Понятия и элементы банковской системы

 

России.

Задачи, поставленные в курсовой работе следующие:

1. Раскрыть понятие банковской системы, определить её роль и место в 
   кредитной системе современного общества;
2. Охарактеризовать банковскую систему современного общества;
3. Выделить и изучить виды банков;
4. Выявить и рассмотреть перспективы развития современной банковской системы России.

Предметом исследования является банковская система России.

Структура курсовой работы включает в себя четыре  главы.

В первой главе рассмотрено  понятие банковской системы , ее этапы  развития, роль в кредитной системе  государства .

Во второй главе характеризуется  банковская системы России.

В третьей главе курсовой работы дана характеристика основным видам банков , а также описание их назначения и специализации.

Четвертая глава содержит направленность и перспективы развития банковской системы.

В качестве методологической и теоретической основы для написания 
курсовой работы  использовались законы, труды российских и зарубежных  
ученых по изучаемому вопросу.

 

           

 

Банковская система, ее роль и место в кредитной  системе государства.

 

 

 

 Основной частью кредитной системы  выступает банковская система, 
предполагающая систему банковских учреждений.

Кредитная система и её важнейшая составляющая коммерческие банки  
играют исключительно важную роль в рыночной экономике. Через неё 
происходит огромный объем денежных расчетов и платежей предприятий, 
организаций и населения; она мобилизует и превращает в активный 
действующий капитал временно свободные денежные средства, выполняет 
различные кредитные, расчетные, гарантийные, инвестиционные и иные 
операции.

Банковская система Российской Федерации начала создаваться гораздо 
позже, нежели в странах Запада, и в своем развитии прошла несколько 
этапов. Условно можно выделить пять этапов: 1-й с середины XVIII в. до 
1860 г. период создания и функционирования банков, как государственных 
(казенных); 2-й с 1860 по 1917 г. период развития и совершенствования 
банковской системы; 3-й с 1917 по 1930 г. формирование новой банковской 
системы; 4-й с 1932 по 1987 г. стабильное функционирование 
социалистической банковской системы; 5-й с 1988 г. по настоящее время  
формирование современной рыночной банковской системы. 
        Важная макроэкономическая роль банковской системы заключается в том, что она:

1) предоставляет общественному хозяйству расчётно-платёжные средства в объёме, необходимом для обслуживания экономических и социальных процессов;

2) обеспечивает взаимосвязь экономических субъектов в процессе воспроизводства и его непрерывное функционирование посредством проведения расчётных, кредитных и других банковских операций;

3) Воздействует на величину  и направление денежных потоков  в стране в экономики;

4) Аккумулирует свободные  денежные средства 

Однако роль банковской системы  в обеспечении деятельности государства, хозяйствующих субъектов и граждан  зависит от типа экономической системы, специфики экономического развития страны и действующего законодательства. Так, в административно-командной  экономике функционирование банковской системы носило подчинённый характер: банковская деятельность планировалась  и жёстко регулировалась, была направлена на решение основной задачи – выполнение народнохозяйственных планов. В рыночной экономике банковская система играет более самостоятельную и активную роль, однако степень её влияния  на экономическое развитие отдельных  государств существенно различается  в зависимости от исторически  сложившихся условий, места в  кредитной и финансовой системах, а также национального законодательства, регулирующего банковскую деятельность [11].

В экономической литературе обычно выделяют следующие виды банковской системы (рис. 1).

 

 

 

 

 

Рис. 1. Виды банковской системы

Централизованная банковская система существовала в условиях командно-административной экономики. Её характерной чертой являлась государственная монополия на банковское дело: государство выступало собственником банков и отвечало по их обязательствам, планировало и жёстко регулировало их деятельность. Структура банковской системы была суперцентрализованной – по сути, в стране функционировали одни или несколько государственных банков с множеством отделений на местах. Они выполняли функции центрального и коммерческих банков и подчинялись правительству. На счетах этих банков автоматически аккумулировались все свободные денежные средства предприятий и часть денежных сбережений населения. Средства распределялись в соответствии с кредитными планами, базирующихся на планах социального и экономического развития страны. Взаимосвязи между банковскими организациями осуществлялись на основе централизованного управления их деятельностью и директивных планов аккумулирования и перераспределения ресурсов.

Рыночная банковская система основана на различных формах собственности на банки. Для неё характерна децентрализованная система управления и разграничение ответственности между банками и государством по их обязательствам. Функционирует множество банков, различающихся организационной формой, спецификой операций и т.д. За банковской деятельностью осуществляется надзор, её регулирование происходит преимущественно экономическими методами. Банки проводят свои операции на рыночной основе (в целях получения прибыли), конкурируя друг с другом за клиентов и позиции на финансовых рынках.

Одноуровневая банковская система функционирует, если входящие в неё банки находятся на одной иерархической ступени, между ними не существует разделения функций и отношений соподчинения, а взаимодействие осуществляется на основе только горизонтальных связей. Такая система была характерна, например, для исторического этапа развития, когда в странах действовали только коммерческие банки, которые выполняли все банковские функции, включая эмиссионную. К одноуровневой банковской системе относят также централизованную банковскую систему, функционировавшую в командно-административной экономике – здесь действовал практически один банк-монополист, выполнявший функции центрального банка и расчётно-кредитное обслуживание экономических субъектов через свою филиальную сеть[12].

Двухуровневая банковская система  основана на связях между банками  в двух плоскостях: по горизонтали  и вертикали. По вертикали возникают  отношения подчинения центральному банку как руководящему и регулирующему  органу низовых звеньев системы (рис. 2).

