Отчет по практике по банковскому делу

Взаимодействие кредитного инспектора и должностного лица, анализирующего состояние банковского портфеля как совокупности кредитных вложений, условно обозначаемого “управляющий портфелем”, носит однонаправленный характер. Кредитный инспектор предоставляет информацию о параметрах рассматриваемой кредитной сделки, оценке кредитного риска заемщика, динамике кредитного риска заемщика и фактах выполнения заемщиком условий сделки или реализации кредитного риска. Данная информация необходима для оценки влияния потенциальной кредитной сделки на риск портфеля, а также для оценки динамики показателей, характеризующих кредитный риск портфеля. Полученные оценки доводятся на сведения ЛПР и трансформируются в руководство к действию, доводимое до сведения кредитного инспектора.

Взаимодействие должностного лица, в служебные полномочия которых входит осуществление общего управления деятельностью сотрудников кредитного подразделения банка, обозначаемого как “старший кредитный инспектор”, с кредитным инспектором и управляющим портфелем носит двусторонний характер. Кредитный инспектор и управляющий портфелем предоставляют учетные данные о текущем состоянии и динамике показателей кредитного риска Старший кредитный инспектор информирует об изменениях, касающихся организации их деятельности

Совокупные учетные  данные, характеризующие эффективность  применяемых методов управления кредитным риском, подлежат анализу  на предмет необходимости внесения изменений в используемого кредитным  инспектором и управляющим портфелем  инструктивно-методического обеспечения их деятельности. В случае необходимости полученная информация трансформируется в техническое задание, которое адресуется старшим кредитным инспектором разработчику инструктивно-методического обеспечения кредитной деятельности в банке.

Согласно статье 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Договор определяет участников сделки; обстоятельства и условия  возникновения их взаимных обязательств; устанавливает характер обстоятельств, вытекающих из сделки; закрепляет порядок  изменения условий исполнения обязательств; фиксирует взаимную ответственность сторон в течение срока действия договора.

В случае благоприятного заключения кредитоспособности заемщика, банк приступает к разработке условий  кредитного договора. Условиями кредитного договора являются цель кредита, сумма, порядок погашения, срок, обеспечение, цена кредита и прочие условия.

Кредитный договор, как  правило, содержит следующие разделы:

· Общие положения;

· Права и обязанности  сторон;

· Порядок и срок погашения  кредита;

· Порядок разрешения споров;

· Юридические адреса сторон.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9. Валютные  операции. Международные расчёты.

Банк в соответствии со своим уставом и лицензией  на ведение международных операций принимает средства в иностранной  валюте на счета государственных, акционерных, арендных и иных предприятий, объединений и организаций и совместных предприятий (в дальнейшем именуемых "предприятия").

Ниже излагаются правила  открытия и ведения банком текущих  валютных счетов, а также порядок  учета и использования валютных средств вышеназванных клиентов банка.

Данная операция включает в себя следующие виды:

открытие валютных счетов юридическим лицам (резидентам и  нерезидентам), физическим лицам;

начисление процентов  по остаткам на счетах;

предоставление овердрафтов;

предоставление выписок  по мере совершения операции;

оформление архива счета  за любой промежуток времени;

выполнение операций по распоряжению клиентов относительно средств на их валютных счетах (оплата предоставленных документов, покупка  и продажа иностранной валюты за счет средств клиентов); контроль за экспортно-импортными операциями.

Согласно статье 14 Закона № 173-ФЗ, резиденты могут иметь  счета в иностранной валюте в  уполномоченных банках, как в РФ, так и за ее пределами, организация  может открыть любое количество валютных счетов в любой валюте без каких-либо ограничений.

Таким образом, банк, в  котором организация хочет открыть  валютный счет, должен иметь лицензию на проведение валютных операций. Вторым условием станут количество и стоимость  услуг по валютному контролю, которые  он готов предоставить.

Существуют два вида счетов в иностранной валюте:

текущий валютный счет - для учета иностранной валюты, находящейся в распоряжении организации.

транзитный валютный счет - для зачисления в полном объеме поступившей валютной выручки и  других платежей в иностранной валюте;

Для открытия текущего валютного  счета предприятие должно предоставить в банк следующие документы:

заявление на открытие валютного  счета (см. приложение 1);

карточки с образцами  подписей руководителя, главного бухгалтера и оттиском печати организации;

нотариально заверенные копии учредительных документов и свидетельства о государственной  регистрации организации;

копию свидетельства  о постановке организации на учет в налоговой инспекции;

копию справки Госкомстата  РФ о присвоении организации статистических кодов;

справку об открытии расчетного счета

банк может потребовать  наличие экспортного или импортного контракта у предприятия.

Бланк заявления на открытие валютного счета и бланки карточек с образцами подписей организация  может получить непосредственно в банке. Банк может потребовать от организации представить и некоторые другие документы, например, копни приказов о назначении руководителя и главного бухгалтера.

Банк оформляет открытие текущего валютного счета клиента  на основе договора о расчетно-кассовом обслуживании по валютным счетам. Текущие валютные счета открываются банком в иностранной валюте и в валютах клиринговых счетов.

В свободно конвертируемой валюте банк открывает владельцу  валютных фондов только один валютный счет, при этом валюта счета определяется по выбору клиента. Конверсия в другие валюты осуществляется без ограничения. Конверсия одной валюты в другую производится по действующему курсу международного валютного рынка на день совершения операции. Курсовые разницы, связанные с пересчетом валют, относятся на счет владельца счета.

