Банковская система Российской Федерации: современное состояние и проблемы

Министерство образования  и науки Российской Федерации

Федеральное государственное  бюджетное образовательное учреждение

Высшего профессионального  образования

«Байкальский  государственный университет экономики  и права»

(ФГБОУ ВПО  «БГУЭП»)

Кафедра «Банковское дело и ценные бумаги»

Специальность 080105 «Финансы и кредит»

Специализация «Банковское дело и ценные бумаги»

 

 

 

 

 

 

Дипломная работа

Банковская  система Российской Федерации: современное  состояние и проблемы

 

 

 

Заведующий  кафедрой доктор экон. наук,

профессор Курганский Сергей Александрович

Нормоконтролер  канд. экон. наук, профессор

Алексеева Ирина  Анатольевна

Руководитель  канд. экон. наук, доцент

Татаринова  Лариса Валентиновна

 

 

 

Иркутск, 2012 г.

 

Содержание

 

Введение

1. Банковская система российской федерации: теоретический аспект

1.1 Понятие банковской системы

1.2 Структура банковской системы Российской Федерации

1.3 Кредитные организации как второй уровень банковской системы Российской Федерации

2. Анализ банковской системы Российской федерации за 2009-2011 годы

2.1 Анализ пассивов банковской системы Российской Федерации

2.2 Анализ активов банковской системы Российской Федерации

2.3 Оценка финансовых результатов кредитных организаций Российской Федерации

3. Перспективы развития банковской системы Российской Федерации

3.1 Проблемы банковской системы Российской Федерации

3.2 Основные направления развития банковской системы в Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 г.

3.3 Концептуальные основы совершенствования экономико-организационных механизмов взаимодействия государства и банковской системы

Заключение

Список  использованной литературы

Приложение 1. Динамика структуры организационно-правовой формы действующих кредитных организаций Российской Федерации

Приложение 2. Макроэкономические показатели деятельности банковского сектора Российской Федерации

Приложение 3. Распределение кредитных организаций Российской Федерации по значению норматива достаточности капитала (по доле в совокупных активах банковского сектора)

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Национальная  экономика представляет собой замкнутый  кругооборот материальных и денежных потоков между ее субъектами. Существование  этого цикла возможно лишь при  существовании двух ключевых институтов — центра денежной эмиссии и финансовых посредников, концентрирующих разрозненные сбережения и осуществляющих финансирование нуждающихся рыночных агентов. Данную роль в современных экономиках выполняет банковская система.

Актуальность  темы дипломной работы обуславливается  тем, что одним из важнейших атрибутов рыночной экономики является банковская система, которая выступает своего рода генератором, аккумулирующими снабжающим государство и всех членов общества финансовыми средствами. Еще одним неотъемлемым элементом рыночной экономики, которая все более и более проникает во все сферы нашей хозяйственной жизни, являются расчетные и кредитные правоотношения, составляющие значительный объем отношений между предпринимателями — физическими и юридическими лицами. При этом ведущей формой кредитных отношений в рыночной экономике является банковский кредит, который в качестве экономической категории выступает одним из способов движения ссудного капитала.

Если в стране в достаточном количестве имеются  действующие банки, кредитные учреждения, а также все те экономические  организации, которые выполняют отдельные банковские операции, то можно говорить о наличии банковской системы. Помимо них, в банковскую систему входят также специализированные организации, не осуществляющие банковских операций, но обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений: расчетно-кассовые и осуществляющие безналичный расчет центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков, организации, определяющие рейтинги банков, обеспечивающие их специальным оборудованием и информацией, специалистами и т. д. При этом банки и кредитные учреждения в разнообразныхформах и регулярно взаимодействуют со своими клиентами — субъектами экономики, с центральным банком, другими органами государственной власти и управления, друг с другом.

Банковская  система в качестве составной  органической части входит в большую  систему — экономическую систему  страны. Это значит, что деятельность и развитие банков следует рассматривать  в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ. В жизни банки органично включены в общий механизм регулирования хозяйственной жизни, тесно взаимодействуя с бюджетной и налоговой системой, системой ценообразования, с политикой цен и доходов, с условиями внешнеэкономической деятельности. Это означает, что успех социально-экономических преобразований в стране во многом зависит от функционирования банковской системы, от взаимодействия ее с другими составляющими элементами общественно-хозяйственного механизма.

