Финансовое право

Содержание

 

Введение

1. Понятие денежной системы.
2. Элементы денежной системы.

Заключение

Список  литературы

 

 

 

Введение.

 

Деньги играют исключительно важную роль в рыночной экономике. Рынок невозможен без денег, денежного обращения. Денежное обращение - это движение денег, оборот товаров и услуг. Оно обслуживает реализацию товаров, а также движение финансового рынка.

Денежная система, это один из наиболее важных разделов экономической науки. Она представляет собой нечто гораздо большее, чем пассивный компонент экономической системы, чем просто инструмент, содействующий работе экономики. Правильно действующая денежная система вливает жизненную силу в круговорот доходов и расходов, который олицетворяет экономику.

Хорошо работающая денежная система, способствует как полному использованию мощностей, так и полной занятости. И наоборот, плохо функционирующая денежная система может стать главной причиной резких колебаний уровня производства, занятости и цен в экономике, исказить распределение ресурсов. Денежная система представляет собой устройство денежного обращения в стране, которое сложилось исторически и закреплено национальным законодательством. Она сформировалась в XVI - XVII веках с возникновением и утверждением капиталистического производства, централизованных государств и национальных рынков. В соответствии с развитием товарно-денежных отношений и капиталистического производства денежная система претерпела существенные изменения.

Уже на пороге XXI в. усилилась роль и место финансовых и кредитных отношений. Стало очевидным, что достижение оптимального уровня таких макроэкономических показателей, как прирост реального ВВП, уровень безработицы, уровень инфляции, состояние платежного баланса, валютного курса, и других будет зависеть от равновесия финансово-кредитной и денежной системы страны.

 

 

1. Понятие денежной системы.

 

Денежная система – это устройство денежного обращения в стране, сложившееся исторически и закрепленное национальным законодательством. История развития товарно-денежных отношений и капиталистического способа производства знала три типа денежных систем.

Бимметализм – денежная система, при которой роль всеобщего эквивалента закреплялась за двумя металлами: серебро и золотом.

Монометаллизм – денежная система, лежит один денежный товар, при этом различают серебряный и золотой монометаллизм.

Бумажно-денежная система – характеризуется следующими особенностями:

• Отмена официального золотого содержания национальных валют.
• Отмена размена кредитных денег на золото.

Переход к обращению неразменных  на золото кредитных денег, которые по своей природе сближаются с бумажными.

Выпуск денег в обращение  в порядке кредитования хозяйства  для покрытия дефицита государственного бюджета в виде эмиссии бумажных денег или выпуска ценных бумаг.

Преобладание безналичного денежного  оборота.

Усиление государственно-монополистического регулирования денежного оборота.

Современная денежная система включает следующие денежные элементы: наименование денежной единицы, масштаб цен, виды денежных знаков, порядок их выпуска  в обращение, организация денежного оборота, условия становления валютного курса и его регулирования.

Чтобы охарактеризовать денежную систему  России, функционирующую в соответствии с Федеральным законом о Центральном  банке России, который определяет ее правовые основы, необходимо рассмотреть каждый ее элемент.

Денежная система включает две  подсистемы: подсистему наличных расчетов и подсистему безналичных расчетов. Первым основополагающим элементом  денежной системы являются принципы организации системы. Под принципами понимаются правила, в соответствии с которыми государство организует данную денежную систему. Принципы современной денежной системы:

• Принцип централизованного управления денежной системой.
• Принцип прогнозного планирования денежного оборота.
• Принцип обеспеченности выпускаемых в оборот денежных знаков.
• Принцип не подчиненности центрального банка правительству и подотчетности его парламенту страны.
• Принцип предоставления правительству денежных средств только в порядке кредитования.
• Принцип комплексного использования инструментов денежно – кредитного регулирования.
• Принцип надзора и контроля за денежным оборотом.
• Принцип функционирования исключительно национальной валюты на территории страны.
• Принципы построения денежной системы отражаются в других элементах денежной системы. Рассмотрим их.

Денежная единица – это установленный в законодательном порядке денежный знак, служащий для измерения и выражения цен всех товаров и услуг. Денежной единицей России с 1947 года является рубль, который имеет одинаковую платежную силу на всей территории РФ, выпуск и обращение других денежных единиц и денежных суррогатов законом запрещается.

Масштаб цен – зафиксированное содержание золота в денежной единице данной страны. За время существования Советского союза масштаб цен неоднократно менялся. В результате денежной реформы 1922–1924 гг. 1 рубль содержал 0,77г золота, в 1950 году – 0,222 г. С января 1961 года масштаб цен был изменен, золотое содержание рубля было увеличено и стало составлять по закону 0,987г. золота. С 1992 года золотое содержание рубля отсутствует.

Виды денег, являющихся законными  платежными средствами – прежде всего это кредитные деньги и в первую очередь банкноты, разменная монета, а также бумажные деньги. В нашей стране сегодня функционируют банковские билеты и разменная металлическая монета.

Порядок обеспечения денежных знаков. Государственным законодательством  (законы «О Центральном банке РФ», «О банках и банковской деятельности») устанавливается, что может служить в качестве обеспечения: товарно-материальные ценности, золото, драгоценные металлы, свободно конвертируемая валюта, ценные бумаги, страховые полисы, гарантии Правительства). Использование других видов обеспечения не должно допускаться.

Эмиссионный механизм – законодательно установленный порядок выпуска и обращения денежных знаков. Эмиссионные операции в государствах осуществляют:

• центральный (эмиссионный банк), пользующийся монопольным правом выпуска банковских билетов (банкнот);
• казначейство (государственный исполнительный орган), выпускающий мелко купюрные бумажно-денежные знаки (казначейские билеты и монеты, изготовленные из дешевых видов металла, на которые приходится около 10% общего выпуска наличных денег.

