Дореволюционная финансовая система России

 Дореволюционная финансовая система России

Äîðåâîëþöèîííàÿ Ðîññèÿ èìåëà ðàçâèòóþ ñèñòåìó ñïåöèàëèçèðîâàííûõ ôèíàíñîâûõ èíñòèòóòîâ. Ïî äîðåâîëþöèîííîìó ðîññèéñêîìó çàêîíîäàòåëüñòâó âñå êðåäèòíûå ó÷ðåæäåíèÿ ñòðàíû ïîäðàçäåëÿëèñü íà ãîñóäàðñòâåííûå (Ãîñóäàðñòâåííàÿ êîìèññèÿ ïîãàøåíèÿ äîëãîâ, Ãîñóäàðñòâåííûé áàíê, ãîñóäàðñòâåííûå ñáåðåãàòåëüíûå êàññû, Ãîñóäàðñòâåííûé Äâîðÿíñêèé çåìåëüíûé áàíê è Êðåñòüÿíñêèé ïîçåìåëüíûé áàíê, ññóäíûå êàçíû), îáùåñòâåííûå (ãîðîäñêèå è ñåëüñêèå îáùåñòâåííûå áàíêè, ãîðîäñêèå ëîìáàðäû, äâîðÿíñêèå è êóïå÷åñêèå êðåäèòíûå îáùåñòâà, ñåëüñêèå, âîëîñòíûå è ñòàíè÷íûå áàíêè è êàçíû) è ÷àñòíûå (àêöèîíåðíûå êîììåð÷åñêèå áàíêè, îáùåñòâà âçàèìíîãî êðåäèòà, àêöèîíåðíûå çåìåëüíûå áàíêè, ãîðîäñêèå êðåäèòíûå îáùåñòâà è äð.).

Ãëàâíûì ãîñóäàðñòâåííûì îðãàíîì, îñóùåñòâëÿâøèì íàäçîð çà ðîññèéñêèì ôèíàíñîâûì ðûíêîì íà ïðîòÿæåíèè XIX - íà÷àëà XX âåêà, áûëî Ìèíèñòåðñòâî ôèíàíñîâ. Ãîñóäàðñòâåííûé áàíê ïîä÷èíÿëñÿ íåïîñðåäñòâåííî ìèíèñòðó ôèíàíñîâ, êîòîðûé íå òîëüêî îñóùåñòâëÿë îáùåå ðóêîâîäñòâî, íî è êîíòðîëèðîâàë îïåðàöèè ñ çîëîòîì è öåííûìè áóìàãàìè, à òàêæå îïåðàöèè çà ñ÷åò ãîñóäàðñòâåííîãî êàçíà÷åéñòâà è äðóãèõ ó÷ðåæäåíèé è âåäîìñòâ. Ôàêòè÷åñêè Ãîñóäàðñòâåííûé áàíê ÿâëÿëñÿ ïîäðàçäåëåíèåì Ìèíèñòåðñòâà ôèíàíñîâ íà óðîâíå äåïàðòàìåíòà.

Ãîñóäàðñòâåííûé áàíê Ðîññèéñêîé Èìïåðèè áûë ñîçäàí â 1860 ãîäó.  ñîîòâåòñòâèè ñ óñòàâîì 1895 ãîäà, öåëüþ äåÿòåëüíîñòè Ãîñóäàðñòâåííîãî áàíêà áûëî:îáëåã÷åíèå äåíåæíûõ îáîðîòîâ, ñîäåéñòâèå, ñ ïîìîùüþ êðàòêîñðî÷íîãî êðåäèòà, îòå÷åñòâåííîé òîðãîâëå, ïðîìûøëåííîñòè è ñåëüñêîìó õîçÿéñòâó, à òàêæå óêðåïëåíèå äåíåæíîé ñèñòåìû. Êàïèòàëû, êîòîðûå ïîìåùàëèñü â Ãîñóäàðñòâåííûé áàíê ÷àñòíûìè ëèöàìè, ó÷ðåæäåíèÿìè è îáùåñòâàìè, à òàêæå äåïîçèòû êàçíà÷åéñòâ íå ìîãëè èñïîëüçîâàòüñÿ íà îáùèå ãîñóäàðñòâåííûå íóæäû. ×èñòàÿ ïðèáûëü îò îïåðàöèé áàíêà ïîñòóïàëà â äîõîä êàçíû. Ãîñóäàðñòâåííûé áàíê ïðîâîäèë ñàìûå ðàçíîîáðàçíûå âàëþòíûå îïåðàöèè.

