Кредит. Сущность. Функции

 

 Важная функция кредита — создание кредитных средств обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция). Проявляется она в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. обороту предоставляются деньги как в наличной, так и в безналичной формах. Данная функция кредита обнаруживается и тогда, когда на основе замещения наличных денег происходят безналичные расчеты. Хотя функция кредита — категория объективная, существующая независимо от воли и желания людей, кредитная система может создавать условия, позволяющие полнее использовать кредит для достижения поставленных целей. С учетом этого банкам и заемщикам рекомендуется использовать различные виды ссуд. Выбор их, дело не только техническое. Выбирая конкретный вид кредита, заемщики учитывают экономическую целесообразность, выясняют, позволяет ли данная форма кредитования наиболее полно использовать ссуду для повышения доходности и развития их деятельности.

 

  Рассматривая функции кредита,  уместно отметить, что на их  основе в хозяйстве осуществляется  контроль рублем. Именно на базе  кредитных отношений строится  наблюдение за деятельностью  заемщиков и кредиторов, оцениваются  кредитоспособность и платежеспособность  хозяйствующих субъектов, контролируется  соблюдение принципов кредитования. Это дало основание некоторым  авторам говорить о присущей  кредиту контрольной функции.  Любой кредитор — будь то  банк, предприниматель или частное  лицо — своеобразно через ссуду  контролирует состояние заемщика, стремясь предотвратить несвоевременный  возврат долга. Все кредитное  дело построено с юридической  точки зрения на гражданском  законодательстве страны, где наряду  с актами купли-продажи, аренды, найма, перевозки и т.д. четко  охарактеризованы денежные обязательства,  расчеты, кредитование, комиссионные  операции и другие гражданские  акты, повседневно совершаемые при  посредстве денежных операций. Кредитные  отношения предполагают принятие  кредитором и заемщиком ряда  обязательств. В гражданском законодательстве  предусмотрено обязательство предоставлять  кредит в соответствии с кредитным  договором, в котором должны  быть определены обязанности  банка или иного лица, занимающегося  предпринимательской деятельностью,  предоставить кредит в сроки,  в размере и на условиях, согласованных  сторонами. В то же время  кредитор вправе впоследствии  отказаться от кредитования, если  должник признается неплатежеспособным, не выполняет обязанностей по  обеспечению кредита, а также  в других случаях, предусмотренных  договором. По кредитному договору (договору займа) кредитор, передает  заемщику в полное хозяйственное  ведение и оперативное управление  деньги или вещи. Со своей стороны  заемщик обязуется в оговоренный  срок возвратить такую же сумму  денег или равное количество  вещей того же рода и качества. За пользование ссудой взимается  плата — процент, если иное  не предусмотрено договором. Размер  процентов определяется соглашением  сторон с соблюдением требований  к процентным ставкам по кредитам, установленным в соответствии  с законодательными актами, а  при отсутствии такого соглашения  — в размере средней ставки  банковского процента, существующей  в месте нахождения кредитора. 

 

3.2. Принципы кредитования

 

  При любых кредитных сделках  должны соблюдаться важнейшие  принципы, то есть главные правила,  которые позволяют обеспечить  возвратное движение средств.  На основе этих принципов устанавливается  порядок выдачи и погашения  ссуд, их документальное оформление. Принципы кредитования являются  главным элементом системы кредитования, они отражают сущность и содержание  кредита. 

 

  Рассмотрим принципы кредитования. К ним относятся:

 

  а) принцип возвратности;

 

  б) принцип срочности кредитования;

 

  в) дифференцированность кредитования;

 

  г) обеспеченность кредита;

 

  д) принцип платности.

 

а) Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом.

    Возвратность и срочность кредитования обусловлена тем, что банки мобилизуют для кредитования временно свободные денежные средства предприятий, учреждений и населения. Эти средства не принадлежат банкам, и, в конечном итоге, они, придя в банк с различных сегментов рынка, в них и уходят (потребительское, коммерческое кредитование и т.д.). Главная особенность таких средств состоит в том, что они подлежат возврату (правильнее отметить, должна быть готовность к возврату) владельцам, вложившим их в банк на условиях срочных депозитов. Поэтому «золотое» банковское правило гласит: - величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств. Нарушение этого основополагающего принципа и приводит к банкротству банка.

 

  б) Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т.е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные. Если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение.

 

  в) Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Ссуда должна предоставляться только тем, кто в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитования, под которыми понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок. Эти качества потенциальных заемщиков оцениваются посредством анализа их баланса на ликвидность, обеспеченность хозяйства собственными источниками, уровень рентабельности на текущий момент и в перспективе и т.д.

    Степень кредитоспособности (или уровень кредитоспособности) клиента является показателем индивидуального или частного кредитного риска для банка, связанного с конкретным клиентом, конкретной ссудой, выданной клиенту.

 

  г) Обеспеченность кредита закрывает один из основных кредитных рисков - риск непогашения ссуды. Если бы не принимался во внимание этот принцип, то банковское дело превратилось бы в спекулятивное занятие, где высокий риск ведения операций привел бы к резкому росту процентных ставок.

    Надо отметить, что решение проблемы обеспеченности кредита зависит от типа кредитования и от субъекта ссуды. Если говорить о большой компании, успешно работающей на протяжении десятилетий, имеющую хорошую и длительную кредитную историю, занимающую лидирующие позиции на рынке, возглавляемую известными профессионалами, то решение вопроса с обеспечением кредитов требует одного подхода.