Эмиссионный механизм представляет собой  порядок выпуска денег в оборот и порядок изъятия из оборота. Безналичные деньги выпускаются коммерческими банками в процессе совершения ими кредитных операций. При погашении ссуд осуществляется изъятие денег из оборота, выпуск наличных денег производиться расчетно-кассовыми центрами центрального банка. Изъятие наличных денег происходит при сдаче денежной наличности коммерческими банками в расчетно-кассовые центры.

Структура денежной массы в обороте. Она рассматривается двояко. это  либо соотношение между наличной и безналичной денежной массой, либо соотношение между денежными знаками разной купюрности во всем объему денежной массы.

Организацию денежного оборота  осуществляет Центральный банк России. Безналичный денежный оборот регулируется положением о безналичных расчетах в России, в котором устанавливаются  формы расчетов, виды платежных документов, способы платежа, документооборот и сфера применения безналичных форм расчетов. Налично-денежный оборот регулируется Центральным эмиссионным банком. На него возлагается:

• прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, а также создание их резервного фонда;
• установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
• определение признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожение;
• разработка ведения кассовых операций для кредитных организаций;
• определяет правила, сроки, стандарты, формы осуществления безналичных расчетов;
• лицензирует расчетные системы кредитных учреждений.

Законом предусмотрен общий срок безналичных расчетов: в пределах субъекта федерации не более двух дней, в пределах РФ не более пяти дней. В качестве платежных документов для безналичных расчетов используются: платежные поручения, расчетные чеки, аккредитивы, платежные требования-поручения и другие документы утвержденные Банком России

Механизм денежно-кредитного регулирования. Для упорядочивания денежного обращения  Центральный Банк применяет следующие  инструменты денежно – кредитного регулирования:

• ставки учетного процента (дисконтную политику)
• нормы обязательных резервов кредитных учреждений;
• операции на открытом рынке;
• регламентацию экономических нормативов для кредитных учреждений и др.

Порядок установления валютного курса. Валютный курс – это цена национальной валюты, выраженная в иностранной валюте. До перестройки в России использовался порядок установления валютного курса, исходя из золотого содержания различных валют. Поскольку золотое содержание денежных знаков отменено, в настоящее время используется способ котировки зависящий от спроса и предложения на ту или иную валюту на валютном рынке.

Валютный паритет – законодательное отношение национальной валюты к валюте других стран.

Существует фиксированный и  плавающий валютные курсы. Фиксированный курс предусматривает колебания в пределах 1–2% от валютного паритета. Плавающий валютный курс введен в России с 1992 года. Он может изменяться в зависимости от спроса и предложения на валюту.

Банк России устанавливает курс продажи и курс покупки. Разница между ними идет на образование банковской прибыли. Котировками валюты занимается ЦБ РФ по результатам торгов на ММВБ. Курсы определяются в зависимости от спроса и предложения. ЦБ РФ регулирует и поддерживает валютный курс рубля путем валютной интервенции. Если он расширяет продажу иностранной валюты, курс отечественной повышается и наоборот.

Т.о. денежная система России это  типичная современная бумажно-денежная система с использованием знаков стоимости, не разменных на золото, регулируемая ЦБ РФ посредством экономических нормативов и инструментов денежно-кредитной политики.

 

 

2. Элементы денежной системы.

 

Важным элементом денежной системы  является порядок эмиссии (выпуска) денег в обращение. Порядок эмиссии  бумажных и кредитных денег существенно  различался, пока сохранялись значительные различия между казначейскими и банковскими билетами (банкнотами), т.е. во времена золотого стандарта. В настоящее время принципиальные особенности порядка эмиссии сохранились лишь в отношении депозитно-чековой эмиссии.

В современных условиях эмиссия любых денежных знаков монополизирована государством. Независимо от вида денежных знаков их осуществляет центральный (эмиссионный) банк, организующий денежное обращение и проводящий денежно-кредитную политику в стране. Как уже отмечалось ранее, это обусловлено стиранием границ между бумажными казначейскими и кредитными деньгами. Оба вида денег выступают обязательными (установленными государством) платежными и покупательными средствами, обращающимися на внутреннем и внешнем рынках в виде банкнот (банковских билетов). Их эмиссия осуществляется центральным (эмиссионным) банком страны для увеличения кассового резерва наличных денег, в процессе кредитования коммерческих банков, обслуживания валютных операций государства и операций с государственными ценными бумагами, кассового обслуживания бюджета и государственного долга и т.д. Такая эмиссия напрямую связана с ростом наличной денежной массы безналичного оборота.

Однако на денежный оборот и увеличение денежной массы в большей степени  влияет депозитно-чековая эмиссия (более 90% всех расчетов в рыночно развитых странах осуществляется в безналичной форме).

Депозитно-чековая эмиссия осуществляется в процессе кредитования центральным  банком коммерческих банков и определяется денежно-кредитной политикой увеличения или сокращения кредитных ресурсов в экономике, проводимой на данном этапе эмиссионным банком. Политика роста кредитных вложений предполагает активную, депозитно-чековую эмиссию, в результате которой увеличиваются остатки на счетах клиентов коммерческих банков и объем наличных денег в обращении. Такая эмиссия осуществляется путем записи сумм предоставленного центральным (эмиссионным) банком кредита на корреспондентские счета коммерческих банков и бюджетные счета в самом центральном банке. Депозитно-чековая эмиссия лежит в основе последующего увеличения всех агрегатов денежной массы в обращении. Этому способствуют и операции коммерческих банков.