Собственные ресурсы банка представляют
собой банковский капитал и приравненные
к нему статьи. Роль и величина собственного
капитала коммерческих банков имеет особую
специфику, отличающую их от других организаций,
занимающихся иными видами деятельности
тем, что за счет банковского капитала
банки покрывают менее 10% общей потребности
в средствах. Обычно государство устанавливает
для банков минимальную границу соотношения
между собственными и привлеченными ресурсами.
В России такое соотношение не установлено,
поэтому в разных банках колебания в соотношении
весьма существенны.
Значение собственных ресурсов банка
заключается прежде всего в том, чтобы
поддерживать его устойчивость. На начальном
этапе создания банка именно собственные
средства покрывают первоочередные расходы
(земля, здания, оборудование, заработная
плата), без которых банк не может начать
деятельность. За счет собственных ресурсов
банки создают необходимые им резервы.
Наконец, собственные ресурсы являются
главным источником вложений в долгосрочные
активы.
Структура собственных средств в разных
банках неоднородна. Они включают [13]:
1. уставной капитал;
2. резервный фонд, фонда специального
назначения и другие фонды
банка;
3. нераспределенную прибыль.
Привлеченные (заемные) ресурсы банки
покрывают до 90% (а в отдельных банках и
более) всей потребности в денежных средствах
для осуществления активных операций,
прежде всего кредитных. Роль их исключительно
велика. Мобилизуя временно свободные
денежные средства юридических и физических
лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие
банки удовлетворяют таким образом потребность
народного хозяйства в дополнительных
оборотных средствах, способствуют превращению
денег в капитал, обеспечивают населения
потребительским кредитом.
Привлеченные ресурс подразделятся на
депозитные, которые банк получает от
свих клиентов, в том числе от других коммерческих
банков, с которыми у него установлены
корреспондентские отношения, и недепозитные,
которые приобретаются на рынке на конкурентной
основе, инициатива их привлечения принадлежит
самому банку. В основном привлечение
недепозитных ресурсов - это операции
оптового характера, на крупные суммы.
- Взаимосвязь ЦБ РФ
и коммерческих банков
2.1 Роль Центрального
Банка в развитии рыночной
экономии
Роль Центрального Банка в развитии
рыночной экономики выражается в денежном
авансировании расширенного воспроизводства
посредством обеспечения потребностей
народного хозяйства в денежных средствах
для реализации совокупного общественного
продукта и национального дохода страны.
В соответствии с федеральным
законом от 12 апреля 1995 г. основными задачами
банка являются [13]:
- участие в разработке
денежно-кредитной политики правительства;
поддержание стабильности денежного
обращения;
обеспечение устойчивости курса
рубля по отношению к иностранной валюте;
использование методов денежно-кредитного
управления банковской системой для развития
рыночной экономики».
Выполнение этих задач осуществляется
на основе эмиссии денег, кредитования
коммерческих банков, продажи и покупки
золота и иностранных валют и поддержания
внутренней и внешней покупательной способности
национальной денежной единицы.
Деятельность Центрального
Банка осуществляется в исключительно
сложных условиях. При переходе к рыночной
экономике страна получила в наследие
милитаризованное народное хозяйство,
в котором большинство отраслей было поставлено
на службу ВПК. На эти цели использовалось
около 75% всей продукции машиностроения.
С 1 января 1995 г. Правительство
и Центральный Банк прекратили практику
использования прямых банковских кредитов
(без продажи облигаций государственных
займов) для покрытия бюджетного дефицита.
Это улучшило эмиссионную позицию Центрального
Банка и позволило сосредоточить ресурсы
эмиссионного фонда для кредитования
коммерческих банков.
Наряду с этим осуществлялся
ряд мер по "не эмиссионному" покрытию
бюджетного дефицита. Центром этих мероприятий
стало расширение выпуска облигаций государственных
займов и создание сети региональных рынков
ценных бумаг во главе с коммерческими
банками. В связи с этим Министерство Финансов
и Центральный Банк приступили к продаже
облигаций государственных займов среди
наиболее крупных инвесторов Федерации,
используя метод подписки. Помимо этого
организовалось широкое привлечение денежных
средств населения в государственные
займы на основе свободной купли-продажи
облигаций на фондовом рынке по цене спроса
и предложения. Размер этих займов составил
10 трлн. руб.
