Функции коммерческого банка

Процентная маржа представляет собой одно из важных выражений успешности коммерческой деятельности банка и количественно равна разнице между суммами процентных доходов и процентных расходов, т.е. между процентами полученными и процентами уплаченными. Именно она обычно является основным источником прибыли банка. Исключение могут составлять банки, в основном специализирующиеся на операциях, дающих непроцентные доходы.

Размер процентной маржи может  характеризоваться абсолютной величиной (в рублях) и относительной величиной в форме ряда финансовых коэффициентов; последние могут показывать либо ее фактический уровень, либо так называемый достаточный (для данного банка) уровень.

3. функции коммерческого банка

 

Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от  государственных банков второго уровня и кредитных кооперативов, заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли.

Одной из важных функций коммерческого  банка является посредничество в  кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком.

Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных  звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и  возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

Коммерческие банки относятся  к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и представляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале.

Финансовые посредники выполняют, таким образом, важную функцию, обеспечивая  обществу механизм межотраслевого и  межрегионального перераспределения  денежного капитала. Крупные коммерческие банки предоставляют клиентам полный комплекс финансового обслуживания, включая кредиты, прием депозитов, расчеты и т.д. Этим они отличаются от специализированных финансовых учреждений, которые обладают ограниченными функциями. Коммерческие банки традиционно играют роль базового звена кредитной системы [7, с. 124].

Банки выполняют функции хранилища денег, организуют денежный оборот и кредитные отношения. Наряду с этим они занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием деятельности своих клиентов:

привлекают вклады (депозиты) и  предоставляют кредиты по соглашению с заемщиками;

осуществляют расчеты по поручению  клиентов и банков-корреспондентов, а также их кассовое обслуживание;

открывают и ведут счета клиентов и банков-корреспондентов, в том числе иностранных;

финансируют капитальные вложения по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также  за счет своих собственных средств;

выпускают, покупают, продают и  хранят платежные документы и ценные бумаги, осуществляют иные операции с ними;

выдают поручительства, гарантии и  иные обязательства за третьих лиц, предусматривающие исполнение в  денежной форме;

приобретают права требования по поставке товаров и оказанию услуг, принимают риски исполнения таких требований и инкассируют эти требования, а также выполняют эти операции с дополнительным контролем над движением товаров;

покупают у российских и иностранных  юридических и физических лиц  и продают им наличную иностранную  валюту, находящуюся на счетах и во вкладах;

покупают и продают в РФ и  за ее пределами драгоценные металлы, камни, а также изделия из них;

привлекают и размещают драгоценные  металлы во вкладах, осуществляют иные операции с этими ценностями в  соответствии с международной банковской практикой;

привлекают и размещают средства и управляют ценными бумагами по поручению клиентов (трастовые  операции);

оказывают брокерские и консультационные услуги, осуществляют лизинговые операции.

Производят другие операции и сделки по разрешению Банка России, выдаваемому в пределах его компетенции.

Помимо этого, банки могут принимать  участие (собственными средствами на долевой  основе) в хозяйственной деятельности своих клиентов, а также представлять интересы юридических лиц в финансовых и хозяйственных органах по их доверенности, активно действовать в области межбанковских отношений - получать у других банков и предоставлять им средства в форме депозитов и кредитов, совершать другие взаимные операции. В настоящее время количество конкретных услуг, предоставляемое коммерческими банками России своим клиентам, исчисляется несколькими десятками.

Следовательно, вряд ли целесообразно  определять коммерческий    банк как коммерческое учреждение, созданное для проведения кредитных операций. Скорее всего, он представляет собой предприятие, стремящееся к получению прибыли и предлагающее физическим и юридическим лицам, обществу в целом широкий спектр услуг и особый товар - деньги, в последнем случае банк действует в сфере обмена как торговое предприятие: он торгует деньгами. Как посредническое предприятие банк обеспечивает возможность осуществления сделки по перераспределению средств между кредитором и заемщиком на взаимовыгодных условиях. Банк также является и кредитным учреждением, которое может одновременно выступать в качестве кредитора и в качестве заемщика и в каждый отдельный момент быть либо тем, либо другим субъектом.

Итак, к основными функциям коммерческих банков относятся:

мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в  капитал;

кредитование предприятий, государства  и населения;

выпуск кредитных денег;

осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;

эмиссионно-учредительская функция;

консультирование, предоставление экономической  и финансовой информации.

Функция аккумуляции и мобилизации временно свободных денежных средств является одной из старейших функций банков. Коммерческим банкам принадлежит ведущая роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических агентов и превращения их в капитал с целью получения прибыли. Выполняя функцию предоставления кредита, коммерческий банк выступает посредником между субъектами, имеющими свободные денежные средства, и субъектами, в них нуждающимися. Коммерческие банки обеспечивают функционирование платежной системы, осуществляя перевод денежных средств [9, с. 152].

Помимо определяющих функций часто  выделяют дополнительные функции коммерческого  банка по выполнению отдельных операций банка. Среди них особое место  занимает функции создания платежных средств в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, пластиковых карточек, векселей, электронных переводов. Развитием функции кредитования выступает функция организации выпуска и размещении ценных бумаг. 

Таким образом, банк — это прежде всею коммерческое предприятие, в основе которого лежит получение прибыли, а реализация функций происходит в результате осуществления пассивных и активных операций.

Список литературы

 

1. Александрова, Н.Г., Александров Н.А. Банки и банковская деятельность для клиентов СПБ: Питер, 2008.  745 с.
2. Балабанов И.Т. Банки и Банковское дело. Краткий курс. – СПб: Питер, 2010.
3. Банковское дело. / Под ред. О.И. Лаврушина: Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2010.
4. Белоглазова Г.Н. Деньги, кредит, банки. Учебник. – М.: Образование, 2009.
5. Волкова З.Н. и др. Банковское дело. – М.: Банки и биржи, 2011.
6. Деньги, кредит, банки, ценные бумаги:  Учебное пособие. – М.: Юнити-Дана, 20108.
7. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. - М.: Юнити, 2011.
8. Колесников В.И. Банковское дело. Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2010.
9. Костерина Т.М. Банковское дело. -  М.: Маркет. 2010.