Понятие рисков, причины их возникновения и классификация

   Университет «Туран»

   Магистрант  научно-педагогической магистратуры

   Толкачёв  Евгений Александрович  
 

   Понятие рисков, причины их возникновения и  классификация. 

   Риск  в банковской практике – это опасность потерь банка при наступлении определенных событий.

   Под риском следует понимать возможность потери банком части своих ресурсов, недополучение доходов или появления расходов в результате осуществления определенных финансовых операций.

   Основной принцип в работе коммерческих банков - стремление к получению прибыли. Риски тем больше, чем выше шанс извлечь крупную прибыль. Риски образуются в результате несоответствия действительных данных от оценки сегодняшнего состояния и будущего развития. Эти отклонения могут быть как позитивными, так и негативными. В первом случае речь идет о шансах получить прибыль, во втором - о риске понести убыток. Доходность – один из важнейших критериев для принятия решений о вложении средств в тот или иной вид активов. Однако повышение доходности и снижение рисков - две противоположные задачи. Обычно высокую прибыль приносят операции, связанные с высоким риском, а низкий риск сочетается с незначительными доходами.

   В банковском деле риск означает вероятность  того, что произойдет событие, которое  неблагоприятно скажется на прибыли  или капитале банка, т.е. будет существовать возможность нарушения ликвидности или финансовых потерь. Виды рисков в банковской деятельности определены уровнем их возникновения, внутренними и внешними факторами, влияющими на деятельность банка.

   Существуют  различные классификации рисков, связанных с банковской деятельностью. Например, банковские риски можно классифицировать в зависимости от уровня расположения источников их возникновения.

   Рассмотрим теперь подробнее виды рисков.

   Кредитный риск, обусловленный неспособностью или нежеланием партнера действовать в соответствии с условиями договора, является основным риском, с которым сталкиваются банки в процессе своей деятельности. Этот риск возникает при совершении кредитных операций, а также при сделках с ценными бумагами, другими финансовыми активами, при выдаче банком гарантий и прочих операциях.

   Страновой риск – возможные потери, связанные с размещением активов и деятельностью банка в конкретном государстве. Страновой риск охватывает широкую область рисков, связанных с экономической, политической и социальной средой другой страны. Поэтому этот вид риска может быть разделен на более мелкие составляющие: политический риск, географический риск. Один из компонентов странового риска - так называемый риск неперевода средств, когда обязательства заемщика выражены не в его национальной валюте. Этот риск связан со способностью заемщика получить иностранную валюту для платежей по его обязательствам. Может случиться так, что валюта, в которой выдан кредит, окажется недоступной заемщику независимо от его финансового состояния.

   Рыночные  риски возникают по мере того, как  происходят непредвиденные и неблагоприятные  изменения конъюнктуры на кредитном  рынке, рынках ценных бумаг, валюты, драгоценных  металлов. Специфическим элементом  рыночного риска является валютный риск.

   Операционный  риск обусловлен нарушениями процесса внутрибанковского контроля и управления банком, а также возможными сбоями в операционных системах, особенно в тех, где осуществляются платежи  и электронная обработка данных.

   Процентный  риск обусловлен влиянием на финансовое состояние банка неблагоприятного изменения процентных ставок на кредитном  и финансовом рынках.

   Риск  потери ликвидности связан с возможным  невыполнением банком своих обязательств. Этот риск возникает при нарушении банком правила, когда требования и обязательства банка не соответствуют друг другу по суммам и срокам. Риск ликвидности следует рассматривать как базовый банковский риск, так как банк, являясь финансовым посредником, работает с привлеченными средствами, размещая их от своего имени и за свой счет.

   Правовой  риск включает в себя риск обесценения активов или увеличения обязательств по причине неправильных юридических решений, неверно составленной юридической документации в силу как добросовестного заблуждения, так и злонамеренных действий. Кроме того, может измениться законодательство, затрагивающее интересы банка и его клиентов.

   Риск  потери репутации банка возникает  вследствие операционных сбоев в  его работе, а также при возникновении  подозрений в связях с криминальными структурами. Угроза потери репутации особенно разрушительна для банков, поскольку природа их бизнеса требует поддержания доверия кредиторов, вкладчиков и рынка в целом.

   К макроэкономическим факторам относятся: общее состояние экономики страны, условия функционирования ее основных финансовых рынков и банковской системы, степень развития банковского законодательства и политика государства в области банковского бизнеса. Механизм воздействия макроэкономических факторов проявляется в том, что каждый банк вынужден приспосабливаться к созданным условиям для продолжения своего успешного функционирования, так как он не в состоянии напрямую ограничить отрицательные влияния этих факторов. Среди макроэкономических факторов следует выделить:

   - плотность сосредоточения клиентов банка в определенных отраслях или географических областях, особенно чувствительных к конъюнктурным изменениям в экономике, или степень концентрации определенного вида деятельности в какой-либо сфере;

   - степень изученности клиентов банка;

   - удельный вес банковских контрактов, приходящихся на клиентов, испытывающих определенные трудности;

   - концентрацию деятельности банка в новых, малоисследованных сферах;

   - одновременное введение в практику большого количества новых услуг;

   - принятие в качестве обеспечения кредитных операций малоликвидных ценностей или ценностей, подверженных быстрому обесценению.

   Ограничение отрицательного воздействия этих факторов - задача менеджмента банка.

   Существует  и другая классификация, согласно которой  риски подразделяются на три категории:

   - финансовые;

   - функциональные;

   - прочие по отношению к банку внешние риски.

   Финансовые  риски связаны с непредвиденными  изменениями в объемах, доходности, стоимости и структуре активов  и пассивов.

   Функциональные  риски возникают в процессе создания любого продукта или оказания услуги из-за невозможности своевременно и в полном объеме контролировать финансово-хозяйственный процесс, собирать и анализировать соответствующую информацию. Этим рискам подвержена деятельность каждого банка. Функциональные риски так же опасны, как финансовые риски, но их труднее выявить и количественно определить.

   К функциональным рискам относятся:

   - стратегический риск (связан с ошибками в стратегическом управлении, прежде всего с возможностью неправильного формулирования целей организации, неверного ресурсного обеспечения их реализации и ошибочного подхода к управлению риском в банковском деле в целом);

   - технологический риск (возникает по мере внедрения в структуру банковской деятельности различных технологий и техники; типичные случаи проявления - компьютерное мошенничество и сбои в системе электронных платежей);

   - риск операционных или накладных расходов или риск неэффективности (обусловлен опасностью возникновения несоответствия между расходами банка на осуществление своих операций и их результативностью);

   - риск внедрения новых технологий (связан с риском экономического освоения, риском того, что не будет достигнута запланированная окупаемость новых банковских продуктов, услуг, операций, подразделений или технологий).

   К финансовым рискам относятся:

   - кредитный риск;

   - риск ликвидности;

   - ценовые риски;

   - риск изменения процентных ставок;

   - валютный риск;

   - рыночный риск;

   - риск инфляции;

   - риск неплатежеспособности.

   Прочие  внешние риски. К данной группе относятся  те нефинансовые риски, которые, в отличие  от функциональных, являются внешними по отношению к банку. Воздействие этой группы риска на результативность работы банка исключительно велико, а управление ими формализуется наиболее трудно и требует особого искусства. 

   Руководитель: Селезнёва И.В. 

   Г.Алматы мкр.Аксай 4 д.92 кв.29

   Сот. 87772800098

   Дом. 224 26 47