Контрольная работа по «Финансы и кредит»

 

 

Министерство образования и науки РФ

ФГБОУ ВПО Кемеровский технологический институт

пищевой промышленности

 

Кафедра «Маркетинг»

 

 

 

 

 

Вопрос 9,27

 

Контрольная работа по дисциплине: «Финансы и кредит»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнил: студент гр. МТз-211

Моялова Оксана Вячеславовна

№ студ. билета: 135053

Дом.адрес: 650061, г.Кемерово,

Ул. Серебряный бор 13а - 3

 

 Проверил:_________________

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Кемерово 2015

Содержание

 

1. Вопрос 9. Пассивные операции коммерческих банков………………….3
2. Вопрос 27. Рынок ссудных капиталов……………………………………7

Список используемых источников………………………………………….14

 

1. Вопрос 9. Пассивные операции коммерческих банков

 

Пассивные операции – это операции, связанные с формированием ресурсов банка.

Ресурсы банка – совокупность средств, находящихся в распоряжении кредитной организации и использующихся для ведения банковской деятельности.

По способу образования ресурсы кредитной организации делятся на:

− собственные средства – уставный капитал, резервный и другие специальные фонды, а также нераспределенная прибыль банка. На долю собственных средств приходится в среднем 20–30% от всей ресурсной базы кредитной организации;

− привлеченные средства – средства, полученные от клиентов кредитной организации и заимствованные в банковском секторе. Привлеченные средства занимают 70–80% всех банковских ресурсов и выступают основным источником их формирования;

− эмитированные средства – это средства, полученные от продажи банком собственных ценных бумаг (акций, облигаций, векселей).

В зарубежной практике для увеличения объема собственного капитала нередко применяется выпуск облигаций. Резервы банка формируются за счет его прибыли и включают:

− резервный фонд – предназначен для покрытия крупных убытков;

− резервный фонд под обесценение ценных бумаг, средства которого идут на покрытие убытков, возникающих при падении курса ценных бумаг;

− резерв по ссудам, используемый для погашения возможных потерь по ссудам и относимый на расходы банка;

− фонд экономического развития, формируемый в размере, установленном собранием акционеров, и предназначенный для развития банка.

Привлеченные средства занимают преобладающее место в структуре банковских ресурсов и  подразделяются на: 

− депозиты (вклады):

1) до востребования – которые могут быть изъяты вкладчиком по первому требованию. По ним платятся самые низкие проценты. Таким вкладчикам могут быть открыты текущие счета и клиенту выдается чековая книжка;

2) срочные вклады – вносятся клиентом на строго определенный срок; по ним уплачивается повышенный процент, который зависит от суммы и срока вклада;

3) сберегательный вклад – вносится и изымается полной суммой или частично и удостоверяется выдачей сберегательной книжки. Часто эти вклады имеют целевое назначение ( выплата по ним может быть приурочена к отпуску, празднику и т.д.).

− счета:

1. текущие счета – открываются для физических лиц (до востребования);
2. расчетные счета – служат для расчетов предприятия с поставщиками, покупателями, работниками, бюджетами и т.д;
3. валютные счета – могут быть открыты предприятиям - экспортерам, но обналичивать денежные средства с этого счета нельзя;
4. контокоррентный счет – единый счет, посредством которого производят все, не только расчетные, но и кредитные операции между банками и клиентами.

− межбанковские кредиты – банки получают друг у друга и в ЦБ РФ.

В условиях рыночной экономики особую важность приобретают процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, образующих ресурсный потенциал коммерческого банка.

Депозиты можно также классифицировать по:

− срокам;

− категориям вкладчиков;

− условиям внесения и изъятия средств;

− уплачиваемым процентам;

− возможности получения льгот по активным операциям банка.

Прочие привлеченные средства – это ресурсы, которые банк получает в виде займов или путем продажи на денежном рынке собственных долговых обязательств. Прочие привлеченные средства отличаются от депозитов тем, что приобретаются на рынке на конкурсной основе. Обычно это значительные суммы, в силу чего соответствующие операции считаются оптовыми.

В современных условиях основные источники средств коммерческого банка – это депозиты организаций и межбанковские депозиты.

Сегодня в банковской практике широкое развитие получили депозитные сертификаты. Депозитный сертификат, согласно ст. 142, 143 ГК РФ, – это ценная бумага, свидетельствующая о том, что в банк внесен срочный вклад с фиксированным сроком и ставкой процента.

Существует две разновидности депозитных сертификатов:

− непередаваемые, которые хранятся у вкладчика и по наступлении срока предъявляются в банк;

− передаваемые, которые свободно продаются на вторичном финансовом рынке.

Для физических лиц используются сберегательные сертификаты, выдаваемые как на определенный срок, так и до востребования.

Коммерческим банкам в условиях конкурентной борьбы на рынке кредитных ресурсов необходимо постоянно заботиться как о количественном, так и о качественном улучшении своих депозитов. Деятельность коммерческого банка при этом заключается в следующем:

− депозитные операции должны содействовать получению прибыли или создавать условия для получения прибыли в будущем;

− депозитные операции должны быть разнообразными и вестись с различными субъектами;

− особое внимание в процессе организации депозитных операций следует уделять срочным вкладам;

− должна обеспечиваться взаимосвязь и согласованность между депозитными и кредитными операциями по срокам и суммам депозитов и кредитных вложений;

− организуя депозитные и кредитные операции, банк должен стремиться к минимизации своих свободных ресурсов;

− банку следует принимать меры к развитию банковских услуг, способствующих привлечению депозитов.