Ãîðîäñêèå îáùåñòâåííûå áàíêè áûëè ñàìûì ðàñïðîñòðàíåííûì âèäîì îáùåñòâåííûõ êðåäèòíûõ ó÷ðåæäåíèé. Îñíîâíîé êàïèòàë òàêèõ áàíêîâ îáðàçîâûâàëñÿ çà ñ÷åò ñðåäñòâ ãîðîäà è ïîæåðòâîâàíèé. Âñå ïîñòóïàâøèå â óñòàâíûé êàïèòàë áàíêà ñóììû íå ìîãëè áûòü âçÿòû ãîðîäñêèì óïðàâëåíèåì îáðàòíî.  ñîñòàâ ïðàâëåíèÿ è ñîâåòà áàíêà íå ìîãëè âõîäèòü ðóêîâîäèòåëè ãîðîäà è èõ áëèæàéøèå ðîäñòâåííèêè. Ê 1914 ãîäó äåéñòâîâàëî 319 òàêèõ áàíêîâ.

Êðåäèò, îòêðûâàâøèéñÿ êàæäîìó èç êëèåíòîâ áàíêà, íå äîëæåí áûë ïðåâûøàòü 1/10 äîëè îñíîâíîãî êàïèòàëà áàíêà. ×ëåíû ïðàâëåíèÿ àêöèîíåðíîãî áàíêà, óïðàâëÿþùèé è ñëóæàùèå áàíêà (çà èñêëþ÷åíèåì ÷ëåíîâ ñîâåòà) íå èìåëè ïðàâà ïîëó÷àòü â ýòîì áàíêå êðåäèò â êàêîì áû òî íè áûëî âèäå. Ëèöà, çàíèìàâøèå àäìèíèñòðàòèâíûå äîëæíîñòè â êàêîì-ëèáî áàíêå, íå ìîãëè çàíèìàòü ïîäîáíûå äîëæíîñòè â äðóãèõ ãîñóäàðñòâåííûõ èëè ÷àñòíûõ êðåäèòíûõ ó÷ðåæäåíèÿõ.

Îáùåñòâà âçàèìíîãî êðåäèòà îñóùåñòâëÿëè âçàèìíîå êðåäèòîâàíèå ÷àñòíûõ ïðåäïðèíèìàòåëåé. Ïåðâûå îáùåñòâà ïîäîáíîãî òèïà âîçíèêëè åùå â 1860-õ ãîäàõ. Êàïèòàë îáùåñòâà ñîçäàâàëñÿ èç âñòóïèòåëüíûõ âçíîñîâ ó÷àñòíèêîâ â ðàçìåðå 10% ðàçðåøåííîãî èì êðåäèòà. Îáùåñòâàì âçàèìíîãî êðåäèòà ðàçðåøàëîñü îñóùåñòâëåíèå òåõ æå îïåðàöèé, ÷òî è àêöèîíåðíûì áàíêàì. Èñêëþ÷åíèå ñîñòàâëÿëà ïîêóïêà áóìàã çà ñîáñòâåííûé ñ÷åò. Îòëè÷èå îò áàíêîâ çàêëþ÷àëîñü è â òîì, ÷òî ññóäû âûäàâàëèñü òîëüêî ÷ëåíàì îáùåñòâà, êîòîðûå îòâå÷àëè ïî îáÿçàòåëüñòâàì îáùåñòâà â ðàçìåðå âñåãî êðåäèòà. Èç äðóãèõ îïåðàöèé ñëåäóåò îòìåòèòü ññóäû ïîä ðàçëè÷íîå îáåñïå÷åíèå. Ê 1914 ãîäó íàñ÷èòûâàëîñü 1108 îáùåñòâ âçàèìíîãî êðåäèòà.

