Хозяйственные операции за январь месяц текущего года

№ п/п

Дата

Хозяйственная операция

Проводка

Сумма, руб.

Дебет

Кредит

1

05.01.

Получены с расчетного счета по чеку АТ № 783783 денежные средства:

37500

50

51

на выдачу заработной платы за декабрь  месяц прошлого года

36000

на хозяйственные расходы

1500

2

05.01.

Выдана заработная плата за декабрь  месяц прошлого года по платежной  ведомости № 1 работникам общества

36000

70

50

3

05.01.

Выдано из кассы начальнику отдела межевания Миронову А.Н. под отчет  на хозяйственные расходы

1500

71

50

4

12.01.

Поступила на расчетный счет предоплата за проведение межевых работ согласно счета № 1 от ООО «Нива»

140000

51

62

5

12.01.

Перечислено с расчетного счета ООО «Геомир» за тахеометр Sokkia

271400

60

51

6

12.01.

Перечислена задолженность по налогам  и сборам, числящаяся на 01.01. текущего года

19600

68

51

7

15.01.

Получен авансовый отчет от начальника отдела межевания Миронова А.Н., в  который включены товарный и кассовый чек за приобретенные товары:

1100

10

71

лыжи – 1 пара

900

рулетка – 1 шт.

200

8

15.01.

Внесена неиспользованная подотчетная  сумма в кассу начальником  отдела межевания Мироновым А.Н.

400

50

71

9

15.01.

Выдано из кассы начальнику отдела межевания Миронову А.Н. под отчет  на командировочные расходы.

Цель командировки: доставка тахеометра от ООО «Геомир».

Место командировки: г. Москва.

Срок командировки: 3 дня.

3200

71

50

10

19.01.

Получены с расчетного счета по чеку АТ № 783784 денежные средства на хозяйственные  расходы

2000

50

51

11

19.01.

Выдано из кассы начальнику отдела согласования Петрову А.С. под отчет  на хозяйственные расходы

2000

71

50

12

19.01.

Поступил авансовый отчет от начальника отдела согласования Петрова А.С., в  который включены товарный и кассовый чек за приобретенные товары:

1660

10

71

папка-регистратор – 10 шт.

400

бумага для ксерокса – 10 пач.

1200

скоросшиватель – 10 шт.

60

13

19.01.

Внесена неиспользованная подотчетная  сумма в кассу начальником  отдела согласования Петровым А.С.

340

50

71

14

19.01.

Поступил авансовый отчет от начальника отдела межевания Миронова А.Н. по командировочным  расходам:

2400

08

71

стоимость ж/д билетов

1800

суточные 

600

15

19.01.

Внесена неиспользованная подотчетная  сумма в кассу начальников  отдела межевания Мироновым А.Н.

800

50

71

16

19.01.

Получена счет-фактура и накладная  на тахеометр Sokkia, в которой указано:

стоимость тахеометра

222548

НДС 18%

48852

Итого:

271400

08

60

17

19.01.

Оприходован тахеометр Sokkia в состав основных средств

271400

01

08

18

20.01.

Получены с расчетного счета по чеку АТ № 783785 денежные средства на выдачу заработной платы за первую половину января месяца текущего года

30000

50

51

19

20.01.

Выдана из кассы заработная плата  за первую половину января месяца текущего года по платежной ведомости № 2 работникам общества

30000

70

50

20

21.01.

Поступила счет-фактура и акт на оказание услуги за участие в ярмарке  недвижимости с 19.01. по 21.01. от ООО «Пермская  ярмарка»

15000

20

60

21

22.01.

Списаны использованные канцелярские товары по акту на списание материалов № 1 от 22.01. текущего года:

1650

20

10

папка-регистратор – 6 шт.

900

бумага для ксерокса – 5 пач.

750

22

27.01.

Поступила счет-фактура за аренду помещения  в январе месяце текущего года от частного предпринимателя Иванова С.И.

43000

20

60

23

31.01.

Начислен амортизация основных средств:

6983

20

02

Автомобиль

5250

Компьютеры 

1320

Программа Wincs

413

24

31.01.

Сданы отделом согласования авансовые  отчеты, маршрутные листы и билеты на проезд в городском транспорте

400

20

71

25

31.01.

Выдана из кассы сумма возмещения расходов на проезд сотрудникам отдела согласования:

400

71

50

Гараевой И.Н.

200

Истоминой С.А.

200

26

31.01.

Начислена заработная плата:

50000

20

70

административно-управленческому персоналу

15000

отделу межевания

20000

отделу согласования

15000

27

31.01.

Начислен единый социальный налог:

13000

20

69

в Пенсионный фонд (20 %)

10000

в Фонд социального страхования (2,9 %)

1450

в органы медицинского страхования (3,1 %)

1550

28

31.01.

Начислены взносы в фонд социального  страхования от несчастных случаев  на производстве и проф. заболеваний (0,3%)

150

20

69

29

31.01.

Начислен налог на доходы физических лиц

4500

70

68

30

31.01.

Выписана счет-фактура ООО «Нива» за проведение межевых работ на основании подписанного акта выполненных работ

280000

62

90

31

31.01.

Выявлен финансовый результат от деятельности общества за январь месяц текущего года.

149800

90

99