Понятие платежной системы и ее структура

В зависимости от организации  межбанковских расчетов выделяют различные  виды платежных систем.

Виды платежных  систем. Для того чтобы определиться с характерными моделями, используемыми в системах перевода средств, необходимо выделить основные отличия между ними, например, такие как:

• оператор системы (центральный банк или частная организация);
• механизм расчета (валовые или чистые расчеты);
• кредитный механизм (с предоставлением или без предоставления кредита участнику его расчетов в течение рабочего дня).

Для более подробного рассмотрения этих понятий обратимся к классификации  платежных систем. На рис. 4. 1 представлена классификация платежных систем по различным признакам.

По иерархии, или степени  подчинения, различают системы централизованные, где каждая группа участников низшего  уровня устанавливает взаимоотношения  с одним из участников высшего  уровня, а последние подчиняются  единому центру, и децентрализованные, где отдельные связи между  участниками могут формироваться  независимо от всех остальных. К централизованной системе можно отнести систему  расчетов Банка России, а к децентрализованной - систему межбанковских расчетов посредством установления прямых корреспондентских  отношений между кредитными организациями, клиринговую систему межбанковских  расчетов, внутрибанковскую (межфилиальную) систему расчетов.

  
Рис. 4. 1. Классификация платежных  систем

По условиям приема участников различают системы с равными  требованиями и одинаковым доступом для всех участников, а также системы, в которых устанавливаются ограничения (например по величине собственного капитала и объему платежей участника).

Например, в расчетно-кассовых центрах Банка России всем кредитным  организациям корреспондентские счета  открываются на равных условиях, а  в негосударственных клиринговых  учреждениях участниками могут  быть, как правило, только крупные  и стабильные кредитные организации.

По порядку резервирования средств различают платежные  операции, которые производятся только после предварительного депонирования  денежных средств участниками расчетов на отдельных счетах и без предварительного их депонирования. Так, в системе  расчетов Банка России операции проводятся только при наличии средств на корреспондентском счете кредитной  организации. В системах межбанковских  расчетов, основанных на клиринге, в  начале их осуществления участники  клиринга могут иметь нулевое  сальдо по счету.

По способам получения  окончательного платежа (механизм расчетов) различают системы брутто-расчетов, или расчетов на валовой основе, и системы нетто-расчетов, или  расчетов на чистой основе. Системы, с  помощью которых расчеты по межбанковским  платежам осуществляются очередными проводками по каждой отдельной операции и затем  суммируются одна за другой, называются системами брутто-расчетов. К ним  относятся расчеты между учреждениями Банка России, прямые расчеты между  кредитными организациями. Выделяют два основных вида систем брутто-расчетов, при которых:

• расчеты по операциям могут проводиться только при наличии достаточного количества денежных средств на счете;
• расчеты осуществляются в режиме реального времени, несмотря на то что необходимые денежные средства могут отсутствовать на момент осуществления расчетов.

Системы брутто-расчетов используются для крупных денежных переводов. Системы, базирующиеся на проведении взаимозачетов, известны как системы нетто-расчетов.

Нетто-расчет - это расчет, при котором равновеликие требования или обязательства коммерческих банков взаимно погашаются, а разница  в пользу одного из них перечисляется  с корреспондентского счета коммерческого  банка на счет получателя. Можно  выделить системы двух - и многосторонних нетто-расчетов. Примерами таких  систем являются расчеты негосударственных  клиринговых учреждений. Системы  нетто-расчетов используются в основном для проведения большого объема платежей на мелкие суммы. Как показывает мировая  практика, в 1990-х гг. в межбанковских  расчетах резко возрос объем крупных  платежей. В связи с этим для  своевременности и безопасности расчетов в ряде стран с развитой рыночной экономикой были созданы специализированные системы перевода крупных сумм платежей. Сумма одного платежа, обрабатываемого  такой системой, не подлежит ограничению  и может составлять от миллиона до нескольких миллиардов долларов. Одним  из основных требований, предъявляемых  к системе перевода таких сумм, является ее способность обрабатывать платежи в течение одного рабочего дня. К системам такого типа относятся  платежные системы США, Швейцарии  и др.