На рынке межбанковских кредитов продаются и покупаются средства, находящиеся на корреспондентских счетах в ЦБ РФ. Кредиты ЦБ РФ в настоящее время большей частью предоставляются коммерческим банкам в порядке рефинансирования, т.е. по сути дела распределяются. Только 10 % централизованных кредитов предоставляются банкам на конкурсной основе.

 

2. Вопрос 27. Рынок ссудных капиталов

 

Ссудный капитал — это своеобразный товар, потребительная стоимость которого определяется способностью продуктивно использоваться заемщиком, обеспечивая ему прибыль, часть которой используется для последующей выплаты ссудного процента.

Ссудный капитал — совокупность денежных средств, передаваемых во временное пользование на возвратной основе за плату в виде процента.

Формой движения ссудного капитала является кредит.

Рынок ссудного капитала — совокупность финансовых рынков, на которых происходит перераспределение капитала между кредиторами и заемщиками при помощи посредников на основе спроса и предложения на капитал.

Посредниками на рынке ссудного капитала выступают банки, фонды и другие специализированные финансовые фирмы.

Заемщиками являются, прежде всего, предпринимательские фирмы, использующие  заемные средства для создания нового капитала, являются также и индивидуальные потребители, которые берут взаймы средства для покупки товаров длительного пользования, и правительство — для покрытия бюджетных дефицитов и финансирования создания объектов общественного назначения. 

Спрос на ссудный капитал — сумма всех заемных средств, на которые есть спрос у заемщиков при той или иной ставке ссудного процента.

Кредиторами являются  индивидуальные  потребители, фирмы и государство, располагающие свободными денежными средствами, которые выделяют часть своего текущего дохода для его использования другими и получают за это компенсацию в виде ссудного процента. 

Предложение ссудного капитала — сумма сбережений, предлагаемых кредиторами по любой возможной ставке ссудного процента.

Посредники играют важную роль на рынке ссудного капитала, так как именно они делают возможным превращение временно свободных денежных средств в капитал, способный приносить доход. Чаще всего в роли посредников выступают коммерческие банки.

Главной задачей рынка ссудных капиталов является преобразование бездействующих денежных средств в ссудный капитал. 

Ссудный капитал формируется за счет финансовых ресурсов, привлекаемых кредитными организациями юридических и физических лиц, а также государства. По мере развития системы безналичных расчетов, опосредованной участием кредитных организаций, новым источником ссудного капитала становятся средства, временно высвобождаемые в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Ссудный капитал отличается от промышленного и торгового капитала тем, что не вкладывается в деятельность предприятий их собственниками, а передается во временное пользование хозяйствующим субъектам в целях получения ссудного процента.

Экономическая роль рынка ссудных капиталов заключается в аккумулировании временно свободных сумм денежных средств в интересах накопления капитала в экономике в целом или ее отдельных сегментах.

Основой для всех ссудных капиталов являются денежные средства, высвобождаемые в процессе воспроизводства. К ним относятся:

− амортизационный фонд предприятий;

− часть оборотных средств в денежной форме, высвобождаемая при реализации продукции;

− денежные средства, образующиеся в результате разрыва между получением денег от реализации и выплатой заработной платы;

− прибыль, идущая на обновление и расширение производства;

− денежные доходы и сбережения всех слоев населения;

− денежные доходы государства от владения государственной собственностью;

− доходы от финансовой и коммерческой деятельности правительства;

− положительное сальдо федерального и местного бюджетов.

С функциональной точки зрения рынок ссудных капиталов представляет собой систему рыночных отношений, обеспечивающих аккумуляцию и перераспределение денежных капиталов в целях обеспечения кредитования экономики. С институциональной точки зрения рынок ссудных капиталов представляет собой совокупность кредитно-финансовых учреждений, организаторов торговли и других учреждений рынка ценных бумаг (РЦБ), через которые осуществляется движение ссудного капитала. 

Для большинства современных банков основным источником мобилизационного ресурса выступают средства, аккумулируемые на расчетных счетах юридических лиц. При этом для банка данного источника капитала определяется отсутствием необходимости:

− получения предварительного согласия владельца расчетного счета на использование находящихся на нем средств;

− выплаты дохода по расчетным счетам по аналогу с депозитами, т. е. фактическая бесплатность этих ресурсов.

 

Современная структура рынка ссудных капиталов характеризуется двумя основными признаками:

− по временному признаку различают денежный рынок, на котором предоставляются краткосрочные кредиты (до 1 года), и рынок капитала, где выдаются среднесрочные (от 1 года до 5 лет) и долгосрочные кредиты (от 5 лет и более).

− по институциональному признаку современный рынок ссудного капитала предполагает наличие рынка собственно капитала (или рынка ценных бумаг) и рынка заемного капитала (кредитно-банковской системы).

Рынок ценных бумаг в свою очередь делится на:

− первичный рынок – это рынок первичных ценных бумаг, на котором осуществляется их начальное размещение среди инвесторов;

− вторичный рынок – это рынок, на котором обращаются ранее эмитированные на первичном рынке ценные бумаги, а также осуществляется дополнительный выпуск ценных бумаг, уже находящихся в обращении;

− биржевой рынок представлен сетью фондовых бирж (выступают в качестве торгового, профессионального и технологического ядра РЦБ), как особого, институционально организованного рынка, где обращаются ценные бумаги наиболее высокого качества и операции совершаются профессиональными участниками РЦБ;