Кредит и его функции (необходимость и сущность кредита, функции, формы, структура современной кредитной системы)

Введение

Актуальность темы курсовой работы заключается в том, что  существование высокоэффективной  российской экономики невозможно без  развитого, успешно функционирующего кредитного рынка. На сегодняшний день кредит является весьма востребованным и затрагивает все сферы экономических  отношений.

На данном этапе кредитный  рынок РФ претерпевает последствия  мирового финансового кризиса. Дальнейшее его развитие во многом зависит от мер, предпринимаемых правительством и Центральным Банком по стабилизации российской экономики.

Актуальность темы курсовой работы связана с решением поставленных задач на основе полученных в процессе исследования данных. Ввиду этого  представляется актуальным анализ публикуемой  статистики и периодической литературы, учебников и учебных пособий, раскрывающих и обобщающих информацию по заданной цели курсовой работы.

Целью написания курсовой работы является анализ теоретического и практического материала по теме: кредит: сущность, функции, виды, формы. Объектом исследования является кредит, предметом исследования послужит сущность кредита, его функции и принципы, а также формы и виды кредита. Для достижения поставленной цели необходимо выполнить следующие задачи:

1.  Установить сущность  кредита.

2.  Выявить функции  и принципы кредита.

3.  Выявить формы и  виды кредита.

4.  Провести анализ  и дать оценку динамики показателей  развития кредитного рынка за 2006-2009 гг.

5.  Выявить проблемы  и перспективы развития кредитного  рынка в России.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Сущность кредита

Кредит относят к числу  важнейших категорий экономической  науки. Он активно изучается практически  всеми ее разделами. Такой интерес  к кредиту и кредитным отношениям продиктован уникальной ролью, которую  играет это экономическое явление  не только в хозяйственном обороте, национальной и международной экономике, но и в жизни общества в целом.

 Кредит в переводе  с латинского означает «долг», «ссуда». 

Кроме того, он связан с иным близким по значению термином — credo, т. е. «верю». Соответственно, в кредите  можно видеть долговое обязательство, напрямую связанное с доверием одного человека, передавшего другому определенную ценность или деньги. Кредит и кредитные  отношения возникают из сделок, в  которых одна сторона (кредитор) предоставляет  другой стороне (заемщику) какую-либо ценность в обмен на обещание заемщика вернуть  его или его эквивалент в будущем.

Однако одного доверия  при осуществлении кредитования, конечно, недостаточно. Кредит является исторической экономической категорией, так как его возникновение  связано со становлением товарно-денежных отношений. Первоначально кредит доставлялся  в натуральной форме (зерно, скот, орудия да), а затем с развитием  товарно-денежных отношений кредит приобрел денежную форму.

Объективная необходимость  кредита вытекает из особенностей расширенного воспроизводства, осуществляемого  в натуральной и денежной формах. Он предполагает постоянную смену форм капитала, в ходе которой денежная форма собственности переходит  в товарную, товарная — в производственную, производственная — в товарную, и товарная вновь в денежную.

Кредит — это предоставление денежных средств или товаров (работ, услуг) на условиях последующего возврата этих денежных средств или оплаты предоставленных товаров (работ, услуг) в установленный срок, включая  оплату процентов за их использование.

Кредитные отношения - это  все денежные отношения, связанные  с предоставлением и возвратом  ссуд, организацией денежных расчетов, эмиссией наличных денег, кредитованием  инвестиций, использованием государственного кредита, и т. п. Деньги выступают  как средство платежа всюду, где  присутствует кредит.

Средствами, которые можно  использовать в качестве ссудного капитала может быть выручка предприятий  от реализованной продукции (временно свободные деньги, хранящиеся на счетах предприятий), свободные денежные средства населения, хранящиеся на счетах в банках.

Кредит является средством  межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала. Кредитные отношения обусловлены  непрерывным кругооборотом средств  в хозяйстве и позволяют эффективно использовать фонды денежных средств  для нужд производства, торговли и  потребления. В процессе кругооборота капитала свободные ресурсы, высвободившиеся  в одних местах, могут быть использованы в других.

Кредит также необходим, для основы осуществления эмиссии  денег как платежных средств. Любая эмиссия - результат кредитной  операции. Прирост эмиссии - это прирост  ресурсов ссудного фонда.

В итоге, можно сказать, что кредит – это предоставление одним товаропроизводителем другому товаров на условиях платности, срочности и возвратности, который образуется двумя способами: за счет денежных средств населения, находящихся на счетах в банках и за счет временно свободных денежных средств предприятий, которые находятся на их счетах. Кредит, как любой экономический элемент, выполняет определенные принципы и функции, о которых подробно будет рассказано в следующей главе курсовой работы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Функции и принципы кредита

При рассмотрении функций  кредита, представленных в приложении 1, следует учитывать отличие их от роли кредита. Если функция —  есть проявление сущности, выражение  общественного назначения кредита, то через роль раскрываются результаты его использования на основе выполняемых  функций. Но, несмотря на различие понятий  функций и роли, они взаимосвязаны.

Посредством использования  функций кредита экономические  субъекты и общество в целом добиваются эффективности производства, ускорения  обращения и роста доходов. В  силу этого выяснение функций  кредита имеет большое практическое значение для обеспечения таких  условий, при которых они проявлялись  бы наиболее эффективно.

Кредитные отношения в  экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают  принципы, представленные в приложении 2, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах.

Итак, совокупное применение на практике всех принципов банковского  кредитования позволяет соблюсти как  макроэкономические интересы, так и  интересы на микроуровне обоих субъектов  кредитной сделки - банка и заемщика.

Для более полного представления  о таком понятии, как кредит, необходимо рассмотреть его формы и виды. Подробно данный вопрос будет рассмотрен в следующей главе курсовой работы.