На основании  вышеизложенного становиться ясно, что банковская система представляет собой организованную совокупность банков страны, функционирующих во взаимодействии и взаимосвязи друг с другом.

Банковская  система является неотъемлемой частью рыночной инфраструктуры, находится в двухсторонней связи с реальным сектором. Вместе с тем, рассматривая ситуацию в России, следует отметить некоторый дисбаланс между экономикой в целом, которая большинством международных структур признается рыночной, и банковской системой, которая, по мнению экспертов МВФ, сохраняет многие черты системы распределительного типа и является переходной.

В данных обстоятельствах  проблема эффективного роста российской экономики может быть решена только при адекватной модернизации банковской системы.

Целью дипломной работыявляетсяанализ активных и пассивных операций банковской системы Российской Федерации.

Для достижения данной цели были поставлены следующие  задачи:

• датьопределение банковской системы;
• показать структуру банковской системы Российской Федерации;
• дать характеристику кредитных организаций как второго уровня банковской системы Российской Федерации;
• проанализировать активные операции банковской системы Российской Федерации;
• проанализировать пассивные операции банковской системы Российской Федерации;
• дать оценку финансовых результатов кредитных организаций Российской Федерации;
• рассмотреть проблемыбанковской системы Российской Федерации;
• изучить основные направления Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 г.

Структура дипломной работы включает в себя введение, три главы, заключение, список использованной литературы и приложения.

На первой главе  дипломной работы остановились на понятии  банковской системы, структуре банковской системы Российской Федерации и  дана характеристикакредитных организаций как второго уровня банковской системы Российской Федерации.

Во второй главепроведенанализ  активныхи пассивных операций банковской системы Российской Федерациипо  следующим направлениям: показана динамика и структура ресурсов коммерческого банка; выделены источники увеличения собственных средств (капитала) коммерческого банка; определены основные направления активных операций; дана оценка активам приносящим и не приносящим доход, кредитным операциям коммерческого банка; и дана оценка финансовых результатов коммерческих банков Российской Федерации.

В третьейглаве рассмотрены проблемы банковской системы  Российской Федерации и пути их решения, изложенные в Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации до 2015 г., отдельно в работе остановилисьна концептуальных основах совершенствования экономико-организационных механизмов взаимодействия государства и банковской системы.

При написании  дипломной работы использовались законодательные  и нормативные акты Банка России, учебники ведущих экономистов в области банковского дела: Белоглазовой Г. Н., Жукова Е. Ф., Лаврушина О. И., Тавасиева А. М. Для анализа состояния банковской системы Российской Федерации использовались отчеты и статистические материалы Банка России.

 

 

1. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ: ТЕОРЕТИЧЕСКИЙ АСПЕКТ

1.1 Понятие банковской  системы

банковская  система российский

История древних веков не оставила достаточно полных сведений о том, когда возникли банки, какие операции они выполняли, что явилось побудительным мотивом их развития. До нашего времени дошли сведения о первых деньгах древних народов (ракушках, мехах, золотых слитках, первобытных монетах), но не о банках. Иными словами, современная история накопила немалые материальные свидетельства древнего денежного обращения, но не дала ответа на вопрос о том, каковы были простейшие кредитные учреждения. Более того, сам период возникновения банков не определен и, следовательно, не описан в экономической литературе, не ясна их истинная природа [12, с. 15].