Повышение роли государственных
займов в покрытии бюджетного дефицита
сопровождалось введением фондовых операций
РЕПО (однодневные соглашения об обратном
выкупе). Содержание этих операций состоит
в обратном выкупе у инвесторов облигаций
государственных займов Центральным Банком
России. Цель операций РЕПО - "поддержание
курса ценных бумам государства и стабилизация
фондового рынка для дальнейшего привлечения
денежных средств общества". Первые
широкомасштабные операции РЕПО были
проведены во время кризиса межбанковского
денежного рынка в августе 1995 г. Для ликвидности
и платежеспособности коммерческих банков
Центральный Банк выкупил у них облигации
государственных займов на сумму 3,9 трлн.
руб., что позволило возобновить операции
банков.
Расширение операций РЕПО сопровождалось
введением ломбардных кредитов коммерческим
банкам под залог ценных бумаг государства.
Это создавало условия для повышения ликвидности
и платежеспособности не только коммерческих
банков, но и хозяйственных структур рыночной
экономики.
В целях последовательного
внедрения рыночных методов управления
денежно - кредитной системой ЦБ РФ перешел
от прямого рефинансирования коммерческих
банков к продаже кредитных ресурсов на
межбанковских аукционах по цене спроса
и предложения. Свободная продажа денег
и наполнение денежного рынка ресурсами
кредитования призваны снижать процентную
ставку по кредитами обеспечить более
активное участие банковских средств
в кругообороте капитала функционирующих
предпринимателей. Вместе с тем ЦБ РФ не
проводит директивных мер по снижению
ставок кредитования без радикальной
стабилизации денежного обращения.
В целях стимулирования внешней
торговли Российской Федерации с западными
партнерами Совет Министров РФ в 1995 г.
отменил квоту (ограничения) на экспорт
основных видов промышленных товаров.
По согласованию с МВФ нашей
стране продлены сроки погашения кредитов
и процентных денег на 10 лет, т.е. до 2005
г.
Главным механизмом развития
рыночной экономики является свободная
конкуренция, на основе которой осуществляются
меры по сдерживанию темпов инфляции и
роста цен. Для активизации национального
предпринимательства предполагается
осуществить ряд инвестиционных программ
с привлечением иностранных инвесторов
из стран "семерки". По данным Министерства
экономики, иностранные инвесторы готовы
вложить в народное хозяйство нашей страны
80 млрд. долл. при условии, что его реформирование
будет осуществляться по рыночному пути.
Подготовлены проекты о совместном развитии
топливно-энергетического комплекса,
авиационной, автомобильной и транспортной
промышленности, а также ряда других отраслей
народного хозяйства.
2.2 Принципы деятельности
коммерческих банков РФ
Первым и основополагающим
принципом деятельности коммерческого
банка является работа в пределах реально
имеющихся ресурсов. Коммерческий банк
может осуществлять безналичные платежи
в пользу других банков, предоставлять
другим банкам кредиты и получать деньги
наличными в пределах остатка средств
на своих корреспондентских счетах. Возможности
самостоятельно создавать денежные средства
на расчетных счетах своей клиентуры сверх
имеющихся у них ресурсов ограничены [16].
Работа в пределах реально имеющихся
ресурсов означает, что коммерческий банк
должен обеспечивать не только количественное
соответствие между своими ресурсами
и кредитными вложениями, но и добиваться
соответствия характера банковских активов
специфике мобилизованных им ресурсов.
Прежде всего это относится к срокам тех
и других. Так, если банк привлекает средства
главным образом на короткие сроки (вклады
краткосрочные или до востребования),
а вкладывает их преимущественно в долгосрочные
ссуды, то его способность без задержек
расплачиваться по своим обязательствам
(т. е. его ликвидность) оказывается под
угрозой.
"Наличие в активах
банка большого количества ссуд
с повышенным риском требует
от банка увеличения удельного
веса собственных средств в
общем объеме его ресурсов".
Жесткая зависимость активов
банка от характера его пассивов
должна учитываться при определении
экономических нормативов деятельности
банков и при регулировании
их операций. Возможность совершения
тех или иных специфических
банковских операций (ипотечных, инвестиционных
и т. п.) детерминирована структурой
пассивов банка. Поэтому разрабатывая
условия этих операций, необходимо
первостепенное внимание уделить
источникам формирования соответствующих
пассивов.
В пределах имеющихся у банков
ресурсов он свободен в проведении своих
активных операций (при соблюдении установленных
экономических нормативов), т. е. объем
его активных операций не может быть ограничен
административными, волевыми методами.