По желанию клиента  банк вместо счета в одной из свободно конвертируемых валют может открыть  счет в рублях со свободной конверсией, возможность которой определяется валютной позицией банка. Пересчет рублей в иностранную валюту и иностранной валюты в рубли осуществляется по курсу, установленному Центральным банком РФ на день совершения операции.

Текущий валютный счет открывается  банком для учета средств, которые  остались в распоряжении юридического лица после экспортной выручки, и совершения иных операций по счету в соответствии с валютным законодательством.

Таким образом, после  продажи валютных средств с транзитных валютных счетов, валюта перечисляется  на текущие валютные счета. Такое  перечисление производится по поручению юридических лиц. Валюта, зачисленная на текущий валютный счет, может использоваться организацией на любые цели, которые предусмотрены действующим законодательством.

На текущий валютный счет могут быть зачислены суммы  в иностранной валюте:

перечисленные с транзитных счетов;

перечисленные с текущих  валютных счетов других российских предприятий;

перечисленные с текущих  валютных счетов предприятий с иностранным  участием, зарегистрированных на территории России, в оплату купленных владельцем счета на проводимых валютными биржами торгах;

с текущих валютных счетов других владельцев (и физических лиц), в том числе на оплату взносов  и паев участников в капитал акционерных  и тому подобных организаций;

другие суммы, используемые и получаемые в рамках валютных операций, разрешенных банку лицензией.

Суммы, числящиеся на текущих  валютных счетах, могут быть по распоряжению владельца счета:

переведены за границу  в принятой банковской форме по экспортно-импортным  операциям владельца счета, соответствующим целям и задачам его деятельности;

перечислены на счета  внешнеторговых и других внешнеэкономических  организаций для последующего перевода за границу в оплату импортируемых  товаров (работ, услуг);

перечислены на текущие  валютные счета других российских предприятий;

перечислены на текущие  валютные счета совместных предприятий, находящихся на территории России, в оплату товаров (работ, услуг), производимых этими совместными предприятиями;

использованы на оплату задолженности по кредитам в иностранной  валюте, полученным в банке, на оплату банковской комиссии и почтово-телеграфных расходов, командировочных расходов в соответствии с действующими правилами;

направлены на осуществление  посреднических комиссионных операций банка по поручению и за счет средств  клиента по обмену валют и купле - продаже за рубли;

использованы на другие цели, не противоречащие лицензии банка.

Банк начисляет и  выплачивает проценты по текущим  валютным счетам в тех валютах, по которым имеет доходы от их размещения на международном валютном рынке. Установление процентных ставок, их размеров, а также взимание платежей за банковские услуги производятся в соответствии с тарифами банка.

Все платежи с текущих  валютных счетов производятся банком в пределах остатка средств на счете. Исключительные права по осуществлению платежей по овердрафту могут быть предоставлены постоянным надежным клиентам банка по решению его правления.

Банк за открытие текущих  валютных счетов клиентам и осуществление  по ним операций взимает комиссионное вознаграждение в рублях и иностранной валюте в размерах, устанавливаемых на договорной основе, а также возмещает со счета клиента свои расходы, связанные с осуществлением этих операций, в рублях и иностранной валюте.

Проценты по вкладам  определяются с учетом их срока. Процент может быть как фиксированным, так и скользящим. При досрочном изъятии срочного вклада банк начисляет проценты по пониженной ставке или удерживает часть процентных выплат, стимулируя тем самым поступление средств более устойчивого характера.

Транзитный валютный счет открывается банком для зачисления на него в полном объеме всех поступлении в иностранной валюте, часть валютных поступлений, минуя транзитный валютный счет, сразу зачисляется на текущий валютный счет клиента. Это касается переводов иностранной валюты, с текущих валютных счетов резидентов в пределах одного банка:

на другой текущий  валютный счет того же резидента;

на текущий валютный счет другого резидента.

также перевода валюты уполномоченным банком в пользу резидента на его  текущий валютный счет, открытый в этом банке.

Все остальные поступления  иностранной валюты, как и прежде, должны сначала зачисляться на транзитный валютный счет резидента. Списать денежные средства с транзитного валютного  счета банк может только по распоряжению владельца счета.

Выручка от экспорта зачисляется  на транзитный валютный счет экспортера в уполномоченном банке, сумма выручки  не подлежит обязательной продаже, клиенты  продают валюту на внутреннем валютном рынке по курсу. Курс устанавливается  по результатам торгов на Московской межбанковской валютной бирже.

Проценты по остаткам на транзитных валютных счетах уполномоченными  банками не начисляются.

При зачислении валютной выручки на транзитный валютный счет предприятия уполномоченный банк не позднее следующего рабочего дня извещает об этом предприятие с приложением выписки по транзитному валютному счету. По получении указанного извещения предприятие дает поручение уполномоченному банку на продажу валюты и одновременное перечисление валютной выручки на свой текущий валютный счет.

Текущие счета и вклады в иностранной валюте - это текущие  счета, возможность открытия и режим  которых определяются валютным и  банковским законодательством государства.

В развитых странах клиентам - владельцам счетов предоставляется  целый ряд банковских услуг: осуществление по их поручению безналичных расчетов коммерческого и некоммерческого характера, оплата чеков с текущих счетов и вкладов, продажа наличной валюты и различных платежных документов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10. Операции  с пластиковыми картами.

Пластиковая карта представляет собой пластиковый жетон, содержащий информацию о владельце и его денежном счете и позволяющий оплачивать товары и услуги без наличных денег.