Банковская система

Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных  документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

Купля - продажа иностранной  валюты в наличной и безналичной  формах. банковский рынок кредитный депозитный

Привлечение во вклады и  размещение драгоценных металлов.

Выдача банковских гарантий.

Осуществление переводов  иностранной валюты по поручению  физических лиц без открытия счета.

Помимо перечисленных, кредитная  организация вправе осуществлять следующие  сделки:

Выдачу поручительств  за третьих лиц, предусматривающих  исполнение обязательств в денежной форме.

Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме.

Доверительное управление денежными  средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами.

Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам  специальных помещений или нахождение в них сейфов для хранения документов и ценностей.

Лизинговые операции.

Оказание консультационных и информационных услуг и т.д.

Кредитной организации запрещается  заниматься производственной, торговой и страховой (кроме рисков) деятельностью.

Для реализации своих функций  банк:

осуществляет разнообразные  операции и сделки, разрешенные банковским законодательством;

использует различные  финансовые инструменты, отличающиеся друг от друга условиями, формой, сферой применения и т.д.

Все многообразие банковских операций и сделок можно разделить  на следующие основные группы в зависимости  от их содержания и ресурсов, задействованных  при их осуществлении:

Пассивные операции - операции, посредством которых банки формируют и аккумулируют собственные и привлеченные финансовые ресурсы.

Активные операции - операции банка по размещению от своего имени за свой счет привлеченных и собственных средств с целью получения дохода.

Комиссионно-посреднические операции - операции, выполняемые банками по поручению клиентов, за их счет и за определенную плату (комиссионные), т.е. операции, дающие возможность банку получать доход без использования собственных и привлеченных ресурсов.

Пассивные операции являются исходными в деятельности коммерческого банка, поскольку банк сначала формирует свои ресурсы, а затем размещает их среди заемщиков на различных условиях. Это:

формирование и увеличение собственного капитала банка

акционерный капитал - уставный фонд;

резервный капитал - служит для покрытия возможных убытков  и не предусмотренных в планах банков расходов;

фонд накопления - используется для дальнейшего развития банка;

специальные фонды и резервы;

депозитные операции

депозиты до востребования - денежные средства, вносимые в кредитные организации без указания срока хранения, которые в любое время могут быть востребованы полностью или частично;

срочные вклады - денежные средства, хранящиеся на счетах в течение определенного срока (до 3-х месяцев, от 3-х до 6-ти месяцев, от 6-ти до 9-ти месяцев, более года);

Основные группы активных операций:

кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса, за счет которой формируется основная часть прибыли банка. Кредитные операции можно классифицировать следующим образом:

по срокам (онкольные - до востребования; срочные - до 1 года, от 1 до 3 лет, свыше 3 лет);

по характеру обеспечения (необеспеченные - бланковые или персональные; обеспеченные - выдающиеся под залог либо имеющие гарантию оплаты);

по размерам ссуды (мелкий кредит, средний, крупный);

по категориям заемщиков  и кредитов:

межбанковский кредит - предоставляется одним банком другому;

банковский кредит - ссуды торгово-промышленным предприятиям;

потребительский кредит - ссуда частным лицам;

муниципальный кредит - предоставленный органам местного самоуправления;

государственный кредит - финансирование за счет федерального бюджета;

международный кредит - предоставляется субъектом-резидентом одного государства другому, являющемуся нерезидентом (фирменный, банковский, государственный);

в зависимости от целей  кредитования:

ссуды на капитальные вложения - производственные основные фонды;

ссуды на временное пополнение недостатка средств - оборотные средства;

ссуды на потребительские  цели;

ссуды на фондовые операции - для участников бирж с ценными бумагами;

по способу взимания процентов:

проценты удерживаются в  момент предоставления ссуды;

проценты удерживаются в  момент погашения кредита;

проценты выплачиваются  равномерными взносами на протяжении всего срока кредита;

плавающая процентная ставка (ролловерный кредит);

прогрессивная ставка;

регрессивная ставка;

факторинговые операции коммерческих банков (факторинг - это переуступка факторинговому отделу банка неоплаченных долговых обязательств, возникающих между контрагентами в процессе реализации товаров и услуг на условиях коммерческого кредита в сочетании с элементами бухгалтерского, информационного, страхового, юридического и другого обслуживания клиента):

внутренний;

внешний;

открытый;

закрытый;

с правом регресса;

без права регресса;

без кредитования;

с кредитованием;

лизинговые операции коммерческих банков (лизинг - это вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передачи его на основании договора лизинга физическим или юридическим лицам за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях, обусловленных договором, с правом выкупа имущества лизингополучателем):

оперативный лизинг (с неполной окупаемостью);

финансовый лизинг (с полной окупаемостью);

возвратный лизинг;

прямой лизинг;

лизинг по остаточной стоимости;

чистый лизинг;

мокрый лизинг;

раздельный лизинг;

фондовые активные операции банков.

