Планирование доходной части бюджета района

в) административно-обслуживающий  и учебно-вспомогательный персонал: 34,8*9968,5*12=4162845,6 тыс. руб.

2) Определим обязательные доплаты: 6340405,2*0,15=951060,78 тыс. руб.

 

 

Таблица 20 - Дополнительные расходы  на оплату лиц, заменяющих уходящих в  отпуск работников

Наименование должностей	Число дней отпуска одному работнику	Фонд оплаты труда			Сумма выплат, руб.
		В месяц	Число дней отпуска	В день
Заведующий	42	3239,7	30	107,99	4535,58
Воспитатели	42	13337,1	30	444,57	18671,94
Старшая медсестра	24	2090,54	25	83,62	2006,88
Повар	24	1962	25	78,48	1883,52
Шеф – повар	24	2051,2	25	82,05	1969,2
Подсобный рабочий	24	1512,4	25	60,5	1452
Уборщик служебных помещений	24	1020	25	40,8	979,2
Рабочий по стирке спецодежды	24	1705,6	25	68,22	1637,28
Младший воспитатель	24	4959,83	25	198,39	4761,36
ИТОГО	-	31878,37	-	1164,62	37897

 

Расчеты:

1. Определим фонд оплаты труда в день:

а) заведующий: 3239,7/30=107,99 тыс. руб.;

По остальным должностям фонд оплаты труда в день рассчитывается аналогично.

2. Определим общую сумму выплат:

а) заведующий: 42*107,99=4535,58 тыс. руб.

По остальным должностям общая  сумма выплат рассчитывается аналогично.

 

Таблица 21 - Перечень приобретаемого мягкого инвентаря и обмундирования

 

№ п/п	Наименование предметов	Полагается по норме	Имеется в наличии		Надлежит приобрести
			Всего	В т.ч. истекает срок носки	Количество	Цена, руб.	Сумма, руб.
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Пододеяльники	506	703	37	160	80	12800
2	Простынь	506	529	63	40	40	1600
3	Наволочки	506	566	30	30	30	900
4	Фартук	-	14	4	10	30	300
5	Халат белый	-	88	28	60	100	6000
6	Халат цветной	-	54	24	30	100	3000
7	Детские комплекты для дежурства	-	34	10	24	40	960
8	Шторы	50 м	-	-	-	200	10000
9	Тюль	60 м	-	-	-	100	6000
	ИТОГО				-		41560

 

Расчеты:

1. Определим сколько предметов надлежит приобрести:

а) пододеяльники: 703-37-506=160 штук;

По остальным предметам  расчеты ведутся аналогично.

2. Определим сумму:

а) пододеяльники: 160*80=12800 тыс. руб.

По остальным предметам  сумма определяется аналогично.

 

Таблица 22 - Расчет расходов на коммунальные услуги

 

№ строки	Показатели, единицы измерения	Сумма расходов
1	Расчет расходов на отопление
1.1	Внешняя кубатура в куб. м	5500
1.2	Средний расход на 1 куб. м. воды, руб.	950
ИТОГО РАСХОДОВ НА ОТОПЛЕНИЕ, ТЫС. РУБ.		5225
2	Расчет расходов на воду
2.1	Среднемесячный расход воды, куб. м	480
2.2	Стоимость 1 куб. м. воды, руб.	19,6
ИТОГО РАСХОДОВ НА ВОДОСНАБЖЕНИЕ, ТЫС. РУБ.		112,9
3	Расчет расходов на освещение
3.1	Среднегодовой расход электроэнергии, кВт-час	64500
3.2	Стоимость 1 кВт-час	3,5
ИТОГО РАСХОДОВ НА ОСВЕЩЕНИЕ, ТЫС. РУБ.		225,8

 

Расчеты:

1. Определим расходы на отопление: (5500*950)/1000=5225 тыс. руб.;
2. Определим расходы на воду: (480*19,6*12)/1000=112,9 тыс. руб.;
3. Определим расходы на освещение: (64500*3,5)/1000=225,8 тыс. руб.

Таблица 23 - Свод расходов по дошкольным образовательным учреждениям

                                                                                                                     Тыс. руб.

Статьи расходов	Сумма
1. Расходы по оплате труда	7329,4
2. Начисления на заработную плату	2198,8
3. Мягкий инвентарь и обмундирование	41,6
4. Коммунальные услуги	5563,7
5. Содержание помещений	1850
6. Текущий ремонт оборудования  и инвентаря	1350
7. Текущий ремонт зданий	580
8. Продукты питания	1682,1
9. Прочие текущие расходы	83
10. Итого расходов на текущее  содержание ДОУ	20678,6
11. Родительская плата	1493,1
12. Сумма бюджетных ассигнований	19185,5

 

Расчеты:

1. Определим среднегодовое количество детей: (260*8+280*4)/12=267 человек;
2. Определим расходы на продукты питания: 267*210*30=1682,1тыс. руб.;
3. Определим родительскую плату: (267-30)*210*30=1493,1 тыс. руб.;
4. Определим сумму бюджетных ассигнований: 20678,6-1493,1=19185,5 тыс. руб..

