Финансовая отчетность

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 18 Августа 2012 в 14:45, курсовая работа

Описание работы

Бухгалтерская (финансовая) отчетность – это единая система данных об имущественном и финансовом положении организации и о результатах ее хозяйственной деятельности, составляемая на основе данных бухгалтерского учета по установленным формам.

Скачать архив (252.01 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Файлы: 1 файл

курсовая по фин. отчетности.doc

— 2.15 Мб (Скачать файл)

Оборотно-сальдовая ведомость по счетам синтетического учета

Счет		Сальдо на начало периода		Обороты за период		Сальдо на конец периода
Код	Наименование	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит
01	Основные средства	810000	-	6000	24000	792000	-
02	Амортизация основных средств	-	6000	2700	3275	-	6575
08	Вложения во внеоборотные активы	167000	-	6000	6000	167000	-
10	Материалы	26128	-	5600	16900	14828	-
19	Налог на добавленную стоимость	-	-	1215	1215	-	-
20	Основное производство	-	-	32398	32398	-	-
26	Общехозяйственные расходы	-	-	25529	25529	-	-
40	Выпуск продукции (работ, услуг)	-	-	39600	39600	-	-
43	Готовая продукция	50260	-	10800	-	61060	-
44	Расходы на продажу	-	-	1150	1150	-	-
50	Касса	3460	-	37800	28794	12466	-
51	Расчетные счета	172400	-	112200	136835	147765	-
60	Расчеты с поставщиками и подрядчиками	-	213370	97335	7965	-	124000
62	Расчеты с покупателями и заказчиками	154000	-	112200	112200	154000	-
66	Расчеты по краткосрочным кредитам и займам	-	103579	3500	3100	-	103179
68	Расчеты по налогам и сборам	-	81789	1215	25003	-	105577
69	Расчеты по социальному страхованию и обеспечению	-	-	-	6902	-	6902
70	Расчеты с персоналом по оплате труда	-	-	26200	26200	-	-
71	Расчеты с подотчетными лицами	-	2300	6000	6000	-	2300
75/1	Расчеты с учредителями	6000	-	-	6000	-	-
75/2	Расчеты с учредителями	-	12000	-	-	-	12000
76	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами	-	162270	-	-	-	162270
80	Уставный капитал	-	400000	-	-	-	400000
84	Нераспределенная прибыль	-	410740	-	17926	-	428666
90	Продажи	-	-	89202	89202	-	-
91	Прочие доходы и расходы	-	-	30200	30200	-	-
97	Расходы будущих периодов	2800	-	-	450	2350	-
99	Прибыли и убытки	-	-	22408	22408	-	-
	ИТОГО:	1392048	1392048	669252	669252	1351469	1351469

Приложение 2

Формы бухгалтерской отчетности

Бухгалтерский баланс

на

31 марта

г.

Коды

Форма № 1 по ОКУД

0710001

Дата (год, месяц, число)

2010

Организация

ООО «Торгмаш»

по ОКПО

55782722

Идентификационный номер налогоплательщика ИНН

6651212443

Вид деятельности

Производство мягкой мебели

по ОКВЭД

71100

Организационно-правовая форма/форма собственности

Общество с

Ограниченной ответственностью / частная

по ОКОПФ/ОКФС

Единица измерения: тыс. руб./млн. руб. (ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ

384/385

Местонахождение (адрес)

Г. Екатеринбург, ул. Белинского, д. 194, оф. 214

Дата утверждения

14.04.2010

Дата отправки (принятия)

16.04.2010

Актив	Код по- казателя	На начало отчетного года	На конец отчет- ного периода
1	2	3	4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы	110
Основные средства	120	804000	785425
Незавершенное строительство	130	167000	167000
Доходные вложения в материальные ценности	135
Долгосрочные финансовые вложения	140
Отложенные налоговые активы	145
Прочие внеоборотные активы	150
Итого по разделу I	190	971000	952425
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы	210	79188	78238
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности	211	26128	14828
животные на выращивании и откорме	212
затраты в незавершенном производстве	213
готовая продукция и товары для перепродажи	214	50260	61060
товары отгруженные	215
расходы будущих периодов	216	2800	2350
прочие запасы и затраты	217
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	220
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)	230
в том числе покупатели и заказчики	231
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	240	154000	154000
в том числе покупатели и заказчики	241	154000	154000
Краткосрочные финансовые вложения	250
Денежные средства	260	175860	160231
Прочие оборотные активы	270	6000
Итого по разделу II	290	409048	392469
БАЛАНС	300	1386048	1344894

Пассив	Код по- казателя	На начало отчетного периода	На конец отчет- ного периода
1	2	3	4
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал	410	400000	400000
Собственные акции, выкупленные у акционеров	411	()	()
Добавочный капитал	420
Резервный капитал	430
в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством	431
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами	432
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	470	410740	428666
Итого по разделу III	490	810740	828666
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты	510
Отложенные налоговые обязательства	515
Прочие долгосрочные обязательства	520
Итого по разделу IV	590
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты	610	103579	103179
Кредиторская задолженность	620	459729	401049
в том числе: поставщики и подрядчики	621	213370	124000
задолженность перед персоналом организации	622
задолженность перед государственными внебюджетными фондами	623
задолженность по налогам и сборам	624	81789	105577
прочие кредиторы	625	164570	164570
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов	630	12000	12000
Доходы будущих периодов	640
Резервы предстоящих расходов	650
Прочие краткосрочные обязательства	660
Итого по разделу V	690	575308	516228
БАЛАНС	700	1386048	1344894
СПРАВКА о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах
Арендованные основные средства	910
в том числе по лизингу	911
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение	920
Товары, принятые на комиссию	930
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособность дебиторов	940
Обеспечения обязательств и платежей полученные	950
Обеспечения обязательств и платежей выданные	960
Износ жилищного фонда	970
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов	980
Нематериальные активы, полученные в пользование	990

Руководитель	Александров		Александров С. И.	Главный	Кузнецова		Кузнецова А. А.
	(подпись)		(расшифровка подписи)	бухгалтер	(подпись)		(расшифровка подписи)

апреля

г.

Отчет о прибылях и убытках

за

первый квартал

г.