По размерам сумм и срочности  платежей различают системы, в рамках которых платежи производятся на равных условиях независимо от суммы  и срока платежа, и системы  перевода крупных и мелких сумм денежных средств, а также срочных платежей. В РФ все существующие системы  межбанковских расчетов не разграничиваются по размерам проводимых платежей. Для  быстрого перевода денежных средств  применяется электронная форма  расчетов с помощью систем банковских телекоммуникаций.

По возможности предоставления кредита различают системы, предусматривающие  автоматическое прекращение расчетных  операций при временном недостатке денежных средств на счетах участников расчетов, и системы, в рамках которых существует возможность предоставления кредита участнику расчетов при недостаточности средств на относительно короткий срок (в основном это кредиты в виде овердрафта по счету). Как правило, условия предоставления кредитов на завершение окончательных расчетов оговариваются в договорах о корреспондентских отношениях между участниками системы расчетов.

Организация межбанковских  расчетов в России. В настоящее время в РФ существует параллельно несколько систем межбанковских расчетов, которые могут рассматриваться как основной инструмент используемой в расчетных системах технологии проведения платежей.

1. Платежная система Банка  России, при которой межбанковские  расчеты осуществляются в централизованном  порядке - через его расчетную  сеть. В соответствии с российским  законодательством при получении  лицензии на осуществление банковских  операций каждый коммерческий  банк открывает корреспондентский  счет в Банке России. На нем  хранятся свободные денежные  резервы коммерческого банка.  Расчеты ведутся через расчетно-кассовые  центры.

2. Системы межбанковских  расчетов, основанные на установлении  прямых корреспондентских отношений  между коммерческими банками.

3. Клиринговые системы,  в которых расчеты осуществляются  независимыми клиринговыми центрами  и расчетными палатами, т. е.  небанковскими кредитными организациями.  Между коммерческими банками  и клиринговыми центрами устанавливаются  корреспондентские отношения. Членами  клиринговых центров, как правило,  являются крупные банки, остальные  банки могут осуществлять расчеты  через банки-участники.

4. Внутрибанковские расчетные  системы, с помощью которых  осуществляются расчеты между  головными конторами банков и  их филиалами. Эти системы включают  технические, телекоммуникационные средства и организационные мероприятия, обеспечивающие возможность проведения расчетных операций между подразделениями кредитной организации с использованием счетов межфилиальных расчетов (счета МФР). Последние представляют собой счета филиалов, открываемые на балансах головной организации для учета взаимных расчетов.

Платежная система Банка  России носит централизованный характер (рис. 4. 2).

Остальные три относятся  к децентрализованным системам. Однако внутрибанковские расчеты имеют  место и в централизованной системе, когда они осуществляются между  подразделениями расчетной сети - ГРКЦ и РКЦ, а также на региональном и межрегиональном уровнях. Рассматривая все существующие в России системы, необходимо отметить, что только клиринговая  система основана на нетто-расчетах.

В платежных системах могут  применяться различные технологии расчетов. Во-первых, существуют технологии, основанные на бумажных носителях. Они  используются и в централизованной и в децентрализованной системах межбанковских расчетов. Во-вторых, имеют место электронные расчеты. Центральный банк РФ подводит коммерческие банки к переходу на электронную  форму расчетов, увеличивая тарифы по операциям на основе бумажной технологии.

  
Рис. 4.2. Структура расчетной сети централизованной системы межбанковских  расчетов

При прямых корреспондентских  отношениях между банками для  осуществления большинства расчетных  операций применяются технологии, основанные на электронных расчетах, посредством использования всевозможных средств банковских коммуникаций. В настоящее время хозяйствующими органами используются следующие основные виды платежных инструментов: платежные поручения, требования-поручения, аккредитивы, чеки и векселя. Преобладающей формой расчетов являются платежные поручения.

