Финансы. Денежное обращение и кредит

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Реферат  

По дисциплине «Финансы. Денежное обращение и кредит» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Выполнила студентка 3 курса

080110

Панина  Алина

Проверил  преподаватель 

Селезнева В.Д. 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

Содержание 

1. Сущность  и функции денег. Денежное обращение……………….3
2. Финансовая система………………………………………………...7
3. Система страхования………………………………………………..8
4. Банковские услуги…………………………………………………..9

 

Сущность  и функции денег. Денежное обращение. 

     Сущность денег заключается в том, что это — специфический товарный вид, с натуральной формой которого срастается общественная функция всеобщего эквивалента.

     Сущность  денег проявляется в единстве трех свойств:

     • всеобщей непосредственной обмениваемости;

     • кристаллизации меновой стоимости;

     • материализации всеобщего рабочего времени.

     Следовательно, деньги, возникшие из разрешения противоречий товара (потребительной стоимости и стоимости), являются не техническим средством обращения, а отражают глубокие общественные отношения.

     В своей эволюции деньги выступают  в виде металлических (медных, серебряных и золотых), бумажных, кредитных и нового вида кредитных денег — электронных денег.

     Металлические деньги делятся на полноценные и  неполноценные.

     Полноценные — это деньги, номинальная стоимость которых соответствует стоимости содержащегося в них благородного металла. Они выполняют все функции денег и являются всеобщим эквивалентом. Неполноценные деньги вначале чеканились как разменная (билонная) монета полноценных денег, их номинальная стоимость была выше стоимости содержащегося в них металла. Из-за высокой скорости обращения и стирания неполноценные монеты при золотом, стандарте чеканили из серебра и недрагоценных металлов. В настоящее время разменные монеты чеканятся из различных сплавов и алюминия.

     В 70-е гг. XX в. произошла деноминация золота. Оно перестало выполнять сначала функции средства обращения и платежа во внутреннем обороте страны, а затем, с 1976 г., и функцию мировых денег. Во внутреннем обороте и на мировом рынке золото было вытеснено бумажными и кредитными деньгами.  

     Бумажные  деньги являются знаками или представителями полноценных денег. Исторически бумажные деньги возникли в результате металлического обращения и появились в обороте как заместители серебряных или золотых монет. Объективная возможность обращения заместителей действительных денег возникла из особенностей функции денег как средства обращения, поскольку они являются посредником в обмене товаров.

     Особенность бумажных денег состоит в том, что они, будучи лишенными самостоятельной  стоимости, снабжены государством принудительным курсом, а поэтому приобретают представительную стоимость в обращении, выполняя роль покупательного и платежного средства.

     Эмитентами  бумажных денег является министерство финансов (казначейство), либо центральный банк. В первом случае государство прямо использует печатный станок для покрытия своих расходов. Во втором случае оно это делает косвенно: центральный банк предоставляет кредиты государству, которые направляются на покрытие дефицита государственного бюджета. Разность между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и стоимостью их выпуска (расходы на бумагу и печатание) образует эмиссионный доход, который является существенной частью государственных доходов.

     Кредитные деньги возникают тогда, когда капитал овладевает самим производством и придает ему совершенно иную, чем раньше, измененную и специфическую форму. Они появляются не из обращения, как товар—деньги в докапиталистической формации, а из производства, из кругооборота капитала. Кредитные деньги прошли следующую эволюцию: вексель, банкнота, банковские депозиты, чек, электронные деньги, пластиковые карточки.

     Вексель — это письменное обязательство должника (простой вексель) или приказ кредитора должнику (переводный вексель-тратта) об уплате обозначенной на нем суммы через определенный срок кредитору или третьему лицу.

     Банкнота  — это долговое обязательство банка. В настоящее время выпускается центральным банком путем переучета векселей, кредитования различных кредитных организаций и государства. Банкнота отличается и от векселя и от бумажных денег.

     От  векселя банкнота отличается:

     • по срочности — вексель представляет собой срочное долговое обязательство (3—6 месяцев), а банкнота — бессрочное долговое обязательство;

     • по гарантии — вексель выпускается  в обращение отдельным предпринимателем и имеет индивидуальную гарантию; банкнота выпускается в настоящее время центральным банком и имеет государственную гарантию.

     Чек — кредитное орудие обращения, которое  появилось с созданием коммерческих банков и сосредоточением свободных  денежных средств на текущих счетах.

          Деньги выполняют пять функций: меры стоимости; средства обращения; средства образования сокровищ, накоплений и сбережений; средства платежа; мировых денег.

     Функция денег как меры стоимости. Деньги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех товаров.