Ñòðóêòóðà ôèíàíñîâîé ñèñòåìû Öàðñêîé Ðîññèè áûëà äîñòàòî÷íî ðàçâèòîé è ýôôåêò îò åå ôóíêöèîíèðîâàíèÿ âûðàæàëñÿ â ðåàëüíîé ýêîíîìè÷åñêîé ñèëå ñòðàíû ïåðèîäà ñåðåäèíû-êîíöà 19 âåêà. Áþäæåò ñòðàíû áûë ïðîôèöèòíûì, à Ðîññèÿ - îäíîé èç êðóïíåéøèõ, âåäóùèõ äåðæàâ ìèðà. È òîëüêî Ïåðâàÿ Ìèðîâàÿ âîéíà âíåñëà ñâîè êîððåêòèâû â ôèíàíñîâóþ ñèñòåìó Èìïåðèè, íàõîäèâøåéñÿ óæå â ïîëèòè÷åñêîì êðèçèñå.

 Ôèíàíñîâàÿ ñèñòåìà ñîâåòñêîãî ïåðèîäà

Ñîöèàëèñòè÷åñêèå ôèíàíñû, áóäó÷è åäèíîé ýêîíîìè÷åñêîé êàòåãîðèåé, èìåëè îïðåäåë¸ííóþ âíóòðåííþþ ñòðóêòóðó.  îñíîâå èõ ñòðóêòóðíîãî ïîñòðîåíèÿ ëåæàë ïðèíöèï ôóíêöèîíàëüíîãî íàçíà÷åíèÿ òîé èëè èíîé ãðóïïû ôèíàíñîâûõ îòíîøåíèé.  ñîîòâåòñòâèè ñ ýòèì ïðèíöèïîì â îáùåé ñîâîêóïíîñòè ôèíàíñîâûõ îòíîøåíèé ðàçëè÷àëè îïðåäåë¸ííûå ñôåðû è çâåíüÿ ñîöèàëèñòè÷åñêèõ.

Çâåíüÿ ôèíàíñîâîé ñèñòåìû.

à) Ôèíàíñû ñîöèàëèñòè÷åñêèõ ïðåäïðèÿòèé. Äåíåæíûå îòíîøåíèÿ ñêëàäûâàëèñü ó ãîñóäàðñòâåííûõ ïðåäïðèÿòèé, êîëõîçîâ è êîîïåðàöèè ìåæäó ñîáîé (â ñâÿçè ñ ïðèîáðåòåíèåì ñûðüÿ, îáîðóäîâàíèÿ, ðåàëèçàöèåé ïðîèçâåä¸ííîé ïðîäóêöèåé è îêàçàíèåì óñëóã), ñ îðãàíàìè ôèíàíñîâî-êðåäèòíîé ñèñòåìû è ñ íàñåëåíèåì. Ãîñóäàðñòâî èñïîëüçîâàëî îòðàñëåâûå ôèíàíñû â êà÷åñòâå âàæíåéøåãî ýêîíîìè÷åñêîãî ðû÷àãà äëÿ ðóêîâîäñòâà ïðîöåññîì ðàñøèðåííîãî âîñïðîèçâîäñòâà, ïðîöåññîì ñîçäàíèÿ íîâîé ñòîèìîñòè, íîâûõ èñòî÷íèêîâ íàêîïëåíèÿ è èõ èñïîëüçîâàíèÿ ÷åðåç îáðàçîâàíèå ñîîòâåòñòâóþùèõ ôîíäîâ äåíåæíûõ ñðåäñòâ íà âíóòðèõîçÿéñòâåííûå íóæäû è ïîòðåáíîñòè ãîñóäàðñòâà.