Слово «банк» происходит от «banko», что в переводе с итальянского означает «скамья менялы», «денежный стол». «Банко-столы» уже в X в. в Италии устанавливались на площадях, где проходила оживленная торговля товарами. Расплачивались за товары разнообразными монетами, чеканившимися государствами, городами и даже лицами. Единообразной системы монет не существовало: встречались монеты различной формы, разного достоинства, причем зачастую ниже указанной на них нарицательной цены. В этих условиях потребовались специалисты, разбирающиеся во множестве обращающихся монет, которые могли бы их оценить и дать советы по обмену. Предшественниками банков были средневековые менялы — представители денежно-торгового капитала. Они принимали денежные вклады у купцов и специализировались на обмене денег разных городов и стран. Со временем менялы стали использовать эти вклады, а также собственные денежные средства для выдачи ссуд и получения процентов, что означало превращение менял в банкиров. В X в. Италия являлась центром мировой торговли, куда стекались товары и деньги из множества стран, поэтому банкиры были непременными участниками в торговых операциях, а «банко-столов» становилось все больше.

В этом отношении  можно провести аналогию с менялами в Древней Греции —трапезидами, что буквально означало «человек за столом» (трапеза — стол). В древнем Риме существовали менсарии (от лат. mensa — стол), занимавшиеся обменом валют, а также некоторыми другими денежными операциями. Получается, что первые банки возникали на основе «меняльного дела» — обмена денег различных городов и стран.

Подобного рода отождествление природы банка с  операциями по обмену валюты вуалирует  истинное происхождение первых кредитных  учреждений и, естественно, не может  лежать на основе наших представлений  о его сути. Сама по себе обменная операция является отражением товарного обмена, в ней нет еще кредитной платформы, которая определяет главное направление деятельности банков более позднего периода. Но дело не только в этом. Чисто семантическое толкование слова «банк» приводит нас к выводу о том, что происхождение банка относится только к такому периоду развития хозяйства, когда деньги стали выполнять функцию мировых денег.

Первые банковские организации («деловые дома») появились  в глубокой древности на Ближнем  Востоке [32, с. 5]. Конечно же, это не были банки в том виде, в каком они существуют сейчас. Однако уже во времена Нововавилонского царства (VII–VI вв. до н. э.) «деловые дома» выполняли многие банковские операции: принимали и возвращали вклады, вели учет векселей, оплату чеков, безналичные расчеты между клиентами, а также некоторые виды кредитных операций. Более того, по мнению историков, еще за 2300 лет до н. э. у халдеев были торговые компании, которые наряду с выполнением своих основных функций выдавали также кредиты.

Довольно развита  была деятельность в Древней Греции. Первоначально этим занимались корпорации жрецов, а затем данный промысел привлек и частных лиц. В античный Рим банковское дело было «завезено» из Греции (III в. до н. э.).

В XVI–XVII вв. купеческие гильдии ряда городов (Венеции, Генуи, Милана, Амстердама, Гамбурга, Нюрнберга) создали специальные жиробанки для осуществления безналичных расчетов между своими клиентами — купцами. Такие расчеты велись в специальных денежных единицах, выраженных в определенных весовых количествах благородных металлов. Свои свободные денежные средства жиробанки представляли в ссуду государству, городам и привилегированным внешторговым компаниям.

В Англии капиталистическая  банковская система возникла в XVI в., причем банкиры вышли из среды либо золотых дел мастеров (например, пионер банкирского промысла в Лондоне —Чайльд), либо купцов (отдельные провинциальные английские банкиры первоначально были торговцами мануфактурой и другими товарами). Первый акционерный банк (Английский банк) был учрежден в 1694 г., получив от правительства право выпуска банкнот.

Начало деятельности банков в России относится к середине XVIII в.; их предшественницей считают Монетную канцелярию, основанную в Петербурге в 1733 г. и предназначенную для выдачи ссуд «всем без различия состояния людям» под залог золота и серебра с уплатой 8% годовых.

Первые попытки  выразить сущность банка в российских энциклопедических изданиях относят  к 1835–1850 гг. согласно «Энциклопедическому лексикону» банк — это «т. наз. кредит установления для сохранения наличных капиталов и вместе для установления им удобнейшего и быстрейшего обращения».

В конце XIX в. в ряде российских энциклопедических изданий банки определялись так:

• «высшая форма кредитного посредничества и важный орган вексельного и денежного обращения»;
• «учреждения для денежных и кредитных операций»;
• «кредитные учреждения и регуляторы вексельного и денежного обращения».