Отчет по управленческой практике

    Объем чистых комиссионных доходов по сравнению с 2008 годом, увеличился почти в 2 раза и составил 1 059 млн. руб., или 29% в общем объеме чистых доходов Банка. Данный показатель явился следствием активной работы Банка по разработке и внедрению новых комиссионных продуктов, развитием сети продаж.

    В 2009 году Банком произведены чистые расходы в размере 2700 млн. руб.

    Чистые  процентные расходы Банка в отчетном периоде составили 1 278 млн. руб. или 47% в общей сумме чистых расходов. Наибольший удельный вес в чистых процентных расходах по-прежнему сохранили чистых расходы по срочным вкладам населения – 44%, хотя в отчетном году их доля снизилась на 11%. Тем не менее, указанный рост расходов по вкладам населения в абсолютном выражении на 176 млн. руб. был связан с устойчивым наращиванием объемов их привлечения. Положительную динамику показал удельный вес чистых расходов по депозитам юридических лиц и выпущенным векселям Банка: произошло увеличение их доли в чистых процентных расходах с 37% до 41%, в абсолютном выражении рост за 2009 год составил 268 млн. рублей. Удельный вес чистых расходов по остаткам на расчетных счетах в чистых процентных расходах изменился с 5% до 4%.

    В связи с увеличением кредитного портфеля Банка увеличилась и  статья расходов «Сальдо резервов»: с 257 до 318 млн. руб.

    Доля  чистых неоперационных расходов Банка  в общем объеме чистых расходов в  отчетном году осталась без изменений. В абсолютном выражении они составили 1 422 млн. руб., увеличившись на 80% по сравнению с предыдущим годом.

    Внутренние  расходы Банка на содержание персонала за 2009 год составили 664 млн. руб., что связано не только с расширением штата сотрудников Банка, но и с увеличением заработных плат.

    В связи с активным развитием сети линейных подразделений Банка закономерно  увеличение административно-хозяйственных расходов в абсолютном выражении на 258 млн. руб. (60%), по сравнению с предыдущим годом. Арендная плата увеличилась на 91 млн. руб. с 57 до 148 млн. рублей. Рост арендной платы в 2,6 раза обусловлен открытием новых филиалов, представительств, дополнительных офисов филиалов, дополнительных и операционных офисов Банка на арендованных площадях.

    Анализируя  три года работы Банка, можно сделать  вывод, что с 2007 по 2009 темпы роста  чистых доходов превышали темпы  роста чистых расходов: доходы увеличились в 3,5 раза, а расходы всего в 3,1 раза. Среди чистых доходов Банка более высокими темпами росли непроцентные доходы – в 5,8 раз, тогда как рост процентных доходов составил 2,9 раза. За анализируемый период произошло изменение структуры чистых доходов. Значительно увеличилась доля чистых процентных доходов по кредитам физическим лицам: с 9,8% в 2007 г. до 29,4 % в 2009 г.. В абсолютном выражении чистые доходы по кредитам физическим лицам возросли на 977 млн. руб. (в 10,4 раза), что связано с ориентацией Банка на розничный бизнес, созданием массовых продуктов, пользующихся большим спросом и большим увеличением объемов выдачи кредитов (приложение 3).

    Среди чистых непроцентных доходов самые  высокие темпы (рост в 7 раз) показали комиссионные доходы, которые увеличились со 151 млн. в 2007 году до 1 059 млн. в 2009 году.

    За  анализируемый период сальдо резервов Банка увеличились в 8 раз с 40 до 318 млн. рублей, поскольку, имея большие  объемы кредитных портфелей, Банк реализует  безрисковую политику и резервирует достаточные средства для обеспечения сохранности вкладов населения и депозитов юридических лиц.

    Балансовая  прибыль Банка увеличилась в 4,3 раза со 153 млн. руб. в 2007 г. до 656 млн. руб. в 2009 г., что свидетельствует об эффективной  организации деятельности в СКБ-банке. 
 
 
 

    2.1.2 Прибыль

    Чистая  прибыль за 2009 г. составила 3,7 млрд. руб., увеличившись на 43% по сравнению с  аналогичным периодом прошлого года; Валюта баланса банка по состоянию  на 1 июля 2010г. увеличилась на 53,8% по сравнению с 1 января 2010 г. и составила 623 млрд. руб.