á) Ãîñóäàðñòâåííûé áþäæåò.Ãîñóäàðñòâåííûé áþäæåò ÑÑÑÐ ÿâëÿëñÿ öåíòðàëüíûì è âåäóùèì çâåíîì ôèíàíñîâîé ñèñòåìû ÑÑÑÐ. Îí îáåñïå÷èâàë ñáàëàíñèðîâàííîñòü âñåõ äðóãèõ ôèíàíñîâûõ ïëàíîâ, ñîñòàâëÿåìûõ â íàðîäíîì õîçÿéñòâå ÑÑÑÐ, è èãðàë âàæíóþ ðîëü â ôîðìèðîâàíèè (è ñáàëàíñèðîâàííîñòè) äåíåæíî-êðåäèòíûõ ïëàíîâ è áàëàíñîâ êðåäèòíîé ñèñòåìû. Îí ñîñòîÿë èç ñîþçíîãî áþäæåòà, ãîñóäàðñòâåííûõ áþäæåòîâ áûâøèõ ñîþçíûõ ðåñïóáëèê è áþäæåòà ãîñóäàðñòâåííîãî ñîöèàëüíîãî ñòðàõîâàíèÿ.

â) Ãîñóäàðñòâåííîå ñòðàõîâàíèå.  èìóùåñòâåííîì ñòðàõîâàíèè ðàçëè÷àëè îáúåêòû è óñëîâèÿ ñòðàõîâàíèÿ. Ïðè ýòîì ñòðàõîâàëèñü:ïîñåâû; æèâîòíûå è ïòèöà; çäàíèÿ, ñîîðóæåíèÿ, ìàøèíû, èíâåíòàðü.Èìóùåñòâî ãðàæäàí ñòðàõîâàëîñü â îáÿçàòåëüíîì ïîðÿäêå â ðàçìåðå 40% åãî ñòîèìîñòè. Îñòàëüíàÿ ÷àñòü ñòîèìîñòè èìóùåñòâà ãðàæäàí (â ïðåäåëàõ äî 80%) ñòðàõîâàëîñü èìè â äîáðîâîëüíîì ïîðÿäêå. ëè÷íîì ñòðàõîâàíèè ðàçëè÷àëè ñëåäóþùèå âèäû (äîáðîâîëüíîå ñòðàõîâàíèå):1)ñìåøàííîå ñòðàõîâàíèå æèçíè. Ñòðàõîâàëèñü ãðàæäàíå â âîçðàñòå îò 16 äî 65 ëåò íà ðàçëè÷íûå ñòðàõîâûå ñóììû.;2)ñòðàõîâàíèå äåòåé (îáû÷íîå è ñâàäåáíîå).Âàæíûì âèäîì ëè÷íîãî ñòðàõîâàíèÿ ÿâëÿëîñü òàêæå ñòðàõîâàíèå îò íåñ÷àñòíûõ ñëó÷àåâ (äîáðîâîëüíîå è îáÿçàòåëüíîå) è îáÿçàòåëüíîå ñòðàõîâàíèå ïàññàæèðîâ â ïóòè.

Âñå ôèíàíñîâûå îòíîøåíèÿ â ÑÑÑÐ êîíöåíòðèðîâàëî íà ñåáå ãîñóäàðñòâî. Îñíîâíûìè èñòî÷íèêàìè ôèíàíñîâûõ ñðåäñòâ áûëè ãîñóäàðñòâåííûå ïðåäïðèÿòèÿ. Ãîñóäàðñòâåííûå îðãàíû ðåøàëè, êàêèå îáúåìû ïðîäóêöèè áóäóò âûïóùåíû íà òîì èëè èíîì ïðåäïðèÿòèè, ñêîëüêî äåíåæíûõ ñðåäñòâ íåîáõîäèìî ïðåäïðèÿòèÿì äëÿ îáíîâëåíèÿ îñíîâíûõ ôîíäîâ, êóäà ïîéäåò ïðèáûëü ïðåäïðèÿòèé è äð. Ñðåäñòâàìè, ïîñòóïàþùèìè â êà÷åñòâå ñòðàõîâûõ âçíîñîâ, ãîñóäàðñòâî òàêæå ðàñïîðÿæàëîñü ïî ñâîåìó óñìîòðåíèþ, è íå âñåãäà îíè øëè íà ñòðàõîâûå âûïëàòû. Ïðè òàêîé îðãàíèçàöèè çâåíüåâ ôèíàíñîâîé ñèñòåìû î÷åíü ìíîãî äåíåæíûõ ñðåäñòâ óõîäèëî íà ðàçâèòèå íåïåðñïåêòèâíûõ îòðàñëåé, îñîáåííî â ñîþçíûõ ðåñïóáëèêàõ, êîòîðûå âïîñëåäñòâèè îòäåëèëèñü îò ÑÑÑÐ.