Платежная система России по состоянию на 1 января 2003 г. включает 1172 учреждения Банка России, 1331 кредитную  организацию, 41 небанковскую расчетную  организацию, 3326 филиалов кредитных  организаций.

На рис. 4. 3 представлена структура  платежной системы России.

  
Рис. 4.3. Структура платежной системы  России

Система расчетов через расчетную  сеть Банка России в настоящее  время является преобладающей в  нашей стране, однако через нее  можно осуществлять расчеты только в национальной валюте. Поэтому все  операции, связанные с расчетами  в иностранной валюте, производятся посредством децентрализованной системы  межбанковских расчетов в основном по прямым корреспондентским счетам кредитных организаций. Для этого, как правило, применяют электронный способ, который позволяет коммерческим банкам ускорить расчеты между собой. Коммерческие банки на основе прямых корреспондентских отношений могут осуществлять также и межгосударственные расчеты через счета, открытые в коммерческих банках соответствующих государств. Такое право предоставляется банкам, получившим генеральную, или расширенную, лицензию. На рис. 4. 4 представлены данные о платежах, проходящих по различным системам межбанковских расчетов России.

  
Рис. 4. 4. Структура безналичных платежей (по объему), проведенных платежной  системой России.

Платежи, совершенные через: 1 - расчетные небанковские кредитные  организации, 2 - корреспондентские  счета кредитных организаций, открытые друг у друга, 3 - внутрибанковские системы  расчетов, 4 - через расчетную сеть Банка России

Межгосударственные расчеты  между банками России и банками  Содружества Независимых Государств (СНГ) осуществляются в основном через  открываемые друг у друга корреспондентские  счета центральных (национальных) банков государств.

Электронные расчеты. Они представляют систему выполнения межбанковских расчетных операций на основании распоряжений клиентов, передаваемых в электронной форме с помощью электронных средств связи. Цель совершения платежей электронным способом - ускорение оборачиваемости и сокращение объемов денежных средств в расчетах, повышение качества банковского обслуживания. Участниками электронных расчетов являются подразделения расчетной сети Банка России, а пользователями - кредитные организации (и их филиалы) и другие его клиенты. Особенность электронных платежей заключается в их гарантированности и безотзывности при условии корректной подготовки электронного платежного документа. Под гарантированностъю электронного платежа понимается целостность его передачи по каналам телекоммуникаций от исходного пункта до пункта назначения, а под безотзывностью - недопустимость возврата электронного платежа на всем пути его следования. Кроме того, важно определиться и относительно окончательности платежа. Окончательным он становится с того момента времени, когда его сумма может быть возвращена плательщику только по инициативе (или с согласия) получателя.

Электронные платежи в  системе Банка России проводятся на внутри - и межрегиональном уровнях. Под внутрирегиональными электронными расчетами (ВЭР) понимается совокупность отношений между подразделениями  расчетной сети Банка России, а  также между кредитными организациями, другими клиентами Банка России, находящимися на территории одной области (республики, края), по совершению платежей с использованием платежных и  служебно-информационных документов, составляемых в электронной форме.Межрегиональные электронные расчеты (МЭР) - это отношения между подразделениями расчетной сети Банка России, кредитными организациями и другими клиентами Банка России, находящимися на территории различных субъектов РФ.

Внутрирегиональные электронные  платежи должны выполняться «день  в день», т. е. денежные средства, списанные  со счетов отправителей (корреспондентских  счетов (субсчетов) кредитных организаций и других клиентов) расчетного подразделения Банка России, в течение операционного дня должны быть зачислены на счета получателей, открытые в расчетном подразделении Банка России. В регионах разрабатываются графики доставки, передачи и приема электронных платежей и обмена сообщениями. В каждом регионе существуют свои порядки проведения ВЭР, которые и методологически, и технически значительно отличаются друг от друга. Каждая региональная расчетная система имеет свои особенности.