Состояние и перспективы развития рынка смарт-карт в России

Таблица 1.

Показатель	Банк А	Банк В
ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ
Количество обычных карт	200	300
Лимит обычной карты	5000 $	4000 $
Годовая плата за обычную карту	25 $	20 $
Средняя сумма кредита по обычной карте	3000 $	3000 $
Количество "золотых" карт	50	40
Лимит "золотой" карты	25000 $	20000 $
Годовая плата за "золотую" карту	50 $	50 $
Средняя сумма кредита по "золотой" карте	15000 $	10000 $
Процент за пользование кредитом	25%	24%
Льготный период (дней)	30	25
Среднее время пользования кредитом (дней)	330	325
База, дней	360	360
Оборот по картам	15000000 $	16000000 $
Плата за информационный обмен	1,5%	1,5%
Плата за кредитные ресурсы	7%	7,5;
Доля платы за кредитные ресурсы в общей сумме  расходов по картам	32%	35%
ПРОМЕЖУТОЧНЫЕ ДАННЫЕ
Общий лимит по эмитированным картам	2250000 $	2000000 $
Общий кредитный портфель по картам	1350000 $	1300000 $
Дни, за которые начисляются %% по кредиту	300	300
ДОХОДЫ
Плата за информационный обмен	225000 $	240000 $
Годовая плата за обычные карты	5000 $	6000 $
Годовая плата за "золотые" карты	2500 $	2000 $
%% по кредиту	281250 $	260000 $
ИТОГО ДОХОДЫ	513750 $	508000 $
Плата за кредитные ресурсы
Вариант А(перестраховочный)	157500 $	150000 $
Вариант Б (фантастический)	144375 $	135417 $
Вариант В (оптимальный)	86625 $	88021 $
Вариант Г (рекомендуемый)	94500 $	91000 $
РАСХОДЫ
Вариант А(перестраховочный)	492188 $	428571 $
Вариант Б (фантастический)	451172 $	386906 $
Вариант В (оптимальный)	270703 $	251489 $
Вариант Г (рекомендуемый)	295313 $	260000 $
ПРИБЫЛЬ
Вариант А(перестраховочный)	21562 $	79429 $
Вариант Б (фантастический)	62578 $	121094 $
Вариант В (оптимальный)	243047 $	256511 $
Вариант Г (рекомендуемый)	218437 $	248000 $
ПРИБЫЛЬНОСТЬ к лимиту по картам
Вариант А(перестраховочный)	0,96 %	4%
Вариант Б (фантастический)	2,78 %	6,05%
Вариант В (оптимальный)	10,8 %	12,8%
Вариант Г (рекомендуемый)	9,71 %	12,4%
ПРИБЫЛЬНОСТЬ к кредитному портфелю
Вариант А(перестраховочный)	1,6 %	6,11 %
Вариант Б (фантастический)	4,64 %	9,31 %
Вариант В (оптимальный)	18,00 %	19,73 %
Вариант Г (рекомендуемый)	16,18 %	19,08 %

 

Определим доходы

Общий лимит по эмитированным карточкам:

, где

CL – общий лимит по картам;

NG –  количество золотых карт;

NS  -  количество обычных карт;

CLG  - кредитный лимит по «золотой» карте;

CLS -  кредитный лимит по обычной карте.

Для банка А: 200 х 5 000 + 50 х 25 000=2 250 000 $

Для банка В: 300 х 4 000 + 40 х 20 000=2 000 000 $

 

Общий кредитный портфель по картам:

,    где

CP – средний объем кредитного портфеля;

NG –  количество золотых карт;

NS  -  количество обычных карт;

CG  - средний кредит по «золотой» карте;

CS -  средний кредит по обычной карте.

Для банка А: 200 х 3 000 + 50 х 15 000=1 350 000 $

Для банка В: 300 х 3 000 + 40 х 10 000=1 300 000 $

 

Плата за информационный обмен исчисляется от оборота по карточкам, т.е. равна обороту по карточкам умноженному на процент комиссионных за информационный обмен.

Для банка А: 15 000 000 х 1,5%=225 000 $

Для банка В: 16 000 000 х 1,5%=240 000 $

 

Годовая плата за обычные карты:

Для банка А: 25 х 200= 5 000 $

Для банка В: 20 х 300= 6 000 $

 

Годовая плата за «золотые» карты:

Для банка А: 50 х 50= 2 500 $

Для банка В: 40 х 50= 2 000 $

 

Процентный доход по предоставленным кредитам исчисляется по формуле:

,        где

II – процентный доход;

CP – средний объем кредитного портфеля, вычисляется как сумма кредитов, предоставленных по обычным и золотым карточкам

MC – % по кредиту;

Tс - время пользования кредитом. Время пользования кредитом для целей исчисления процентов равно времени, которое клиент пользовался кредитом за вычетом льготного периода, поскольку в льготный период проценты не начисляются.

TB – базовый год

Для банка А: (1 350 000 х 25% х 300)/360 = 281 250 $

Для банка В: (1 300 000 х 24% х 300)/360 = 260 000 $

 

Итого доходы:

Для банка А: 225 000 + 5000 +2500 +281 250 = 513 750 $

Для банка D: 240 000 + 6000 +2000 +260 000 = 508 000 $

 

Определим расходы.