 Ðîññèéñêàÿ ôèíàíñîâàÿ ñèñòåìà ñ 90-õ ãîäîâ è ïî íàøå âðåìÿ

Ïîñëåäíèå ïÿòü ëåò â èñòîðèè ðîññèéñêîé ôèíàíñîâîé ñèñòåìû ìîæíî ïðèçíàòü óñïåøíûìè. Çà ýòî âðåìÿ óäàëîñü ïîëíîñòüþ âîññòàíîâèòü ïîñëå êðèçèñà 1998 ã. êàïèòàë áàíêîâñêîé ñèñòåìû. È õîòÿ áàíêè íå îáëàäàþò òàêèì æå óðîâíåì âëèÿíèÿ íà ñîöèàëüíî-ýêîíîìè÷åñêèå ïðîöåññû â ñòðàíå, êàêîé áûë, íàïðèìåð, â ñåðåäèíå 90-õ ãîäîâ, - îíè ñòàëè çàìåòíî àêòèâíåå â êðåäèòîâàíèè ýêîíîìèêè, ÷òî, íà íàø âçãëÿä, âàæíåå. Äâóêðàòíûé ðîñò êðåäèòîâ ÷àñòíîìó ñåêòîðó â äîëëàðîâîì èñ÷èñëåíèè ïî ñðàâíåíèþ ñ ïðåäêðèçèñíûì óðîâíåì - ÿâëåíèå âåñüìà ïîçèòèâíîå.

Çà ïîñëåäíèå íåñêîëüêî ëåò ðîññèéñêèå ôîíäîâûå èíäåêñû äîñòèãëè ðåêîðäíûõ çíà÷åíèé, òàêæå íà ðåêîðäíûé óðîâåíü âûøëè è ìåæäóíàðîäíûå ôèíàíñîâûå ðåéòèíãè Ðîññèè. Ðàçóìååòñÿ, ïðè ýòîì äîëÿ ðîññèéñêîãî ôèíàíñîâîãî ðûíêà â ïðèâëå÷åíèè èíâåñòèöèé â íàöèîíàëüíóþ ýêîíîìèêó â íåñêîëüêî ðàç íèæå àíàëîãè÷íûõ ïîêàçàòåëåé ÑØÀ, Ãåðìàíèè è Ôðàíöèè. Íî âûñîêèå çíà÷åíèÿ èíäåêñîâ è ðåéòèíãè ñïîñîáñòâóþò ðàñøèðåíèþ çàèìñòâîâàíèé êðóïíåéøèõ îòå÷åñòâåííûõ ïðåäïðèÿòèé, â ïåðâóþ î÷åðåäü íà âíåøíåì ðûíêå, è ïðåïÿòñòâóþò óòå÷êå êàïèòàëà çà ãðàíèöó.

Ïîëîæèòåëüíàÿ äèíàìèêà ôèíàíñîâîãî áàëàíñà ñ âíåøíèì ìèðîì âìåñòå ñ ðîñòîì âàëþòíîé âûðó÷êè îò ýêñïîðòà íà ôîíå ïîçèòèâíîé äèíàìèêè öåí ìèðîâîãî ðûíêà íà ñûðüåâûå ðåñóðñû, à òàêæå äîñòàòî÷íî ïîñëåäîâàòåëüíàÿ âàëþòíàÿ ïîëèòèêà ìîíåòàðíûõ âëàñòåé ñîçäàëè óñëîâèÿ äëÿ ïîâûøåíèÿ äîñòóïíîñòè ôèíàíñîâûõ ðåñóðñîâ è ñíèæåíèÿ ïðîöåíòíûõ ñòàâîê. Äåéñòâèòåëüíî, ïîñëåäíåå îáñòîÿòåëüñòâî êîñíóëîñü â ïåðâóþ î÷åðåäü êðóïíûõ è êðóïíåéøèõ ðîññèéñêèõ ïðåäïðèÿòèé, â òî æå âðåìÿ âíåøíåå ôèíàíñèðîâàíèå ìàëîãî è ñðåäíåãî áèçíåñà ïî-ïðåæíåìó âåñüìà îãðàíè÷åíî. Íî è ïîñðåäíè÷åñòâî â îáåñïå÷åíèè ôèíàíñîâûìè ðåñóðñàìè êðóïíåéøèõ ïðîèçâîäèòåëåé âíåñëî ñâîþ ëåïòó â ñðàâíèòåëüíî âûñîêèå òåìïû ýêîíîìè÷åñêîãî ðîñòà.