Административные ограничения могут иметь
разовый, чрезвычайный характер. Систематическое
их применение подрывает коммерческие
основы деятельности банка, и поэтому
приоритет в регулировании, в том числе
имеющем реструктивную направленность,
должен быть отдан экономическим мерам.
Принцип работы в пределах реально
привлеченных ресурсов как фундамент
коммерческой деятельности банка меняет
все ее акценты: возрастает заинтересованность
банка в привлечении депозитов, развивается
подлинная конкуренция за пассивы, освобождающая
движение кредитных ресурсов от административных
пут единого государственного банка. Острая
борьба за пассивы стимулирует поиск банками
наиболее эффективных сфер приложения
своих ресурсов. Происходит реальное перемещение
банковского капитала в наиболее рентабельные
и динамичные отрасли (к сожалению, в условиях
инфляции наиболее доходной стала сфера
обращения - торговля, биржевой бизнес,
и банковский капитал стимулирует нарастание
в них спекулятивных операций). Радикально
меняется кредитное планирование в банках.
Коммерциализация не означает отказ от
кредитного планирования, напротив, его
значение (как текущего. так и перспективного)
неизмеримо возрастает. Но основу планирования
при этом уже составляют ресурсы банка,
а не его вложения [16].
Работать в пределах реально
привлеченных ресурсов, обеспечивая при
этом поддержание своей ликвидности, коммерческий
банк может, только обладая высокой степенью
экономической свободы в сочетании с полной
экономической ответственностью за результаты
своей деятельности.
Вторым важнейшим принципом,
ни котором базируется деятельность коммерческих
банков, является полная экономическая
самостоятельность. подразумевающая и
экономическую ответственность банка
за результаты своей деятельности. Экономическая
самостоятельность предполагает свободное
распоряжения собственными средствами
банка и привлеченными ресурсами. свободный
выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение
доходами, остающимися после уплаты налогов.
Действующее банковское законодательство
предоставило всем коммерческим банкам
экономическую свободу в распоряжении
своими фондами и доходами. Доходы (прибыль)
банка, остающиеся в его распоряжении
после уплаты налогов, распределяются
в соответствии с решением общего собрания
акционеров. Оно устанавливает нормы и
размеры отчислений в различные фонды
банка, а также размеры дивидендов по акциям.
Экономическая ответственность
коммерческого банка не ограничивается
его текущими доходами (как это имело место
в отношении хозрасчетных учреждений
спецбанков), а распространяется и на его
капитал. По своим обязательствам коммерческий
банк отвечает всеми принадлежащими ему
средствами и имуществом, на которые в
соответствии с действующим законодательством
может быть наложено взыскание. Весь риск
от своих операций коммерческий банк берет
на себя.
Третий принцип заключается
в том, что взаимоотношения коммерческого
банка со своими клиентами строятся как
обычные рыночные отношения. Предоставляя
ссуды коммерческий банк исходит прежде
всего из рыночных критериев прибыльности,
риска и ликвидности. Ориентация на «общегосударственные
интересы» не совместима с коммерческим
характером работы банка и неизбежно обернется
для него кризисом ликвидности.
Четвертый принцип работы коммерческого
банка заключается в том, что регулирование
его деятельности может осуществляться
только косвенными экономическими (а не
административными) методами. Государство
определяет «правила игры» для коммерческих
банков, но не может давать им приказов.
2.3 Взаимозависимость
ЦБ и коммерческих банков на региональном
уровне
Функции общего регулирования
деятельности каждого коммерческого банка
в рамках единой денежно - кредитной системы
сегодня возложены на ЦБР. Это регулирование
призвано содействовать обеспечению [16]:
- устойчивости работы и укреплению
финансового положения коммерческого
банка;
- ориентации и стимулированию
деятельности банка в области кредитования
на выполнение приоритетных задач развития
экономики и повышения благосостояния
общества;
- научной организации денежного
обращения в народном хозяйстве.
При этом со стороны ЦБР используются
в первую очередь экономические методы
управления и только при их исчерпании
(в отдельных случаях) административные.
Организация взаимоотношений ЦБР с коммерческими
банками и методы регулирования деятельности
последних предусмотрены соответствующие
банковским законодательством. Так, с
учетом складывающейся ситуации в экономике
ЦБР регулирует деятельность коммерческих
банков посредством использования такого
комплекса экономических методов, как
[20]:
- изменение норм обязательных
резервов, размещаемых коммерческими
банками в ЦБР;