Рассчитаем плату за кредитные ресурсы. Рассмотрим несколько вариантов.

Вариант А (перестраховочный). Предполагается, что банк эмитировал все свои карты утром 1 января и тут же привлекся на сумму лимита по эмитированным карточкам на целый год. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет исчисляться по формуле:

, где

CL – общий лимит по картам;

MF - % по кредитным ресурсам;

TB – базовый год

Для банка А: 2 250 000 х 7% х 360/ 360=157 500 $

Для банка В: 2 000 000 х 7,5% х 360/ 360=150 000 $

 

Вариант Б (фантастический). Предполагается, что банк привлекся на сумму лимита по эмитированным карточкам, но не на весь год, а на время, которое клиенты пользовались кредитом (для банка А - это 330 дней). Льготный период здесь не вычитается, т.к. на рынке кредитных ресурсов не применяется. Фантастичность заключается в расчете времени, которое клиенты будут пользоваться кредитом. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет рассчитываться по формуле:

, где

CL – общий лимит по картам;

MF - % по кредитным ресурсам;

TK - среднее время пользования кредитом;

TB – базовый год

Для банка А: 2 250 000 х 7% х 330/ 360=144 375 $

Для банка В: 2 000 000 х 7,5% х 330/ 360=135 417 $

 

Вариант В (оптимальный). Предполагается, что банк привлекается не на сумму лимита эмитированных карт, а на сумму среднего кредитного портфеля по этим картам. Причем привлекается на время пользования клиентами кредитными ресурсами. Это означает, что банк ежедневно кредитуется на межбанковском рынке на сумму реально выбранного клиентами кредита. В условиях ликвидного рынка достаточно реалистичный вариант. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет рассчитываться по формуле:

, где

CP – средний объем кредитного портфеля;

MF - % по кредитным ресурсам;

TK - среднее время пользования кредитом;

TB – базовый год

Для банка А: 1 350 000 х 7% х 330/ 360=86 625 $

Для банка В: 1 300 000 х 7,5% х 330/ 360=88 021 $

 

Вариант Г (рекомендуемый). Как и в предыдущем случае банк привлекается на сумму среднего кредитного портфеля по эмитированным картам, но на весь год. При хорошо поставленной аналитической службе не составляет особого труда оценить средний объем кредитного портфеля по банковским картам. А для уменьшения риска банка целесообразно привлечь указанную сумму сразу на год, а небольшие «всплески» покрывать ежедневно на межбанковском рынке. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет рассчитываться по формуле:

, где

CP – средний объем кредитного портфеля;

MF - % по кредитным ресурсам;

TB – базовый год

Для банка А: 1 350 000 х 7% х 3360/ 360= 94 500 $

Для банка В: 1 300 000 х 7,5% х 360/ 360= 91 000 $

 

Общие расходы во всех четырех случаях будут рассчитываться исходя из расходов по кредитным ресурсам делением суммы платы за кредитные ресурсы на их долю в общей сумме расходов.

Для банка А: 157 500/ 32% = 492 188 $

144 375/ 32% = 451 172 $

86 625/ 32% = 270 703 $

94 500/ 32% = 295 313 $

Для банка В: 150 000/ 35% = 428 571 $

135 417/ 35% = 386 906 $

88 021/35% = 251 489 $

91 000/35% = 260 000 $

Прибыль: 

Для банка А: 513 750 – 492 188 = 21 562 $

513 750 – 451 172 = 62 578 $

513 750 – 270 703 = 243 047 $

513 750 – 295 313 = 218 437 $

Для банка В: 508 000 – 428 571 = 79 429 $

508 000 – 386 906 = 121 094 $

508 000 – 251 489 = 256 511 $

508 000 – 260 000 = 248 000 $

Прибыльность будем определять как отношение прибыли к общему лимиту по карточкам и к среднему кредитному портфелю (два варианта).

ПРИБЫЛЬНОСТЬ к лимиту по картам:

Для банка А: 21 562/2 250 000 х 100 %=0,96 %

  62 578/2 250 000 х 100 %=2,78 %

            243 047/2 250 000 х 100 %=10,8 %

            218 437/2 250 000 х 100 %=9,71 %

 

Для банка В: 79 429/2 000 000 х 100 %=4 % 

12 094/2 000 000 х 100 %=6,05 %

256 511/2 000 000 х 100 %=12,8 %

248 000/2 000 000 х 100 %=12,4 %

 

 

Список использованной литературы

1. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги: Учебн. Пособие для вузов. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997
2. Рудакова О.С., Рудаков И.В. Банковские электронные услуги. Практикум: Учеб. Пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000
3. Сумарев А.В. Состояние и перспективы развития рынка смарт-карт в России,  Финанссы и кредит, №48, 2007
4. Коровяковский Д.Г. Сравнительная характеристика расчетов смарт-картами и картами с магнитной полосой. Перспективы развития пластиковых карт в России. Финансвы и кредит, № 34, 2007
5. Лекции по банковским электронным услугам