×åðåç 10 ëåò ïîñëå íà÷àëà ðåôîðì ðîññèéñêàÿ ôèíàíñîâàÿ ñèñòåìà ïðèñòóïèëà, íàêîíåö, ê ðåàëèçàöèè âàæíåéøåé ñâîåé ôóíêöèè - ôèíàíñèðîâàíèþ ýêîíîìè÷åñêîãî ðîñòà â ñòðàíå. Ñëåäóåò çàìåòèòü, ÷òî â ïîñëåäíèå ãîäû ýêîíîìè÷åñêèå ðåôîðìû, ïðåæäå âñåãî ñòðóêòóðíûå, â íàøåé ñòðàíå áûëè ïðàêòè÷åñêè ïðèîñòàíîâëåíû. Ñ 2006 ãîäà ïðîèçîøëè èçìåíåíèÿ â îäíîì èç îñíîâíûõ ýëåìåíòîâ ôèíàíñîâîé ñèñòåìû - áþäæåòíîé ñèñòåìå ÐÔ. Ñ 2006 ãîäà íà óðîâíå ìåñòíûõ îðãàíîâ âëàñòè ïîÿâèëèñü áþäæåòû ìóíèöèïàëüíûõ îáðàçîâàíèé è ãîðîäñêèõ ïîñåëåíèé. Òàêæå íå òàê äàâíî áûëè âíåñåíû èçìåíåíèÿ â áþäæåòíûé êîäåêñ Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè ôåäåðàëüíûì çàêîíîì îò 26 àïðåëÿ 2007 ã. N 63-ÔÇ "Î âíåñåíèè èçìåíåíèé â Áþäæåòíûé êîäåêñ Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè â ÷àñòè ðåãóëèðîâàíèÿ áþäæåòíîãî ïðîöåññà è ïðèâåäåíèè â ñîîòâåòñòâèå ñ áþäæåòíûì çàêîíîäàòåëüñòâîì Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè îòäåëüíûõ çàêîíîäàòåëüíûõ àêòîâ Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè".

Ïàäåíèå áèðæåâûõ èíäåêñîâ, ðåçêîå ñíèæåíèå ìèðîâûõ öåí íà ýíåðãîðåñóðñû, ñïàä â ïðîìûøëåííîñòè è õîçÿéñòâå îáóñëîâèëè ñíèæåíèå ïðèáûëè Ðîññèè, íà÷èíàÿ ñ êîíöà 2008 ãîäà. È ýòà òåíäåíöèÿ ïðîäîëæàåòñÿ - âïåðâûå çà ïåðèîä ñ íà÷àëà 21 âåêà áþäæåò íà 2009 ãîä áûë ïðèíÿò ñ ïîïðàâêîé íà äåôèöèò. Ñ ýòèì ñâÿçàíî ñîêðàùåíèå ôèíàíñèðîâàíèÿ ðàçëè÷íûõ áþäæåòíûõ ñôåð, òðåáóþùèõ áîëüøèõ ôèíàíñîâûõ çàòðàò ãîñóäàðñòâà. Ñòðàíà, êîòîðàÿ òîëüêî íàáèðàëà òåìïû ðîñòà ýêîíîìèêè, òåïåðü ñíîâà âûíóæäåíà ñ÷èòàòüñÿ ñ äåôèöèòîì áþäæåòà, íåäîñòàòêîì ñðåäñòâ, êîòîðûé êîñíóëñÿ âñåõ óðîâíåé è çâåíüåâ ñàìîé ôèíàíñîâîé ñèñòåìû.