Контрольная работа по «Финансам и кредиту»

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

Государственное образовательное  учреждение

высшего профессионального образования

«Ковровская Государственная Технологическая  Академия».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Домашнее задание №2

по дисциплине: «Финансы и кредит».

Вариант 3.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Исполнитель:                                                    ст.гр. ЗЭУ 2-(209)

                                                                                     Морозова О.А.

 

Руководитель:                                          Смольянинова      

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ковров 2010.

 

Задание 1.

Составьте график платежей по кредиту на следующих условиях:

Сумма кредита – 300 000 руб.

Ставка по кредиту – 42% годовых.

Срок кредита – 90 дней.

Дата выдачи кредита 12 января 2002 г.

Особые условия по кредиту – проценты за пользование кредитом выплачиваются каждые 10 дней. Сумма основного долга погашается ежемесячно равными долями одновременно с погашением процентов.

 

Решение.

График платежей по кредиту.

 

Дата выплаты долга	Проценты за пользование  кредитом, руб.	Сумма основного долга, руб.	Общая сумма, руб.
22.01	3510		3510
01.02	3510		3510
11.02	3510	100000	103510
21.02	3510		3510
03.03	3510		3510
13.03	3510	100000	103510
23.03	3510		3510
02.04	3510		3510
12.04	3510	100000	103510
Итого	31590	300000	331590

Проценты за пользование  кредитом = 42%/36=1,17

 

 

Задание 2.

 

Рассчитайте доходность кредита, выданного коммерческим банком на следующих условиях:

Сумма кредита – 650 000 руб.

Ставка по кредиту – 30% годовых.

Срок кредита – 180 дней.

Банк привлекает данные ресурсы на внутреннем рынке под 15% годовых.

 

Решение.

Доход по кредиту = 650000*(30%/2*100%)=97500 руб.

Доход на привлеченные ресурсы = 650000*(15%/2*100%)=48750 руб.

Доходность = (48750/650000)*100%=7,5%

 

Задание 4.

Проведите анализ состояния  и уровня страхования в региональном аспекте и выберите наименее убыточный регион по следующим показателям: коэффициенту ущерба, тяжести риска, убыточности страховой суммы. Исходные данные приведены в таблице.

Показатели	Регион А	Регион Б
Число застрахованных объектов, ед.	2 560	1 180
Страховая сумма застрахованных объектов, руб.	390 494	497 325
Страховая сумма по всем поврежденным объектам, руб.	64 768	85 175
Число пострадавших объектов, ед.	875	402
Страховое возмещение, руб.	33 870	34 541

 

Решение.

 

К_у=V/S_м, где

К_у – коэффициент ущерба,

V – сумма выплаченного страхового возмещения, руб,

S_м – страховая сумма по всем поврежденным объектам, руб.

 

Т_р=(S_м*N)/(M*S), где

Т_р – тяжесть риска,

N – количество застрахованных объектов, ед.,

S – страховая сумма застрахованных объектов, руб.,

M – число пострадавших объектов, ед.

 

У=V/S, где

У – убыточность страховой  суммы.

 

Регион А.

К_у=33870/64768=0,52

Т_р=(64768*2560)/(875*390494)=0,48

У=33870/390494=0,09

 

Регион Б.

К_у=34541/85175=0,4

Т_р=(85175*1180)/(402*497325)=0,5

У=34541/497325=0,07

 

В результате проведенного анализа состояния и уровня страхования  по следующим показателям: Коэффициенту ущерба, тяжести риска и убыточности  страховой суммы, можно сделать  вывод, что наименее убыточный регион – это регион Б.

 

 

 

Задание 5.

Действительная стоимость застрахованного имущества составляет 36 542 руб., страхование проводится «в части» – 75%.

В результате страхового случая установлен размер ущерба 19 562 руб. В договоре предусмотрена безусловная франшиза – 6% к страховой оценке.

Определить страховое возмещение по системе пропорциональной ответственности и системе первого риска. Установите наиболее выгодную систему возмещения для страхователя.

 

Решение.

Безусловная франшиза = 0,06*36542=2192,52

 

Страхование по системе пропорциональной ответственности:

Т.к. страхование проводится «в части» - 75%,то

Величина страхового возмещения = (0,75*19562)-2192,52=12478,98руб.

 

Страхование по системе первого  риска

Страховая сумма (первый риск) = 0,75*36542=27406,5руб., следовательно,

Страховое возмещение = 19562-2192,52=17369,48 руб.

Наиболее выгодным является страхование по системе первого  риска.

 

Задание 6.

Цена изделия в первом квартале составляла 250 тыс. руб. Во втором квартале цены поднялись на 10%. Постоянные расходы предприятия оставались неизменными и составляли 2500 тыс. руб. Удельные переменные расходы в первом квартале были равны 70 тыс. руб., а во втором увеличились на 5%.

Рассчитайте, как изменение цены повлияет на критический объем реализации продукции.

 

Решение.

К_о.р. = Пост. Расходы/Цена ед.-Удельные переменные расходы

Первый квартал

К_о.р.1 = 2500/(250-70)=13,8тыс. руб.

13,8 * 250=3500

Второй квартал

К_о.р.2 = 2500/(250*1,1-70*1,05)=2500/(275-73,5)=2500/201,5=12,4тыс. руб.

12,4 * 275=3300

К_о.р.1-К_о.р.2=13,8-12,4=1,4тыс.руб.

В результате изменения цены, критического объема уменьшился на 1,4 единицы; на 200 тыс.

Задание 7.

Рассчитайте необходимый прирост  оборотных средств за квартал, если сумма оборотных средств на начало составляла 1 425 млн. руб.

а) Определите потребность в оборотных  средствах по сырью и материалам:

- расход сырья и материалов, млн. руб.                                          2 520,0

- количество дней                                                                               90

- норма запаса, дней                                                                           28

б) Определите потребность в оборотных  средствах по незавершенному производству:

- выпуск продукции по себестоимости,  млн. руб.                           7 111,0

- количество дней                                                                                90

- норма незавершенного производства, дней                                    3

в) Определите потребность в оборотных  средствах по готовой продукции:

- выпуск продукции по себестоимости,  млн. руб.                           7 111,0

- количество дней                                                                                90

- норма оборотных средств по  готовой продукции, дней                2

г) Определите потребность в оборотных средствах по товарным запасам на квартал:

- оборот товаров по покупным  ценам, млн. руб.                            1 800,0

- количество дней                                                                                90

- норма товарных запасов, дней                                                         2

д) Определите потребность в денежных средствах в кассе на квартал  и переводы в пути:

- товарооборот, млн. руб.                                                                    2250,0

- количество дней                                                                                90

- норма запаса денежных средств,  дней                                            1

е) Определите общую потребность  в оборотных средствах на конец квартала. Сумма прочих оборотных средств (тара, МБП и др.) составляет на плановый квартал 421,7 млн. руб.

Решение.

• Однодневный расход = 2520/90=28млн. руб./день

П_с=28*28=784 млн. руб.

 

• Однодневный расход = 7111/90=79,01млн. руб./день

П_н.п.=79,01*3=237,03 млн.руб.

 

• Однодневный расход = 7111/90=79,01млн. руб./день

П_г.п.=79,01*2=158,02 млн. руб.

 

• Однодневный расход = 1800/90=20 млн. руб./день

П_т.з.=20*2=40 млн.руб.

 

• Однодневный расход = 2250/90=25 млн. руб./день

П_к=1*25=25 млн. руб.

 

• П_общ.=784+237,07+158,02+40+25+421,7=1665,79 млн. руб.