 

3. Формы кредита и виды кредита

Классификацию кредита традиционно  принято осуществлять по нескольким базовым признакам, к важнейшим  из которых следует отнести категории  кредитора и заемщика, а также  форму, в которой предоставляется  конкретная ссуда. Кредит является формой движения ссудного капитала. Ссудный  капитал представляет собой совокупность денежных средств, передаваемых во временное  пользование за плату в виде процента. Традиционно принято выделять следующие  формы кредита:

- банковский;

- коммерческий;

- потребительский;

- государственный;

- международный;

- ростовщический.

Каждая из данных форм в  свою очередь распадается на несколько  разновидностей по более детализированным классификационным параметрам. Все  формы кредита, подробно представлены в приложении 3.

Такое разнообразие форм кредита  существует из-за того, что они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной  процента, сферой функционирования и  т. д.

Вид кредита — это более  детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации  кредитов. Единых мировых стандартов при их классификации не существует. В каждой стране есть свои особенности. В России кредиты классифицируются в зависимости от:

- стадий воспроизводства  обслуживаемых кредитом;

- отраслевой направленности;

- объектов кредитования;

- его обеспеченности (полная, неполная обеспеченность и без  обеспечения);

- срочности, (краткосрочные,  среднесрочные и долгосрочные);

- платности и др.

Кредит, как отмечалось ранее, представляет собой категорию обмена. При продаже своего продукта, при  покупке сырья, оборудования и прочих товаров, необходимых для продолжения  деятельности, товаропроизводители  испытывают значительную потребность  в дополнительных платежных средствах. Являясь важным инструментом платежа, кредит применяется для удовлетворения разнообразных потребностей заемщика. Подробно эти потребности рассмотрены  в приложении.

Деление кредитов по их длительности функционирования в хозяйстве заемщика было оправданным, поскольку в условиях обесценения денег даже кратковременное  их пребывание в хозяйстве заемщика могло привести к потере сохранности  капитала. Сильная инфляция трансформировала представление о сроке кредитования, меняла критерии срочности кредитования заемщиков.

Определения обоснованных границ применения кредита и их соблюдение имеют важное значение для отдельных  участников кредитных отношений  и для всей экономики в целом. Лишь при оптимальном уровне кредитных  вложений воздействие кредита на экономику может быть положительным. Избыточное предоставление кредита  негативно влияет на процессы развития экономики, в том числе и на замедление темпов воспроизводства [16].

В данной главе были подробно изучены формы и виды кредита, даны определения, характеристики и описание, проведена классификация кредита в разрезе потребностей заёмщика. Имея полное представление о сущности, функциях, принципах, формах и видах кредита, можно перейти к проведению анализа и оценки динамики показателей развития кредитного рынка России за 2006-2009 г.г.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Анализ и оценка динамики показателей развития кредитного рынка за 2006-2012 гг.

Кредит является основной формой пополнения денежных средств  экономическими агентами на возвратной и в основном платной основе. Другими  словами, кредит является способом получения  денег государством, кредитными организациями, фирмами и населением. Таким образом, кредит, как и деньги, является необходимым  элементом в кругообороте капиталов, в кругообороте доходов, ресурсов, товаров  и услуг.

В настоящее время роль кредита в экономической жизни  развитых стран непрерывно возрастает.

Для того, чтобы проанализировать финансовые результаты деятельности кредитных  организаций рассмотрим таблицу 5 (приложение 8), где представлены различные показатели, характеризующие финансовые результаты деятельности кредитных организаций.

Анализируя таблицу 5 , наглядно видно, что по сравнению с предыдущими (докризисными годами 2006, 2007) в 2008, а  особенно в 2009 году значительно сократился удельный вес кредитных организаций, имевших прибыль. Также наблюдается  возросший объём убытков по убыточным  кредитным организациям, весьма велик  удельный вес кредитных организаций, имевших убыток.

Что же касается показателей  по объёму прибыли полученных действующими кредитными организациями и объёму прибыли по прибыльным кредитным  организациям, то заметно сокращение сумм по сравнению с предшествующим 2008 годом. Но также положительные  результаты 2008 года можно объяснить  следующими причинами - в разгар кризиса  кредитные организации активно  внедряли антикризисные программы, к примеру, повышенные процентные ставки по кредитам, ужесточение требований к заёмщикам, массовые сокращения персонала, минимализация количества потребительских кредитов, сокращение количества рискованных банковских продуктов. Для более полного понимая ситуации на кредитном рынке России, необходимо проанализировать структуру и отдельные показатели деятельности кредитных организаций, которые представлены в таблице 6.

Таблица - 6 Структура  и отдельные показатели деятельности кредитных организаций (Данные ГУ ЦБ РФ по Нижегородской области)

	2006	2007	2008	2009	2010	2011
Число кредитных организаций, имеющих право на осуществление  банковских операций - всего	19	18	18	16	15	13
в том числе:
имеющих лицензии (разрешения), предоставляющие право на:
привлечение вкладов населения	16	16	17	16	14	12
осуществление операций в  иностранной валюте	10	9	8	7	6	6
генеральные лицензии	7	7	8	8	7	6
проведение операций с  драгметаллами	3	3	4	4	3	2
Число кредитных организаций c иностранным участием в уставном капитале, имеющих право на осуществление  банковских операций	1	1	3	2	3	3
Число филиалов действующих  кредитных организаций на территории Российской Федерации - всего	94	106	117	115	92	97
из них:
Сбербанка России	16	16	16	16	16	16
Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства, предоставленные  организациям, физическим лицам и  кредитным организациям, млрд.рублей - всего	135,3	224,8	294,3	272,0	331,0	385,2