также она имеет немаловажное значение и для клиентов банка. Высокая  ликвидность это показатель того, что клиент в любой момент сможет вернуть вложенные средства или получит кредит в банке. Акционеров банка она защищает от принудительной продажи активов в случае наступления форс-мажорных обстоятельств.

 

Низкая ликвидность  является источником внутренней нестабильности банковской системы, ограничивая возможности расширения объема финансовых операций банков и делая банковскую систему неустойчивой к внешним негативным воздействиям.

 

Одной из ключевых задач  для вывода экономики страны из кризиса  является поддержание ликвидности  коммерческих банков на должном уровне.

 

В России многие коммерческие банки не уделяют должного внимания проблеме поддержания ликвидности. Пример тому — последствия кризисов ликвидности 1995 и 1998 гг., которые привели к банкротству нескольких сотен банков и отзыву у них лицензий.

 

На основании вышеизложенного, можно сделать вывод, что ликвидность  — это динамический показатель, который отражает способность банка  отвечать по обязательствам, как в  настоящем, так и в будущем  — краткосрочная, среднесрочная, долгосрочная ликвидность.

 

Платежеспособность банка  — способность проводить расчеты  и отвечать по обязательствам клиентов в полном объеме в установленные  сроки на конкретный момент, определенную дату. Это статический показатель деятельности банка.

 

Основным методом управления ликвидностью и платежеспособностью российских коммерческих банков является соблюдение ими экономических нормативов Банка России.

 

Для поддержания ликвидности  банк должен стремиться к максимальному  снижению издержек в ходе реализации активов и привлечения пассивов, что является неотъемлемым условием поддержания устойчивости его финансового состояния.

 

3.4. АНАЛИЗ ЛИКВИДНОСТИ

 

Для того, чтобы в постоянно  меняющихся условиях коммерческий банк мог стабильно и эффективно функционировать, руководство банка должно уделять большое внимание анализу показателей деятельности банка и проводимых операций. На основании полученных результатов руководство оценивает существующую и разрабатывает перспективную политику банка, определяет эффективность отдельных видов операций, планирует развитие их новых видов, и разрабатывает меры по укреплению финансового состояния банка.

 

Анализ ликвидности  выявляет потенциальные и реальные тенденции, проводит анализ факторов, вызвавших развитие отрицательных  тенденций, и принять соответствующие меры по корректировке ситуации.

 

Основные цели анализа  банковской деятельности:

 

— определение факторов, вызывающих отрицательные тенденции  в ликвидности банка, и сведение их воздействия к минимуму;

 

— уточнение системы  оценочных коэффициентов, выявление возможных недочетов и устранение данных проблем;

 

— формирование аналитических  материалов о состоянии ликвидности  банка;

 

— определение стратегии  развития банка с учетом результатов  анализа.

 

К настоящему моменту  в России еще не выработано  единого подхода к анализу ликвидности банка. Однако постоянно происходит разработка новых и совершенствование уже существующих методик ее анализа.

 

3.5. ТИПЫ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ.

 

Сегодня к группе коммерческих банков в разных странах относится  целый ряд институтов с различной структурой и разным отношением собственности. Главным их отличием от центральных банков является отсутствие права эмиссии банкнот. Среди коммерческих банков различаются два типа – универсальные и специализированные банки.

 

— Универсальный банк осуществляет все или почти все виды банковских операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов; операции с ценными бумагами, прием вкладов всех видов, оказание всевозможных услуг и т.п.

 

— Специализированный банк, напротив, специализируется на одном или немногих видах банковской деятельности. В отдельных странах банковское законодательство препятствует или просто запрещает банкам осуществлять широкий круг операций. Тем не менее, прибыли банков от отдельных специальных операций могут быть настолько велики, что деятельность в других сферах становится необязательной. К специализированным банкам относятся: инвестиционные банки, ипотечные банки, сберегательные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки.

 

Преобладание одного типа банков в кредитной системе  той или иной страны следует понимать как тенденцию. В отдельных странах, где господствуют универсальные  банки, существуют многочисленные специальные  банки. И наоборот, в странах с  доминированием специальных банков особенно в последние годы все больше проявляется тенденция к универсализации. Это происходит как в результате либерализации банковского законодательства в отдельных странах, так и в результате обхода банками существующих законов. Примером может служить практика создания самостоятельных специальных банков, которые практически принадлежат крупным банкам и расширяют диапазон банковских операций последних.

 

4. СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЕ БАНКИ

 

— Инвестиционные банки  специализируются на эмиссионно-учредительных операциях. Учреждения этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акции, облигации, ссуды. Они благодаря своей информированности и учредительским связям играют в экономике важнейшую роль.

 

— Сберегательные банки  — небольшие кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а нередко  и принадлежат ему. Пассивные операции сберегательных банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным кредитом, банковскими ссудами, покупкой частных и ценных государственных бумаг. Сберегательные банки выпускают кредитные карточки.

 

— Ипотечные банки  — учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков состоят в выпуске  ипотечных облигаций.

 

— Банки потребительского кредита — тип банков, которые функционируют в основном, за счет кредитов, полученных в коммерческих банках, и выдачи краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования и т.д.

 

— Банковский холдинг  — держательская (холдинговая) компания, владеющая пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и осуществляющая операции с этими ценными бумагами. Различают смешанные холдинги, которые, кроме того, ведут предпринимательскую деятельность в различных сферах экономики. Холдинг, обычно, выступает в качестве собственника контрольного пакета акций, что позволяет ему оказывать решающее влияние на функционирование подконтрольных компаний.

 

—Банковский филиал выступает  как юридическое лицо,

 

регистрируется в местных органах власти и считается резидентом страны требования, имеет самостоятельный баланс. Он может выполнять все те же операции, что и банк-учредитель, но может быть и специализированным. Крупные банки часто основывают филиалы, занимающиеся факторингом, лизингом, консультациями. Пользуясь юридической независимостью филиалов, коммерческие банки осуществляют через них запрещенные сделки с ценными бумагами компаний небанковского сектора.

 

— Представительство  занимается сбором информации,

 

поиском клиентов и рекламой. Коммерческая деятельность представительствам запрещена.

 

— Агентство осуществляет активные банковские операции

 

(кредитные и инвестиционные), расчетное обслуживание.

 

        — Отделение проводит как активные, так и пассивные операции. Перечень их может совпадать с перечнем операций банка-учредителя или ограничиваться какой-то его частью.

 

В отличие от филиала  представительство, агентство и  отделение юридическими лицами не являются и не имеют самостоятельного баланса.

 

 

Централизация банковского капитала проявляется в слиянии крупных банков в крупнейшие банковские объединения, в росте филиальной сети крупных банков.     

 

—Банковские объединения  – это банки-гиганты, играющие господствующую роль в банковском деле.

 

 

Формы банковских объединений:

 

— картели — соглашения, ограничивающие самостоятельность  отдельных банков и свободную  конкуренцию между ними путем  согласования и установления единообразных  процентных ставок, проведения одинаковой дивидендной политики и т.п.

 

— синдикаты, или консорциумы — соглашения между несколькими банками для совместного проведения крупных финансовых операций.

 

— тресты — это объединения, возникающие путем полного слияния  нескольких банков, причем происходит объединение капиталов этих банков и осуществляется единое управление ими.

 

— концерны — объединение  многих банков, формально сохраняющих  самостоятельность, но находящихся  под финансовым контролем одного крупного банка, скупившего контрольные  пакеты их акций.