Рис. 2. Схема двухуровневой банковской системы

Кредитная система государства  складывается из банковской системы  и совокупности, так называемых небанковских банков, т. е. небанковских кредитно-финансовых институтов, способных аккумулировать временно свободные средства и размещать  их с помощью кредита. В мировой  практике небанковские кредитно-финансовые институты представлены инвестиционными, финансовыми и страховыми компаниями, пенсионными фондами, сберегательными  кассами, ломбардами и кредитной  кооперацией. Эти учреждения, формально  не являясь банками, выполняют многие банковские операции и конкурируют  с банками. Однако несмотря на постепенное  стирание различий между банками  и небанковскими кредитно-финансовыми институтами, ядром кредитной инфраструктуры остается банковская система.

Вся совокупность банков в национальной экономике образует банковскую систему  страны. В настоящее время практически  во всех странах с развитой рыночной экономикой банковская система имеет  два уровня. Первый уровень банковской системы образует центральный банк (или совокупность банковских учреждений, выполняющих функции центрального банка, например, Федеральная резервная система США). За ним законодательно закрепляются монополия на эмиссию национальных денежных знаков и ряд особых функций в области кредитно-денежной политики. Второй уровень двухуровневой банковской системы занимают коммерческие банки. Они концентрируют основную часть кредитных ресурсов, осуществляют в широком диапазоне банковские операции и финансовые услуги для юридических и физических лиц. Эти банки организуются на паевых (акционерных) началах и по форме собственности делятся на государственные, акционерные и кооперативные.

 

 

Характеристика банковской системы России

 

 

Современная банковская система  России представлена двумя уровнями. В юридическом плане она базируется на основе принятых 2 декабря 1990 г. Верховным  Советом РСФСР специальных законов: Закона РСФСР «О банках и банковской деятельности РСФСР» и Закона «О Центральном  банке РСФСР (Банке России)».

Эти российские законы внесли кардинальные изменения в существующую тогда кредитно-банковскую систему  страны, положив начало качественно  новому этапу в развитии этой системы  и ее правового обеспечения.

Согласно законодательству в России стало возможным создание банка на основе любой формы собственности, что и положило начало ликвидации государственной монополии на банковскую деятельность.

В федеральный законе "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1 отмечено, что банковская система России включает в себя Банк России (это официальное название Центрального банка), кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Законом «О банках и банковской деятельности» предусмотрена возможность  присутствия на российском кредитном  рынке банков, предоставляющих иностранный  капитал, определены условия лицензирования их деятельности и полномочия Банка  России в отношении формирования их уставного капитала.

Исключительное значение имело закрепление на законодательном  уровне принципа независимости банков от органов государственной власти и управления при принятии решений, связанных с проведением банковских операций.

В соответствии с данным Законом кредитная организация - это юридическое лицо, которое  имеет целью извлечение прибыли, и на основе лицензии Банка России имеет право осуществлять банковские операции. Состав банковских операций также предусмотрен в Законе «О банках и банковской деятельности».

Кредитные организации делятся  на банки и небанковские кредитные  организации.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право  осуществлять в совокупности следующие  банковские операции:

- привлечение во вклады  денежных средств юридических  и физических лиц;

- размещение указанных  средств от своего имени и  за свой счет на условиях  возвратности, срочности и платности;

- открытие и ведение  банковских счетов физических  и юридических лиц;

- покупка у юридических  и физических лиц и продажа  им иностранной валюты (наличной  и на счетах);

- привлечение и размещение  драгоценных металлов во вклады;

- финансирование капитальных  вложений по поручению владельцев  или распорядителей депозитов.

Небанковская кредитная  организация — кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные  банковские операции, предусмотренные  настоящим Федеральным Законом. Допустимое сочетание банковских операций для небанковских кредитных организаций  устанавливается Банком России. В  результате принятия и введения в  действие вышеуказанных законов  кредитно-банковская система России приобрела следующий вид.

- Центральный банк РФ (Банк России),

- Сберегательный банк,

- коммерческие банки различных  видов, в том числе специальные  банки развития,

- банки со смешанным  российско-иностранным капиталом,

- иностранные банки, филиалы  банков-резидентов и нерезидентов,

- союзы и ассоциации  банков,

- иные кредитные учреждения.

Банковская система России имеет двухуровневое построение. При этом критерием отнесения  элементов к тому или другому  уровню является их положение в системе, обусловленное отношениями субординации. Так, Центральный банк расположен на верхнем уровне, поскольку уполномочен  государством регулировать и контролировать систему в целом, т.е. осуществлять функцию управления всей системой. Что же касается коммерческих банков и кредитных учреждений, то они  составляют нижний уровень системы.

Все многообразие коммерческих банков можно классифицировать следующим  образом.

В составе коммерческих банков можно выделить следующие группы:

- созданные на базе  ранее функционировавших специализированных  банков,

- «отраслевые банки», сформированные  для обслуживания, в основном, отраслевой  клиентуры.

- условно называемые «новые»  банки, организованные по инициативе  различных учредителей.

По видам собственности  выделяются государственные, частные  банки, кооперативные, смешанные.

В зависимости от организационно-правовой формы деятельности коммерческие банки  бывают акционерными обществами, обществами с ограниченной ответственностью, коммандитными  обществами и т.д.

По территории деятельности банки делятся на республиканские  и региональные (либо земельные - в  ФРГ, например), кантональные (в Швейцарии), межрегиональные, местные, национальные, международные, заграничные.