 

 

 

 

 

 

3.5  Планирование  расходов бюджета района на  здравоохранение

Таблица 24 - Расчёт расходов на питание  по учреждениям здравоохранения

 

Показатели	Кол-во коек на начало года	Кол-во коек на конец года	Сроки развертывания сети	Среднегодовое кол-во	Число дней функционирования койки в год	Норма расхода на одну койку в день, руб.	Сумма расходов, тыс. руб.
1	2	3	4	5	6	7	8
Хирургические койки	82	98	С 01.10	86	300	72	1857.6
Детские койки	34	40	С 01.08	37	320	36	426.2
Прочие койки	124	130	С 01.08	127	280	68	2418.1
ИТОГО	240	268	-	-	-	-	4701.9

 

Расчеты:

1. Определим среднегодовое количество:

а) хирургические койки: 82+ ((98-82)*3/12)=86 коек;

б) детские койки: 34+((40-34)*5/12)=37 коек;

в) прочие койки: 124+((130-124)*5/12)=127 коек.

2) Определим сумму расходов  на питание:

    а) хирургические  койки: 86*300*72/1000=1857,6 тыс. руб.;

    б) детские койки: 37*320*36/1000=426,2 тыс. руб.;

    в) прочие койки: 127*280*68/1000=2418,1 тыс. руб.

Таблица 25 - Свод расходов по учреждениям здравоохранения

Тыс. руб.

Статьи  расходов	Сумма
1. Расходы по оплате труда	171
2. Начисления на заработную плату	51.3
3. Мягкий инвентарь	136,6
4. Канцелярские и хозяйственные  расходы	58,1
5. Приобретение оборудования и  инвентаря	1000
6. Медикаменты	3120,4
7. Продукты питания	4701,9
8. Прочие расходы	683
9. Капитальный ремонт зданий	782
ИТОГО РАСХОДОВ	10704,3

 

Расчеты:

1. Определим расходы по оплате труда:

(680*86/1000)+(680*37/1000)+(680*127/1000)=171 тыс.  руб.;

2. Определим начисления на з/п: 171*0,3=51,3 тыс. руб.;
3. Определим расходы на мягкий инвентарь:

а) хирургические койки: (98-82)*1620=25920 тыс. руб.

- на оборудование;

82*380=31160 тыс. руб. - на дооборудование;

б) детские койки: (40-34)*1620=9720 тыс. руб. - на оборудование;

34*380=12920 тыс. руб. - на дооборудование;

в) прочие койки: (130-124)*1620=9720тыс. руб. - на оборудование;

124*380=47120 тыс. руб. - на дооборудование

Всего: 25920+31160+9720+12920+9720+47120/1000=136,6 тыс. руб.

4. Определим сумму канцелярских и хозяйственных расходов:

а) хирургические койки: 86*232/1000=20 тыс. руб.;

б) детские койки: 37*232/1000=8,6 тыс. руб.;

в) прочие койки: 127*232/1000=29,5 тыс. руб.;

Всего: 20+8,6+29,5=58,1 тыс. руб.

5. Определим сумму расходов на медикаменты:

а) хирургические койки: 86*300*30/1000=774 тыс. руб.;

б) детские койки: 37*320*36/1000=426,2 тыс. руб.;

в) прочие койки: 127*280*54/1000=1920,2 тыс. руб.;

Всего: 774+426,2+1920,2/1000=3120,4 тыс. руб.

6. Определим сумму расходов на продукты питания:

а) хирургические койки: 86*72*300/1000=1857,6 тыс. руб.;

б) детские койки: 37* 36*320/1000=426,2 тыс. руб.;

в) прочие койки: 127*68*280/1000=2418,1 тыс. руб.;

Всего: 1857,6+426,2+2418,1=4701,9 тыс. руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.6 Проект бюджета  района на 2013 год

 

Таблица 26 - Проект бюджета муниципального образования на планируемый год

Тыс. руб.

Показатели	Сумма, тыс. руб.	Уд. вес, %
ДОХОДЫ, ВСЕГО	35416,1	100
В том числе	-	-
Налоговые доходы, всего	34258,6	96,7
Из них	-	-
Земельный налог	30390	85,8
Налог на имущество физических лиц	2260	6,4
Государственная пошлина за совершение нотариальных действий	112,6	0,3
Сбор за право торговли	1496	4,2
Неналоговые доходы, всего	1157,5	3,3
Доходы от продажи земли	650	1,8
Прочие доходы	507,5	1,4
РАСХОДЫ, ВСЕГО	168279,5	100
В том числе	-	-
Муниципальное управление	45000	26,7
Обеспечение безопасности и правоохранительная деятельность	11000	6,5
Промышленность, сельское хозяйство, строительная индустрия	14000	8,3
ЖКХ и градостроительство	8800	5,2
Физическая культура и спорт	4500	2,7
Культура и искусство	2180	1,3
Образование	72095,2	42,8
Здравоохранение	10704,3	6,4
Бюджетный дефицит (-)	-132863,4	-

 

Определим размер бюджетного дефицита:

35416,1-168279,5= -132863,4 тыс. руб.