Основные операции комиссионно-посреднических операций:

расчетно-кассовое обслуживание клиентов - операции, выполняемые банками при выдаче (внесении) денежных средств со счетов (на счета) клиентов из кассы банка;

безналичные расчеты по поручению  клиентов:

расчеты платежными поручениями - поручение клиента своему банку о перечислении определенной суммы со своего счета на счет получателя;

расчеты платежными требованиями-поручениями - требование поставщика к покупателю оплатить на основании направленных в его адрес расчетных и отгрузочных документов, стоимость поставляемой по договору продукции, выполняемых работ, услуг;

расчеты аккредитивами (аккредитив - вид банковского счета, используемый для расчетов между предприятиями за счет специально забронированных ими средств) - покупатель поручает своему банку произвести за счет собственных средств, депонированных в банке, или ссуды банка оплату счетов за товары, услуги на условиях, предусмотренных в аккредитивном заявлении.

Виды аккредитивов:

с точки зрения возможности  изменения - отзывной, безотзывной;

с точки зрения их использования  в расчетах с поставщиками - простые, переводные;

с точки зрения возможности  возобновления аккредитива - невозобновляемый, возобновляемый;

очки зрения покрытия валютой - непокрытые, покрытые;

с точки зрения обусловленности  выплаты - документарный или гарантированный, денежный;

расчеты чеками - владелец чека (чекодатель) дает письменное распоряжение своему банку перечислить определенную сумму денег, указанную в чеке, получателю средств (чекодержателю). Различают следующие чеки:

именные;

ордерные;

предъявительские;

инкассовая форма расчетов (инкассо - банковская операция, при которой банк поставщика-экспортера по поручение своего клиента и на основании полученных от него инструкций (инкассового поручения) получает платеж или подтверждение (акцепт) о том, что денежная сумма будет выплачена в установленный срок, и зачисляет ее на счет поставщика). Применяется в двух формах:

чистое инкассо - оплата товара финансовыми документами (векселя, чеки ПП и т.д.) без предоставления от поставщика-экспортера коммерческих документов (счет-фактура, отгрузочные и т.д.)

документарное инкассо - оплата товара производится финансовыми инструментами только против коммерческих;

посреднические операции с имуществом клиентов:

брокерская деятельность - в качестве финансового брокера на рынке ценных бумаг выполнение банком посреднических функций при купле - продаже ценных бумаг за счет и по поручительству клиента на основании договора комиссии или договора-поручения;

клиринговая деятельность - деятельность, включающая сбор, сверку, корректировку информации, подготовку бухгалтерских документов по сделкам с ценными бумагами и их зачету по поставкам ценных бумаг и расчетам по ним;

доверительная деятельность;

депозитарная и др.;

выдача условных обязательств (банковских гарантий, аваль, векселей и т.д.)

Эффективная гибкая система  банковских операций с широкой клиентурой может и должна способствовать мобилизации  внутренних сбережений. Особое значение приобретает в этой связи гибкое банковское обслуживание, способное  реагировать на формирующиеся потребности  изменяющейся экономики. Конкуренция  на рынке банковских услуг также  влияет на количественные и качественные характеристики банковского обслуживания.

На ряду с выполнением  традиционных банковских услуг населению - привлечением средств в депозиты, предоставлением ссуд и осуществлением расчетно-кассового обслуживания населения - современные банковские институты  в нашей стране выполняют также  электронные услуги, маркетинговые  исследования по заказу клиентов, валютные операции, прочие услуги, в том числе  трастовые, информационно-справочные консультационные, фондовые и другие.

Значение активизации  роли банков, обслуживающих население, состоит в том, чтобы при наименьших затратах содействовать максимальному  эффекту, наиболее полному удовлетворению потребностей клиентов в банковском обслуживании, улучшению качества банковского  обслуживания частных лиц, расширению спектра банковских услуг и снижению их себестоимости.

Для нашей страны в условиях общей экономической нестабильности, инфляции, огромного бюджетного дефицита создание множества банков, реорганизация  банковской системы и т.д. со всей остротой встает вопрос страхования  банковской деятельности, обеспечение  интересов клиентов банков.

Система депозитного страхования - это комплекс мер, обеспечивающих защиту вкладов от их потери владельцем в случае банкротства коммерческого  банка. Система в той или иной форме существует практически во всех странах рыночной экономики  и стала неотъемлемой частью их банковской системы.

С учетом отечественной специфики  создание системы страхования депозитов  призвано решать следующие основные задачи:

1. Создание гарантий, главным  образом, мелким вкладчикам;

2. Формирование на этой  основе реального механизма предотвращения  кризиса банковской ликвидности  и массового изъятия средств  с депозитных счетов в случае  неблагоприятной конъюнктуры и  банкротств банков.

Немаловажное значение могут  иметь также "сопутствующие" результаты введения СДС. Прежде всего, большая  надежность банковской системы положительно влияет на общее состояние экономики. Появление в системе депозитных отношений третьего участника, берущего на себя долю риска и, следовательно, имеющего основания проявлять интерес к организации банковской деятельности, создает дополнительные возможности для регулирования банков и для более сбалансированного распределения риска между ними и клиентами. А это значит, что страхование способствует абсолютному и относительному росту депозитов. А их рост относительно общей величины денежной массы приводит к росту денежного мультипликатора, что повышает эффективность воздействия регулирующих решений ЦБ на функционирование денежно-кредитной сферы.

Современные приемы и методы страхования работы банков, использование  гарантий, поручительств не всегда могут быть реализованы в полном объеме, в связи, с чем возникает  вопрос необходимости серьезного изучения передового зарубежного опыта и  внедрение наиболее ценного в  банковскую практику. Надежность коммерческих банков является одним из решающих элементом их деятельности.