Отчет по практике в ОАО «МИнБ»

Содержание 
 
Введение 
Преддипломная практика проходила в головном офисе филиала ОРУ ОАО МИнБ. Продолжительность практики составила двенадцать недель с   12 января 2009 по 3 апреля 2009 гг. Программа практики предполагала изучение краткой характеристики ОРУ ОАО МИнБ   и основных направлений его деятельности, изучение нормативно-правовой базы и организационной структуры ОРУ ОАО МИнБ, изучение управления банком и функций отдельных подразделений и подотделов, а так же изучение состава выполняемых операций. Я ознакомилась со структурой агрегированного бухгалтерского баланса банка и отчета о прибылях и убытках, ознакомилась   с   экономическими нормативами ЦБ РФ, с составом доходов и расходов банка. 
Преддипломная практика помогла закреплению теоретических знаний и приобретению практических навыков, позволила мне изучить депозитную политику банка, основные условия депозитной политики, освоить на практике такую деятельность, как порядок осуществления вкладных операций, подготовка пакета документов. Данные по практике использованы мною при подготовке диплома. 
Актуальность исследования темы вкладных операций обусловлены тем, что для успешного функционирования, а тем более, в период финансового кризиса, банкам необходимо привлекать ресурсы, в   частности, депозиты от физических лиц, а последние тенденции показывают, что граждане опасаются вкладывать денежные средства в банки, главная задача депозитного отдела кредитной организации привлечение средств для дальнейшего использования их в кредитной деятельности банка, ведь специфика банковского учреждения, как одного из видов коммерческого предприятия, состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств. 
 
Общие вопросы деятельности ОАО «МИнБ» 
 
Правовые основы банковской деятельности ОАО «МИнБ» 
 
 
Коммерческий банк осуществляет свою деятельность в соответствии с рядом нормативно-правовых документов, наиболее важными из которых являются Конституция Российской Федерации, Гражданский Кодекс Российской Федерации, Федеральный Закон Российской Федерации “О Банке России” от 10.07.2002 и Федеральный Закон Российской Федерации “О банках и банковской деятельности” от 3 февраля 1996 года ( в редакции   от 10.07. 2002 г.), а также в соответствии с иными Законами, Инструкциями, Положениями, Указаниями, Письмами и т.д. 
 
Статьей 71 Конституции РФ, принятой 12.12.1993 г., установлено: «В ведении Российской Федерации находятся:…ж) установление правовых основ единого рынка; финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики; федеральные экономические службы, включая федеральные банки…» 
 
Вкладные (депозитные) операции банков (кредитных организаций) и их отношения с вкладчиками в Гражданском кодексе РФ регулируются ст. 834—860, 395 и 809. При этом договоры об открытии и ведении банковского вкладного (депозитного) счета должны отвечать требованиям ст. 426 ГК. 
 
ГК РФ определяет основные положения банковского вклада, в частности: 
 
    • Понятие договора банковского вклада 
 
    • Право на привлечение денежных средств во вклады 
 
    • Форму договора банковского вклада 
 
    • Виды вкладов 
 
    • Понятие процентов на вклад 
 
    • Порядок начисления процентов на вклад и их выплаты 
 
    • Обеспечение возврата вклада 
 
    • Внесение третьими лицами денежных средств на счет вкладчика 
 
    • Понятие сберегательной книжки, сберегательного (депозитного) сертификата. 
 
Согласно ст. 57 ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» принятого 27.06.2002, Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций и банковских групп правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, организации внутреннего контроля, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами. 
 
ФЗ «О банках и банковской деятельности», принятый 2.12.1990 г, ст. 5 относит привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) к банковским операциям. Глава VI (ст.36-39) данного закона регламентирует сберегательное дело, а в частности определяет такие понятия, как: 
 
    • Банковские вклады физических лиц 
 
    • Вкладчики банка 
 
    • Система обязательного страхования вкладов физических лиц в банках 
 
    • Фонды добровольного страхования вкладов 
 
    • Также вопросам привлечения денег физических и юридических лиц во вклады (депозиты) в данном Законе посвящены ст. 29, 30, 36—39. 
 
ФЗ   «О валютном регулировании и валютном контроле» № 173 от 10.12.2003 г. регламентирует валютную политику, дает определение валютным операциям, устанавливает порядок ведения вкладных операций в валюте (ст. 12-14). 
 
Инструкция «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» от 14 сентября 2006 г. N 28-И определяет: 
 
    • Общие положения открытия счетов 
 
    • Виды банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам) 
 
    • Документы, необходимые для открытия счетов 
 
    • Порядок открытия счетов по вкладам (депозитам) 
 
    • Порядок закрытия счетов. 
 
Открытие клиентам банковских счетов, счетов по вкладу (депозиту) производится банками при условии наличия у клиента правоспособности (дееспособности). Основанием открытия банковского счета, счета по вкладу (депозиту) является заключение договора банковского счета, договора банковского вклада (депозита) и представление всех документов, определенных законодательством Российской Федерации. Клиенту может быть отказано в открытии банковского счета, счета по вкладу (депозиту), если не представлены документы, подтверждающие сведения, необходимые для идентификации клиента, либо представлены недостоверные сведения, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации (гл. 1). В частности, в гл. 5 установлен перечень документов, необходимых физическому лицу, юридическому лицу, индивидуальному предпринимателю для открытия счетов по вкладам. Согласно гл. 9, основанием для закрытия счета по вкладу (депозиту) является прекращение договора вклада (депозита), в том числе его исполнением. Исключение счета по вкладу (депозиту) из Книги регистрации открытых счетов осуществляется банком в день возникновения нулевого остатка на счете вклада (депозита), если иное не установлено договором вклада (депозита). 
 
ОАО "МИнБ" создан в ноябре 1990 года на базе Московского городского Управления Промстройбанка СССР. Приоритетным направлением бизнеса Банка является ориентация на поддержку реального сектора отечественной экономики, что во многом способствует укреплению позиций Банка как надежной и стабильной финансовой структуры России. 
 
Обладая Генеральной лицензией Центрального Банка Российской Федерации, Московский Индустриальный банк оказывает разнообразные финансовые услуги предприятиям всех отраслей экономики, местным органам власти и населению. Банк имеет значительный опыт обслуживания бюджетных организаций (счетов администраций и таможенных органов, учреждений и организаций социальной и жилищно-коммунальной сферы). 
 
Банк осуществляет весь комплекс банковских операций. 
 
Клиентская сеть Банка насчитывает более 60 тысяч предприятий и организаций, многие из которых являются гордостью научно-промышленного потенциала России. Обслуживание клиентов осуществляется более чем в 170 операционных офисах, расположенных в Москве, Санкт-Петербурге, Астраханской, Белгородской, Воронежской, Орловской, Московской, Тульской, Архангельской, Владимирской, Ярославской, Волгоградской областях, Ставропольском крае,   Карачаево-Черкессии, Ненецком АО, РСО-Алании и Кабардино-Балкарии. Широкая сеть банков-корреспондентов в России и за рубежом позволяет проводить клиентские платежи в кратчайшие сроки с применением новейших банковских технологий. 
 
На 14 марта 2008 года в число акционеров Банка входят 110 юридических и 313 физических лиц, владеющих соответственно 63,8 и 36,2 процентами уставного капитала Банка. 
 
Банк имеет: 
 
    • лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской, брокерской и депозитарной деятельности (без ограничения срока действия); 
 
    • статус Уполномоченного банка Правительства Москвы; 
 
    • разрешение Государственного Таможенного Комитета Российской Федерации на право выступать перед таможенными органами в качестве гаранта; 
 
    • генеральное соглашение о сотрудничестве с Администрацией Владимировской области 
 
    • генеральное соглашение о сотрудничестве с Администрацией Волгоградской области 
 
    • генеральное соглашение о сотрудничестве с Администрацией Воронежской области 
 
Членство в межбанковских объединениях, биржах и ассоциациях: 
 
    • член Национальной Ассоциации Участников Фондового Рынка (НАУФОР); 
 
    • член Национальной Фондовой Ассоциации (НФА); 
 
    • официальный дилер Банка России на рынке Облигаций Федерального займа; 
 
    • член фондовой секции ММВБ; 
 
    • член Межбанковского финансового дома (МФД); 
 
    • член Ассоциации российских банков (АРБ); 
 
    • член общества международных межбанковских телекоммуникаций SWIFT и дилинговой системы REUTER DEALING-2000; 
 
    • принципиальный член международной платежной системы EUROPAY Int; 
 
    • принципиальный член международной платежной системы VISA Int; 
 
    • оператор систем международных расчетов WESTERN UNION и валютных денежных переводов "Анелик"; 
 
    • член Ассоциации Участников вексельного рынка; 
 
    • участник   Некоммерческого партнерства   «Московская фондовая биржа»; 
 
    • участник Некоммерческого партнерства   «Московская центральная фондовая биржа»; 
 
    • член Ассоциации региональных банков России (Ассоциации “Россия”). 
 
Основанием для деятельности банка являются следующие внутренние нормативные документы: 
 
    • ПОЛОЖЕНИЕ о Правлении акционерного коммерческого банка "Московский Индустриальный банк" (открытое акционерное общество) 
 
    • ПОЛОЖЕНИЕ о Совете директоров акционерного коммерческого банка "Московский Индустриальный банк" (открытое акционерное общество) 
 
    • ПОЛОЖЕНИЕ об общих собраниях акционеров акционерного коммерческого банка "Московский Индустриальный банк" (открытое акционерное общество) 
 
    • УСТАВ акционерного коммерческого банка "Московский Индустриальный банк" (открытое акционерное общество) АКБ "Московский Индустриальный банк". 
 
 
 
 
1.2. Состав и структура ресурсов филиала ОРУ ОАО «МИнБ» 
  Рассмотрим состав и структуру ресурсов филиала ОРУ ОАО «МИнБ». 
  Таблица 1 
      Состав и структура ресурсов филиала ОРУ ОАО «МИнБ» 
 
 
  |Показатели                       |2006                             |2007                             |2008                             |Темп роста, %| 
|                                 |тыс. руб.           |%           |тыс. руб.           |%           |тыс. руб.           |%           |             | 
|1. Собственные ср-ва, всего       |21869,3             |1,5         |27740,3             |1,3         |50158,4             |2,1         |229,4         | 
|в т.ч. Капитал и фонды           |2804,6               |12,8         |4,1                 |0,0         |0,0                 |0,0         |0,0           | 
|а) Фонды                         |13,6                 |0,1         |4,1                 |0,0         |0,0                 |0,0         |0,0           | 
|б) Добавочный капитал             |2790,9               |12,8         |0,0                 |0,0         |0,0                 |0,0         |0,0           | 
|Резервы по ссудам                 |7588,0               |34,7         |5317,9               |19,2         |17199,2             |34,3         |226,7         | 
|Резервы по пр. операциям         |213,7               |1,0         |337,0               |1,2         |80,7                 |0,2         |37,8         | 
|Резервы под обесценение цб       |0,0                 |0,0         |0,0                 |0,0         |0,0                 |0,0         |-             | 
|Амортизация ОС                   |11263,0             |51,5         |22081,3             |79,6         |32878,5             |65,5         |291,9         | 
|Амортизация нем. активов         |0,0                 |0,0         |0,0                 |0,0         |0,0                 |0,0         |-             | 
|Прибыль                           |0,0                 |0,0         |0,0                 |0,0         |0,0                 |0,0         |-             | 
|2. Привлеченные ср-ва, всего     |1475634,3           |98,5         |2164627,9           |98,7         |2282927,8           |97,9         |154,7         | 
|в т.ч. Расчеты с юр. лицами       |431455,8             |29,2         |491467,7             |22,7         |613968,2             |26,9         |142,3         | 
|Депозиты физ. лиц                 |674373,4             |45,7         |903988,5             |41,8         |910099,4             |39,9         |135,0         | 
|Депозиты юр. лиц                 |10500,0             |0,7         |100691,0             |4,7         |2160,0               |0,1         |20,6         | 
|Кредиты от др. кред. организ.     |0,0                 |0,0         |142093,3             |6,6         |203249,7             |8,9         |-             | 
|Выпущенные цб                     |2550,0               |0,2         |9400,0               |0,4         |0,0                 |0,0         |0,0           | 
|кор. счета                       |0,0                 |0,0         |0,0                 |0,0         |0,0                 |0,0         |-             | 
|прочие счета                     |356755,1             |24,2         |516987,4             |23,9         |553450,5             |24,2         |155,1         | 
|Итого:                           |1497503,6           |100,0       |2192368,2           |100,0       |2333086,2           |100,0       |155,8         | 
 
 
Рассмотрев состав и структуру ресурсов филиала ОРУ ОАО «МИнБ» можно сделать вывод о том, что филиал работает стабильно. Об этом свидетельствует увеличение собственных средств за анализируемый период в 2,3 раза, привлеченных средств в 1,5 раза. В целом произошло увеличение ресурсов в 1,6 раз. В общей структуре ресурсов привлеченные средства филиала занимают около 98%, львиная доля из них – депозиты физических лиц (массовая доля колеблется в приделах 39,9% - 45,7%), значительную часть (около 22,7% - 29,2%)   занимают расчеты с юридическими лицами. К сожалению, депозиты юридических лиц сократились в 5 раз относительно начала анализируемого периода. 
 
В доле собственных средств преобладают резервы по ссудам и амортизация основных средств. 
 
 
 
 
 
2. Услуги и операции филиала ОРУ ОАО «МИнБ» 
 
2.1. Структура и общая характеристика пассивных операций филиала ОРУ ОАО «МИнБ» 
Основным нормативно-правовым документом, регламентирующим порядок заключения и оформления договоров на депозитное обслуживание является Положение по вкладам физических лиц. В соответствии с которым вкладчиками являются: 
 
    • Граждане РФ 
    • Иностранные граждане 
    • Лица без гражданства. 
Представителями вкладчика являются дееспособные лица, уполномоченные представлять интересы вкладчика по закону или доверенности Представители: 
 
        ← Для несовершеннолетних до 14 лет – их родители, усыновители, опекуны. 
        ← Для лиц, признанных недееспособными - опекуны 
Лица, над которыми установлено попечительство, вправе вносить вклады и распоряжаться ими только с согласия попечителя. 
 
Лица от 14-18 лет вправе вносить вклады от своего имени и самостоятельно ими распоряжаться. 
 
Для открытия вклада физическое лицо представляет в   банк паспорт, ИНН (если имеется). 
 
Для открытия депозита юридическое лицо представляет: 
        ← Решение о создании (протокол или приказ) 
        ← Учредительный договор 
        ← Устав 
        ← Свидетельство (постановление) о государственной регистрации   (свидетельство о внесении в государственный реестр) 
        ← Свидетельство о постановке на учёт в налоговой инспекции (заверенная копия или подлинник) 
        ← Справка управления статистики 
        ← Лицензия участника рынка ценных бумаг, лицензия на осуществление страховой деятельности, деятельности в области негосударственного пенсионного обеспечения и др. финансовой деятельности 
        ← Один экземпляр карточки с образцами подписей и печати,   заверенный нотариально   или банком 
        ← Заявление 
        ← Приказы о назначении на всех ответственных лиц,   указанных в карточках (копии, заверенные   руководителем) 
        ← Протокол собрания уполномоченного органа о назначении руководителя предприятия (другой документ, подтверждающий полномочия руководителя); датой после регистрации. 
        ← И другие документы 
Рассмотрим формы пассивных операций филиала ОРУ ОАО «МИнБ». 
 
Таблица 2 
 
Состав и структура привлеченных ресурсов филиала ОРУ ОАО «МИнБ» 
 
|Показатели                           |2006                               |2007                               |2008                                 |Темп роста, % | 
|                                     |тыс. руб.             |%           |тыс. руб.           |%             |тыс. руб.             |%             |               | 
|1. Депозитные операции коммерческого|684873,4                           |65,8                               |1004679,5                         |66,0           | 
|банка, всего                         |                                   |                                   |                                   |               | 
|                                     |тыс. руб.           |%             |тыс. руб.           |%             |тыс. руб.           |%             |               | 
|до востребования                                               |368745,4                                                                   | 
|срок                                                           |2 года                                                                     | 
|минимальный взнос                                             |10 000 руб.                                                               | 
|частичное снятие                                               |свыше 10 000 руб. только в течение года                                   | 
|пополнение                                                     |не ограничено                                                             | 
|процентное начисление                                         |ежемесячно                                                                 | 
|капитализация                                                 |да                                                                         | 
|процентная ставка при досрочном закрытии                       | 1-90 дней - 0,1%                                                         | 
|                                                               |91- 180 дней - 10%                                                         | 
|                                                               |181-365 дней - 12%                                                         | 
|                                                               |366-730 дней - 13%                                                         | 
 
 
Данный вклад позволит привлечь в банк свободные денежные средства населения. За счет увеличивающихся со сроком процентных ставок можно будет привлечь средства на более длительное время. 
 
 
 
 
 
Заключение 
Эффективный финансовый менеджмент в сочетании с рациональным управлением общебанковскими расходами обеспечили в анализируемом периоде хорошие показатели. Произошло увеличение собственных средств за анализируемый период в 2,3 раза, привлеченных средств в 1,5 раза, а, в целом, ресурсов в 1,6 раз. Также произошел рост массовой доли вкладов на срок от года до трех лет и увеличение итоговой суммы вкладов в 1,4 раза. Доля депозитов   юридических лиц в общей структуре   незначительна и, к сожалению, сумма депозитов юридических лиц сократилась в 5 раз относительно начала анализируемого периода, что является отрицательным моментом в деятельности банка. 
 
Совершенствование обслуживания физических является для Банка одной из приоритетных задач. Банк направит усилия на повышение качества обслуживания и конкурентоспособности предоставляемых данной группе клиентов продуктов и услуг, будет развивать технологии обслуживания и продаж, основанные на стандартизации продуктового ряда и учете индивидуальных потребностей клиента. Банк сконцентрирует усилия на закреплении на обслуживании существующих и адресном привлечении новых клиентов. 
 
 
 
 
 
Список литературы 
  1. Конституция Российской Федерации 
 
  2. Гражданский Кодекс Российской Федерации 
 
  3. Федеральный Закон Российской Федерации “О Банке России” от 10.07.2002 
 
  4. Федеральный Закон Российской Федерации “О банках и банковской деятельности” от 3 февраля 1996 года 
 
  5. Инструкция Банка России №62-А «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам». 
 
  6. Положение «О порядке осуществления межбанковских операций», разработанное головным банком   - ОАО «МИнБ» 
 
  7. Положение по вкладам физических лиц.[pic][pic]