Бизнес план шиномонтажной мастерской

ИП «Колесо»

619000 /////////////////////////////////////////////////////////

 

 

 

Курсовой  проект

Наименование  проекта

«Шиномонтаж»

 

 

 

 

 

 

 

Составитель проекта:                                 ///////////////////////////////////

Студент группы:                                            ТЭ-41

Проект проверил:                                          //////////////////////////////////////////

 

 

 

 

 

 

                                                   

 

План

 

 

1. Общее описание предприятия
2. Расчет необходимого капитала:

2.1 Определение потребности в  трудовых ресурсах.

         2.2 Расчет  потребности в основном капитале.

     2.3  Расчет потребности в оборотных  средствах.

3. Расчет  себестоимости единицы продукции.

     3.1 Составление сметы затрат на  производство.

     3.2 Классификация затрат.

     3.3 Калькуляция себестоимости единицы  продукции.

4. Финансовые  результаты. Расчет прибыли и  рентабельности.

5. Расчет  точки безубыточности, порога рентабельности, запаса финансовой прочности,  операционного рычага.

Заключение.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

таблица 1

1. Общее описание предприятия.

Прогнозный  объём продаж (временный интервал – год)

Наименование услуги	I квартал			II  квартал			III  квартал			IV  квартал			Итого
	Январь	Февраль	Март	Апрель	Май	Июнь	Июль	Август	Сентябрь	Октябрь	Ноябрь	Декабрь
Шиномонтаж
Замена шин	15	19	20	70	41	29	42	48	39	32	90	20	465
Замена камеры	20	42	32	41	42	42	33	45	42	31	26	15	411
Ремонт камеры	52	62	51	45	51	53	51	52	38	42	41	25	563
Ремонт бескамерного колеса	52	58	38	62	55	42	48	57	32	46	51	35	576
Балансировка колеса	182	142	155	195	203	198	205	217	172	160	193	104	2126
Итог в месяц:	321	323	296	413	392	364	379	419	323	311	401	199

 

2. Расчет необходимого капитала.

 

При приеме на работу работник должен предоставить документы , подтверждающие его личность, специальность дипломом, трудовую   книжку, паспорт. Права, обязанности и ответственность работников и работодателя указаны в Трудовом договоре, который заключается при приеме работника на работу. В трудовом договоре указаны условия работы и оплаты труда, режим труда и отдыха, сроки договора, социальные льготы для работников. Споры, возникающие при заключении договора и во время осуществления трудовой деятельности, решаются в установленном законном порядке.

 

1. Определение  потребности в трудовых ресурсах

 

Результат расчета численности  персонала заносятся в таблицу 2

                                                                                             таблица 2

Сводная ведомость численности  персонала
Профессиональные группы	Число работников
1.Управленческий персонал	1
2.Специалисты
3.Основные рабочие	1
4.Вспомогательные рабочие
Итого численность:	2

 

 

 

 

Таблица 3

2. Расчет потребности в основном капитале.

Наименование оборудования.	Балансовая cтоимость руб.	Количество	Среднегодовая стоимость руб.	Норма амортизац. %	Сумма амортизац. отчислен., руб.
1	2	3	4	5	6
Машины и оборудование
-стенд для уравновешивания колес	32000	1	32000	13	4160
-стенд шиномонтажный	38000	1	38000	13	4940
-верстак слесарный	5800	1	5800	13	754
-Домкрат	2000	1	2000	13	260
-компрессор	4180	1	4180	13	543,4
-ванна	1500	1	1500	13	195
-Станок точильный.	1500	1	1500	13	195
-набор ключей с гайковертом	5000	1	5000	13	650
-лампа переносная	300	1	300	13	39
-пистолет с манометром	286	1	286	13	37,18
Транспортные средства «Газель»	100000	1	100000	13	13000
Не материальные активы
-лицензия	1000	1	1000
Итого:	190066		190066		14177,358

 

 

 

 Расчет стоимости основного капитала и суммы амортизации.                                                                                                                                                                                     

 

Основные фонды на предприятии  ИП «Колесо» на начало года числятся на сумму 190066 руб.

