Финансовое планирование

Министерство  образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное автономное образовательное учреждение

высшего профессионального  образования

«ЮЖНЫЙ  ФЕДЕРАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

 

Институт  экономики и внешнеэкономических  связей

 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине «Финансовое планирование»

 

 

 

 

Студентки

гр. 2010 – ЗФК – С (С)

                                                                                               Зимкиной  Е.К.

 

                                                                                Научный руководитель:

преподаватель

Седнев В.Б.                                          

                  

 

               

 

Ростов-на-Дону  – 2012

Вариант 1

 

1. "Хороший хозяин  деньгам господин, а плохой –  слуга".

Верна ли с экономической точки зрения пословица и почему? 
а) Неверна. Были бы деньги, а кошелек найдется, потому что, если есть деньги, зачем думать, что с ними делать, тратить и все. 
б) Верна. Господин и холит, и лелеет, и приумножает богатство, а слуга только мусор из углов выгребает, да заплаты на колени ставит, там опоздал, тут не успел, тут не решил, там не управился, а надо деньгами управлять.

Ответьте на вопрос

Ответ: б) – Верна!

 

2. Является ли источником  финансовых ресурсов предприятия  только прибыль или могут быть 
- амортизация, 
- средства от продажи ценных бумаг, 
- кредит и займы, 
- сдача имущества в аренду, 
- пожертвования?

Каковы их соотношения по удельному  весу?

3. Для анализа кредитоспособности  организации необходимо вычислить  норму прибыли на вложенный  капитал по формуле

,

где П- сумма прибыли  за отчетный период, 
SК- общая сумма пассива по балансу - 
прошлый год П= 9700 руб., 
отчетный год П= 10500 руб., 
прошлый год SК= 34840 руб., 
отчетный год SК= 34962 руб.

По данным результатам  сравните состояние доходности кредитозаемщика.

 

Решение:

 

Р_{(прошлого года)}=9700/34840=0,27×100%=27,8 %

Р_{(отчетного года)}=10500/34962=0,30×100%=30%

ОТВЕТ: В отчетном году состояние доходности кредитозаемщика лучше чем в прошлом.

 

 

4. Кредит выдается  под простую ставку 80% годовых  на 180 дней.

Рассчитать сумму, полученную заемщиком и сумму процентных денег, если величина кредита составляет 40 тыс. руб.

Справочно:

;

S = сумма возврата долга, 
р = исходная сумма кредита, 
n = срок сделки, 
i = % ставка.

Решение:

i=0,8 S=P(1+ni)

t=180 S=40000(1+180/365×0,8)=55780,82

P=40000 S=55780,82

 

ОТВЕТ:55780,82

5. Вексель выдан на  сумму 100 тыс. руб. со сроком  оплаты 21 июля. Владелец векселя  учел его в банке 5 июля по учетной ставке 110%. Определить доход банка и сумму , полученную по векселю(K-365 дней).

Справочно :

;

Р = будущая сумма, 
S = наращенная сумма, 
n = срок i - % ставка,

- дисконтный множитель = D = дисконт  = S-P.

 

Решение:

S=100000         P=100000/(1+202-187/365)×1,1 

21.07-202 P=100000/1,045205

5.07-187 P=95675

i=1,0 D=S-P=100000-95675=4325

K=365

P,D?            P=95675, D=4325;