   Ссуды же для малого предприятия, только созданного и начинающего свою предпринимательскую деятельность с нуля - то здесь без решения вопроса с обеспечением, выдавать кредит нельзя.

 

  д) Принцип платности, означает внесение получателями кредита определенной платы за временное пользование для своих нужд денежными средствами. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента - это своего рода «цена» кредита. Платность кредита призвана оказывать стимулирующее воздействие на хозяйственный (коммерческий) расчет предприятий, побуждая их на увеличение собственных ресурсов и экономное расходование привлеченных средств. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования их на собственные и другие нужды.

  При рассмотрении вопроса размера платы за кредит, банки должны учитывать следующие факторы:

    - ставка рефинансирования ЦБ РФ;

    - средняя процентная ставка привлечения - ставка привлечения межбанковских кредитов или ставка, уплачиваемая банком по депозитам различного вида;

    - структура кредитных ресурсов - чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит;

   - спрос на кредит со стороны потенциальных заемщиков - чем меньше спрос, тем дешевле кредит;

   - срок, на который запрашивается кредит, вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения;

   - стабильность денежного обращения в стране - чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, т.к. у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценивания денег.

 

  Совокупное применение на практике  всех принципов банковского кредитования  позволяет соблюсти интересы  обоих субъектов кредитной сделки - кредитора и заемщика, как на  микроэкономическом уровне, так  и на макроуровне.

 

4. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ РЫНКА КРЕДИТОВАНИЯ

 

  Экономика России оживает. Но  эксперты сомневаются, что отечественная  банковская система сможет поддержать  этот восстановительный рост. Причин  для этого немало. Низкая рентабельность  предприятий реального сектора  не позволяет им привлекать  недешевые банковские кредиты.  Не совпадают у банкиров и  реального бизнеса и представления  об оптимальных сроках и суммах  банковских займов. По оценкам  экспертов, 80% российских банков  вообще не в состоянии выдать  ни одного кредита больше 10 млн.  долл.

 

  Сегодня можно утверждать, что  ситуация улучшилась, так как  для банков стало более прозрачным  и понятным финансовое положение  их клиентов. По словам президента  одного из банков: «Скоро банки  начнут конкурировать за хороших  клиентов, что будет способствовать  уменьшению ставок по кредитам. Я не имею в виду, что любой  клиент сможет претендовать на  меньшую ставку по кредиту». Если  у компании есть финансовые  сложности, возможно, ей лучше  искать финансирование. К компаниям же со стабильным финансовым положением банки будут сами приходить и предлагать свои кредиты. Благодаря конкуренции банков у лучших заемщиков появится выбор.

 

  По словам специалистов, компаниям  деньги необходимы тогда, когда  есть дополнительный рост бизнеса  и спроса, поэтому банки стараются  выдавать кредиты компаниям, у  которых сейчас высокая рентабельность. Что же касается «плохих» долгов, то, как отмечают эксперты, на  данный момент их процент находится  на том же уровне, что и ранее,  то есть не стало ни лучше,  ни хуже.

 

  Для активного роста рынка  одного желания банков недостаточно  – необходимо, чтобы сами предприятия  имели потребность в кредитовании. Ведь конечная цель кредитования  – не производство, а продажа  произведенного. Нужен рост потребительского  спроса, рост строительства, рост экономики. И это, скорее всего, перспектива на 2011 - 2020 годы. А основу роста нужно закладывать уже сегодня.

 

  Конечно, легче было кредитовать,  когда был бум – тогда банки  кредитовали и перекредитовывали всех клиентов. Есть нормальные предприятия, которым сейчас потребуются кредиты для наращивания или перераспределения объемов. Если у предприятия есть заказы, есть востребованность продукции, то банки с удовольствием готовы кредитовать. Только нельзя выдавать кредиты всем подряд и в больших объемах – надо трудиться и искать хороших клиентов. И, может быть, выдавать ссуды мелкими суммами – но большему количеству предприятий.

 

  По словам Сергея Моисеева, директора  центра экономических исследований  МФПА, для банков на данный  момент самое главное – «выжить»  в данных условиях и сохранить  свой капитал. После того как  кризис окончательно закончится  и банки смогут «вздохнуть  полной грудью», кредитование  возобновится в полном объеме, а пока банки стараются накапливать  капитал.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5. ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

    В заключении изложенного можно сказать, что кредит играет особую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его процесс.

 

  Роль кредита в различных фазах экономического цикла не одинакова. В условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредит питает предприятия дополнительными ресурсами.

 

  Но кредит может рассматриваться и с негативной точки зрения. Его негативное воздействие может проявиться в условиях перепроизводства товаров. Особенно заметно такое воздействие в условиях инфляции. Новые платежные средств, входящие посредством кредита в оборот, увеличивают и без того избыточную массу денег, необходимых для обращения.

 

    Кредит вне зависимости от своей социальной стороны выполняет определенные функции, такие как регулирование объема совокупного денежного оборота, перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата, аккумуляция временно свободных денежных средств.

 

  В современных условиях необходимо уделять большое внимание вопросам кредитования, так как экономическое состояние страны в значительной мере зависит от состояния кредитно-денежной системы. Необходимо учитывать опыт, накопленный развитыми странами в этой сфере. Необходимо проводить реформу всей кредитной системы, направленную на улучшение кредитных условий не только для кредитора, но и в первую очередь для заемщика, что поспособствует развитию экономики нашей страны, сделает ее более эффективной и гибкой.