таблица 4                                               

2.3.  Расчет потребности в оборотных  средствах

Виды оборотных средств	Единица измерения	Цена за единицу,    руб.	Среднедневное потребление, руб.	Норматив запаса, дни	Норматив оборотных средств, руб.
1.Производственные запасы:
Шинная камера	274 шт.	200	152,22	360	54800
Клей	45 шт.	150	18,75	360	6750
Комплект заплат	100 шт.	40	11,11	360	4000
Комплект жгутов	150 шт.	80	33,33	360	12000
Комплект грузиков	450 шт.	15	18,75	360	6750
Мыло	30 шт.	10	0,8	360	300
2.НЗП
3.ГП
Вода	36 м3	18	1,8	360	648
Электроэнергия	3549 кВт	2,5	24,64	360	8872,5
Мусор	3 м3	100	0,83	360	298,8
Тепло (газ)	26 м3	250	31,44	210	6602,4
Услуги связи	3600 мин	1	10	360	3600
Итого оборотных средств:			303,67		104621,7

 

На воплощение курсового проекта  планируется привлечь личные сбережения,  что не как не скажется на себестоимости  товара. Производственные запасы: Все запасы предприятие закупает на оптовой базе, с поставками расходных материалов нет, коммунальные услуги подключены.

 

 

 

 

 

 

3. Расчет себестоимости  единицы продукции.

                                                                                                                  таблица 5                                                    

Расчет фонда заработной платы

Профессиональные группы	Число работников, чел.	Оклад, руб.,  в месяц	Дополнительная з/п		Итого заработная плата, руб
			%	руб.	Месяц с РК	год
1.Управляющий фирмой	1	6000	20	1200	7200	86400
2. Слесарь	1	4500	20	900	5400	64800
Итого:	2				12600	151200

 

Расчет заработной платы производится на основании договора, который заключается  при приеме на работу работника.

Всем на предприятии оплачивают  дополнительную заработную плату в размере – 20%

 ЗП = (оклад + Дзп ) * 12 = (6000 + 1200)* 12 =  86400руб.

 

таблица 6

Расчет материальных затрат на замену шины

Наименование материала	Расход в натуральном выражении	Цена за единицу, руб.	Сумма, руб.
Вода	0,030 м3	18	0,54
Эл. энергия	3,3 кВт/ч	2,5	8,25
Мыло	2гр.	10	20
Итого сумма:			28,79

   

таблица 7

Расчет материальных затрат на замену камеры

Наименование материала	Расход в натуральном выражении	Цена за единицу, руб.	Сумма, руб.
Вода	0,030 м3	18	0,54
Эл. энергия	3,3 кВт/ч	2,5	8,25
Мыло	2гр.	10	20
Камера	1шт.	200	200
Итого сумма:			228,79

 

 

 

 

 

 

таблица 8

Расчет материальных затрат на ремонт камерного колеса

Наименование материала	Расход в натуральном выражении	Цена за единицу, руб.	Сумма, руб.
Вода	0,030 м3	18	0,54
Эл. энергия	3,3 кВт/ч	2,5	8,25
Мыло	2гр.	10	20
Клей	3гр.	150	0,45
Заплатка	1шт.	7	7
Итого сумма:			36,16

 

таблица 9

Расчет материальных затрат на ремонт бескамерного колеса

Наименование материала	Расход в натуральном выражении	Цена за единицу, руб.	Сумма, руб.
Вода	0,030 м3	18	0,54
Мыло	2гр.	10	20
Клей	3гр.	150	0,45
жгутик	1шт.	10	10
Итого сумма:			30,99

 

таблица 10

Расчет материальных затрат на балансировку колеса

Наименование материала	Расход в натуральном выражении	Цена за единицу, руб.	Сумма, руб.
Вода	0,030 м3	18	0,54
Эл. Энергия.	1 кВт/ч.	2,5	2,5
Грузик	2	5	10
Итого сумма:			13,4

 

таблица 11

Расчет материальных затрат на слесарные услуги

Наименование материала	Расход в натуральном выражении	Цена за единицу, руб.	Сумма, руб.
Вода	0,030 м3	18	0,54
Эл. Энергия.	1 кВт/ч.	2,5	2,5
Итого сумма:			3,4

 

Для расчета суммы материальных затрат необходимо  расход в натуральном выражении * Цену

 

3.2.Классификация затрат.

Все затраты предприятия подразделяются на постоянные и переменные. Постоянные не зависят от объёма выпускаемой  продукции, к ним относятся:  коммунальные услуги , услуги связи, амортизация.

Сумма постоянных расходов  на предприятии  составляет руб.

 

таблица 12

Смета постоянных расходов

Наименование затрат	Сумма, руб.
	месяц	год
Аренда помещения	5000	60000
Коммунальные услуги
Услуги связи	300	3600
Амортизация	14177,358	170128,296
Расходные материалы
Итого постоянных затрат: