Активные операции коммерческого банка

Недостаточно обеспеченная ссуда имеет частичное обеспечение, но не менее 60% от размера ссуды, при этом реальная рыночная стоимость обеспечения или способность его реализации сомнительна.

Необеспеченная ссуда не имеет обеспечения либо реальная рыночная стоимость его составляет менее 60% от размера ссуды.

С учетом рассмотренных трех категорий ссуд формируется пять различных групп рисков.

К первой группе относятся стандартные ссуды, по которым своевременно и в полной мере погашается основной долг, включая ссуды пролонгированные, но не более двух раз, а также ссуды, просроченные до 30 дней, но все же обеспеченные.

Вторая группа рисков – нестандартные ссуды, просроченные до 30 дней, но недостаточно обеспеченные, а также просроченные от 30 до 60 дней, хотя и обеспеченные.

Третья группа рисков – сомнительные ссуды, просроченные до 30 дней, но не обеспеченные, а также просроченные от 30 до 60 дней недостаточно обеспеченные ссуды и просроченные от 60 до 180, хотя и обеспеченные.

Четвертая группа риска – опасные ссуды. К ним относятся просроченные возвратом от 30 до 60 дней и не обеспеченные, а также просроченные от 60 до 180 дней недостаточно обеспеченные ссуды.

Пятая группа рисков – безнадежные ссуды. Это просроченные от 60 до 180 дней, но не обеспеченные, и кредиты с просрочкой свыше 180 дней.

С учетом такой градации определяется суммы, отчисляемые в резерв.

Рейтинг заемщиков по степени риска позволяет правильно рассчитать сумму резерва покрытия кредитного риска, который определяется на отчетную дату по рекомендованной шкале кредитных рисков в зависимости от групп риска и установленных для каждой группы коэффициентов риска

 

 

Заключение.

В ходе написания данной курсовой работы цель, поставленная во введении достигнута, задачи выполнены. Рассмотрев особенности и сущность активных операций коммерческих банков, на основе проведенных исследований, можно сделать следующие выводы:

1.Активные банковские  операции – это операции, посредством  которых банки размещают имеющиеся  в их распоряжении ресурсы  в целях получения необходимого  дохода и обеспечения своей  ликвидности.

2. Основным видом активных  операций коммерческого банка  стало кредитование. Причем чрезвычайно  вырос удельный вес краткосрочных  кредитов. Во многом это объясняется  высоким уровнем риска и неопределенностью  в условиях кризиса.

3.Кредиты, предоставляемые  коммерческими банками можно  классифицировать по ряду признаков (по срокам, по видам обеспечения, по размерам и т.д.).

4. В структуре активов  российских коммерческих банков  доминирующее положение занимают  две основные статьи: кредиты  экономике и вложения в государственные  ценные бумаги. Кроме того значительная  часть активов представлена межбанковскими  ссудами.

5. В последнее время  коммерческие банки столкнулись  с резким обострением конкуренции  со стороны многочисленных специализированных  кредитных учреждений, а также  крупнейших промышленных корпораций, создавших собственные финансовые  компании.

6. Чтобы повысить уровень  использования активных операций  коммерческих банков России можно  использовать опыт зарубежных  стран, но при этом извлекать  из него только самое позитивное, то, что применимо к нашим условиям.

Коммерческие банки по-прежнему остаются центром финансовой системы, сосредотачивая вклады правительства, деловых кругов и миллионов частных лиц. Через активные операции коммерческие банки открывают доступ к своим фондам различного рода заемщикам: частным лицам, компаниям и правительству. Банковские операции облегчают движение товаров и услуг от производителей к потребителям, так и финансовую деятельность правительства. Они предоставляют долю средств обращения, а сами выступают как средство регулирования количества денег в обращении. Активные операции наглядно свидетельствуют о том, что национальная система коммерческих банков играет важную роль в функционировании экономики.

Список использованной литературы.

1. Алпатова, Э.С. Государственное  регулирование банковской системы  в институциональной экономике / Э.С.Алпатова. – Казань: Изд- во Казанск. ун-та, 2006

2. Батракова Анализ процентной политики коммерческого банка,М.: издательство: Логос 2003Новикова Н.И. 100 вопросов о кредите. Теряем или приобретаем? Ростов-на – Дону Феникс 2006

3. Бюллетень банковской  статистики ЦБ РФ.2007

4. Вопросы модернизации  банковской системы России. Докладпервого заместителя Председателя Банка оссии Козлова А.А. на XI Международном банковском конгрессе. Санкт-Петербург, 6 июня 2002

5. Гамза В. Банковская система России: Основные проблемы развития // Мировая экономика и международные отношения. – 2003. - № 10.

6. Жезлов А.И. Кредитная  политика коммерческого банка. –  М.: Эксмо 2006

7. Козлов А.А. Некоторые  актуальные вопросы развития  банковского сектора России. // Деньги  и кредит. – 2004. - № 2.

8. Козлова Анализ деятельности  банков М.: издательство: высшая школа,2003.

9. Политическая экономия. Учебное пособие. М., 2004

10. Севостьянова Н.П. Учет процентов по банковским кредитам Учет Налоги Право№41 06 ноября - 12 ноября 2007 г

11. Телеграмма ЦБ РФ  от 15.06.04 № 1443-У

12. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Под. ред. проф. Л. А. Дробозиной. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 2007

 

 

 

 

Приложения.

Приложение 1. Институциональные показатели развития российской банковской системы.

 

Приложение 2. Количество кредитных организаций и их филиалов на территории РФ

 

Приложение 3. Активные операции Коммерческого банка.

 

 

 

 

 

 

Приложение 4. Виды ликвидностей коммерческих банков