Объем кредитного портфеля (в т.ч. межбанковские кредиты) с начала 2010 г. вырос на 35,4% – до 317,8 млрд. руб. по состоянию на 1 июля. При этом объем кредитов физическим лицам вырос за I полугодие на 53,3% и составил 47,5 млрд. руб. Объем привлеченных средств юридических лиц (в том числе кредитных организаций) увеличился за первое полугодие на 17% и достиг 335 млрд руб. Объем привлеченных средств физических лиц за отчетный период вырос на 23% – до 45,8 млрд. руб (Приложение 1). 

    2.1.3 Налоги

    Все налоги, уплачиваемые банком, можно  разделить на три категории:

    Федеральные налоги:

    Налог на прибыль – налог платится централизованно, декларация подается не позднее 28 числа, следующая за отчетным периодом. Средства от этого налога идут в: фонд производственного развития, фонд социального развития, фонд по реконструкции и новому строительству (кап. ремонт).

    НДС – рассчитывается исходя из перечня  услуг (не банковских) по уставу. Банковские услуги не облагаются. Декларация подается ежемесячно не позднее 20 числа, следующего за отчетным периодом.

    Налог на имущество – налогооблагаемой базой служат основные средства банка. Срок предоставления налоговой декларации не позднее 30 числа, следующего за отчетным периодом. Уплата производится ежеквартально (нарастающим итогом за квартал, полгода, девять мес., г.) Ставка 2%

    ЕСН и налог на доходы граждан –  расчет и уплату осуществляет бухгалтерия банка.

    Областной налог:

    Налог на нужды образовательных учреждений – налогооблагаемой базой служит фонд оплаты труда. Ставка 1%. Платежи осуществляются ежеквартально до 20 числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

    Местные налог:

    Земельный налог - положение о нем закреплено законодательством. Налогооблагаемой базой является: земля в собственности, земля в бессрочном пользовании.  

    2.1.4 Инвестиции

    «СКБ-банк»  имеет успешный опыт работы на инвестиционном рынке и все необходимое для  развития этого направления.

    Основными приоритетными направлениями работы Банка на финансовых рынках в среднесрочной  перспективе будут являться следующие:

    Операции  Банка

    1) Вложения в государственные ценные  бумаги на принципах портфельных  инвестиций для обеспечения поддержания  ликвидности Банка путем их продажи или совершения сделок REPO. Объем портфеля будет определяться исходя из необходимого минимального уровня для поддержания ликвидности. Вложения, превышающие этот уровень, будут рассматриваться исходя из текущей ситуации на рынке и доходности данного финансового инструмента.

    2) Вложения в субфедеральные и  корпоративные облигации, условно  относящиеся к I и II эшелонам.

    3) Конверсионные операции на рынке  Forex, развитие валютных спекуляций.

    4) Заимствования и размещение временно  свободных ресурсов на межбанковском рынке. На данном рынке Банк выступает в качестве нетто-кредитора и нетто-заемщика в зависимости от состояния ликвидности Банка. Также осуществляются операции покрытого процентного арбитража и сделки типа «своп» для валютной трансформации пассивов Банка.

    5) Привлечение средств на зарубежных  финансовых рынках посредством  облигационных и синдицированных  займов, CLN.

    6) Осуществление операций хеджирования  валютных, процентных и фондовых  рисков Банка.

    Услуги  клиентам:

    1) Андеррайтинг. К 2011 году планируется получение статуса игрока № 1 на данном рынке среди региональных банков и вхождение в 30 крупнейших банков-организаторов облигационных займов.

    2) Внедрение брокерских услуг для  VIP-клиентов на рынке ценных  бумаг и валютном рынке. 

2.1.5 Кредиты

    В 2009 г. Банк сохранял высокие темпы  роста кредитного портфеля юридических  лиц. К концу отчетного периода  портфель кредитов юридическим лицам (включая кредиты малому и среднему бизнесу) вырос в 1,7 раза, что в  абсолютном выражении составляет 4,15 млрд. руб.

    За  три года портфель кредитов юридическим  лицам вырос в 3,7 раза. Абсолютный прирост составил 7,5 млрд. руб. В 2009 г. объем профинансированных средств  группы лизинговых компаний ОАО «СКБ-банк»  превысил 1,5 млрд. руб.

    За 2009 год Банк существенно усовершенствовал условия предлагаемых продуктов:

    1) для представителей малого и среднего бизнеса были введены кредитные продукты «Набирай обороты!», «Кредитная линия (мини)», «Миникредит - инвестиционный»;

    2) увеличена максимальная сумма кредита;

    3) предусмотрена возможность оформления кредита без посещения Банка;

    4) предоставил сельским товаропроизводителям дополнительные возможности по кредитованию - «Кредит под залог приобретаемой техники»;

    СКБ-банк первым среди банков региона поддержал  государственную программу кредитования сельскохозяйственных предприятий в рамках национального проекта «Развитие агропромышленного комплекса» «СКБ-банк» принимает активное участие в реализации приоритетных направлений развития страны.

    Наличие целостной инфраструктуры «Центра кредитования малого и среднего бизнеса», работающего по принципу «единого окна», позволяет Банку сконцентрировать комплекс всех необходимых услуг и участников рынка в одном месторасположении в целях увеличения эффективности, скорости и качества процедуры кредитования. Реализация данного проекта дает существенный импульс в развитии данных направлений бизнеса и увеличении объемов продаж.

    Активно развивалось в отчетном году кредитование физических лиц. Портфель кредитов физическим лицам за 2009 г. увеличился на 4,9 млрд. руб. (в 2,1 раза), а их доля в совокупном кредитном портфеле Банка выросла с 43 до 48 процентов. Активизация работы Банка в сфере кредитования физических лиц привела к увеличению портфеля кредитов с 360 млн. рублей на 01.01.2007 до 9,5 млрд. руб. на 01.01.2010 г..

    За  прошедший год был существенно  расширен перечень технологий, применяемых  для выдачи ипотечных кредитов, совершенствовались механизмы и технология потребительского кредитования, были введены новые  кредитные продукты:

    1) «Кредит для своих»;

    2) «Кредит без поручителей»;

    3) «Кредит без поручителей – Бонус» для заемщиков с положительной кредитной историей;

    4) «Кредит без поручителей – Лайт»;

    5) Автокредит «Из рук в руки»;

    6) Кредит «Образовательный», который предоставляется с целью поддержания государственного проекта повышения доступности качественного высшего образования.

    Таким образом, Банк реализует социально-ориентированную  политику, направленную на удовлетворение различных потребностей населения. В рамках развития данного направления, в 2009 г. существенно расширено предложение ипотечных кредитов. Специалистами Центра ипотеки СКБ-банка разработаны и выведены на рынок новые продукты - предоставление ипотечного кредита на погашение ранее полученного, кредиты физическим лицам на приобретение квартир в Жилищно-строительных кооперативах (ЖСК).

    В 2009 г. Банк сохранил статус регионального  лидера в области ипотечного кредитования как по числу, так и по объемам  предоставляемых кредитов. СКБ-банк является лидером по реализации федеральной программы ипотечного кредитования на Среднем Урале.

    На 1 января 2010 г. Банк выдал 4404 кредита. Совокупный объем выданных ипотечных кредитов вырос в 1,6 раза и достиг на 1 января 2010 г. объема 4,11 млрд. руб., что на 1,52 млрд. руб. больше чем на предыдущую отчетную дату).

    Объем операций с векселями третьих  лиц составил на 01.01.2010 г. 0,32 млрд. руб. В структуре портфеля преобладают  векселя сроком до 90 дней – 318 млн. руб., которые составляют 98 % портфеля.

    В течение года были реализованы мероприятия по улучшению структуры портфеля ценных бумаг. К концу 2009 г. портфель ценных бумаг составил 1,34 млрд. руб. (таблица 2), удельный вес в работающих активах Банка составил 4,6%. Портфель государственных ценных бумаг на 01.01.2010 г. сформирован в размере 973 млн. руб., что составляет 73% общего объема портфеля. Сформированная структура портфеля и его доля в валюте баланса позволяет обеспечить безупречную платежеспособность и управляемость ликвидностью Банка.

    Также в 2009 г. реализована технология выпуска и обслуживания собственных облигаций Банка. В июне был успешно размещен дебютный облигационный заем на 1 млрд. руб. сроком обращения 3 года со ставкой 9,75% годовых. Выход на публичные рынки долгового капитала способствует снижению стоимости заимствования, что должно положительно отразиться на дальнейших финансовых показателях СКБ-банка.