     Формой  проявления стоимости товара является его цена. Однако стоимость товара превращает меновые отношения в  возможность количественных оценок при помощи денег. На стадии формирования товарных отношений деньги сыграли  роль средства, приравнивавшего к деньгам другие товары, они сделали их соизмеримыми не просто как продукты человеческого труда, а как части одного и того же денежного материала — золота и серебра.

     Особенность функции денег как средства обращения  заключается в том, что эту функцию выполняют, во-первых, реальные, или наличные, деньги, а во-вторых, знаки стоимости — бумажные и кредитные деньги.

     Функция денег как средства платежа. Данная функция возникла в результате развития кредитных отношений в капиталистическом  хозяйстве. В этом случае деньги используются при:

     • продаже товаров в кредит, необходимость  которой связана с неодинаковыми  условиями производства и реализации товаров, разной продолжительностью их производства и обращения, сезонным характером производства;

     • выплате заработной платы рабочим и служащим.

     Мировые деньги имеют троякое назначение и служат: всеобщим платежным средством; всеобщим покупательным средством; материализацией общественного богатства. В качестве международного платежного средства деньги выступают при расчетах по международным балансам, главным образом по платежному.

     Деньгам принадлежит ключевая роль в рыночной экономике. Проявляется это в следующем.

     1. Общественная роль денег, их  функция в экономической системе  состоит в том, что они выступают в качестве связующего звена между товаропроизводителями.

     Будучи  конкретизированными в определенном предмете, они являются как бы всеобщим условием общественного производства, «инструментом» общественных экономических связей независимых товаропроизводителей, орудием стихийного учета общественного труда в товарном хозяйстве.

     2. Деньги играют и качественно  новую роль — они становятся капиталом, или самовозрастающей стоимостью 
 
 

     Финансовая  система 

     Финансовая  система - совокупность финансовых органов  и институтов, которые управляют  денежными потоками. Финансовая система  рассматривается с двух сторон: по внутреннему строению и организационной структуре.

          Внутреннее строение финансовой системы отображает объективную совокупность финансовых отношений и является общей для всех стран. Она состоит из сфер и звеньев.

     Сфера характеризует обобщенную по определённому признаку совокупность финансовых отношений. Звенья показывают обособленную часть финансовых отношений. В основу выделения сфер и звеньев положен уровень экономической системы.

     Организационная структура финансовой системы –  это совокупность финансовых органов и институтов, которая характеризует систему управления финансами.

     В основе выделения органов управления финансовой системой лежит её внутренняя структура. Общее управление финансовой деятельностью в стране осуществляют органы государственной власти и  управления.

     Структура финансовой системы – это совокупность ее элементов и связей между ними. Известно, что государственная финансовая система развитых капиталистических  стран включает четыре звена (подсистемы):

     *государственный  бюджет;

     *местные финансы;

     *специальные внебюджетные фонды;

     *финансы  государственных корпораций.

     Вместе  с тем, возможны и другие варианты структуризации финансовой системы. Например, выделение финансов холдингов, финансово-промышленных групп, финансов семей и граждан. 

Система страхования 
 

          В страховом деле применяют несколько систем страхования и франшизы.

          В имущественном страховании наиболее распространенной есть

система страхования  по действительной стоимости имущества, которое определяется как фактическая  на день подписания договора. За этой системой страховое обеспечение равняется величине  убытков, т.е. имеет место полное покрытие убытков страхователя страховщиком.

         Страхование за системой пропорциональной ответственности предусматривает выплату страхового возмещения, которое рассчитывается за формулой

Q = T * S/W,

где Q - страховое  возмещение;

S - страховая  сумма по соглашению (договором);

W - стоимостная  оценка объекта страхования;

Т - фактическая  сумма убытков.

         Пропорциональная система предусматривает участие страхователя в возмещении убытков. Мера полноты ответственности страховщика в покрытии убытков  застрахованного тем высшая, чем меньшая разность между стоимостной оценкой объекта страхования и страховой суммой.

         Страхование за системой первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере убытков, но в пределах страховой суммы.

         Под "первым риском" в страховом деле понимают риск, стоимостная оценка которого не превышает страховой суммы.

         При страховании за этой системой все убытки в пределах страховой суммы (первый риск) возмещаются полностью, а убытки, которые превышают страховую сумму (второй риск), страховщиком не возмещаются совсем.

          Страхование по обновленной стоимости означает, что возмещение страховщиком убытков за застрахованный за этой системой объект равняется цене нового имущества соответствующего вида. Износ имущества не учитывается. Эта система обеспечивает полная страховая защита интересов страхователя.

         С целью повышения ответственности страхователя за заботливое отношение к объектам страхования в страховом деле практикуют распределение ответственности между страховщиком и страхователем в покрытии убытков.

        Непосредственное участие страхователя в покрытии убытков выражается через франшизу.

        Франшиза - освобождение страховщика от покрытия убытков - предусмотренная подписанным страх.