Автор работы: Пользователь скрыл имя, 05 Июня 2012 в 17:43, контрольная работа
1. Составить баланс на 1 ноября 2011 г.
2. Отразить корреспонденцию счетов в журнале хозяйственных операций и дополнительно рассчитать недостающие суммы.
3. Открыть ведомости синтетического учета и записать в них начальные остатки, операции за период и конечные остатки.
4. Составить сальдо-оборотную ведомость по счетам.
5. Составить баланс по действующей форме.
Ведомость по счету 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению» | ||||||||||||
Остаток | Дебет | Кредит | Остаток | |||||||||
сумма | № операции | Корреспон
дирующий счет |
сумма | № операции | Корреспон
дирующий счет |
сумма | сумма | |||||
468 | 6 | 70 | 1150 | 7.1 | 20 | 5159,7 | 5860,9 | |||||
7.2 | 26 | 1383,2 | ||||||||||
Ведомость по счету 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда» | ||||||||||||
Остаток | Дебет | Кредит | Остаток | |||||||||
сумма | № операции | Корреспон
дирующий счет |
сумма | № операции | Корреспон
дирующий счет |
сумма | сумма | |||||
1352 | 8.1 | 76 | 2100 | 5.1 | 20 | 19845 | 14267 | |||||
8.2 | 68 | 2300 | 2.5 | 26 | 5320 | |||||||
13.1 | 50 | 9000 | 6 | 69 | 1150 |
Ведомость по счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами» | |||||||
Остаток | Дебет | Кредит | Остаток | ||||
сумма | № операции | Корреспон
дирующий счет |
сумма | № операции | Корреспон
дирующий счет |
сумма | сумма |
13.2 | 50 | 700 | 700 |
Ведомость по счету 73 «Расчеты по прочим операциям» | |||||||
Остаток | Дебет | Кредит | Остаток | ||||
сумма | № операции | Корреспон
дирующий счет |
сумма | № операции | Корреспон
дирующий счет |
сумма | сумма |
29 | 51 | 1000 | 30 | 51 | 1000 | 0 |
Ведомость по счету 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» | |||||||
Остаток | Дебет | Кредит | Остаток | ||||
сумма | № операции | Корреспон
дирующий счет |
сумма | № операции | Корреспон
дирующий счет |
сумма | сумма |
832 | 11.2 | 51 | 2100 | 8.1 | 70 | 2100 | 1050
|
20 | 51 | 2400 | 33 | 51 | 3000 | ||
26 | 91 | 450 |
Ведомость по счету 80 «Уставный капитал» | |||||||
Остаток | Дебет | Кредит | Остаток | ||||
сумма | № операции | Корреспон
дирующий счет |
сумма | № операции | Корреспон
дирующий счет |
сумма | сумма |
154800 | 154800 |
Ведомость по счету 82 «Резервный капитал» | |||||||
Остаток | Дебет | Кредит | Остаток | ||||
сумма | № операции | Корреспон
дирующий счет |
сумма | № операции | Корреспон
дирующий счет |
сумма | сумма |
4784 | 4784 |
Ведомость по счету 83 «Добавочный каптал» | |||||||
Остаток | Дебет | Кредит | Остаток | ||||
сумма | № операции | Корреспон
дирующий счет |
сумма | № операции | Корреспон
дирующий счет |
сумма | сумма |
101920 | 101920 |
Ведомость по счету 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» | |||||||
Остаток | Дебет | Кредит | Остаток | ||||
сумма | № операции | Корреспон
дирующий счет |
сумма | № операции | Корреспон
дирующий счет |
Сумма | сумма |
12688 | 12688 |
Ведомость по счету 90 «Продажи» | |||||||
Остаток | Дебет | Кредит | Остаток | ||||
сумма | № операции | Корреспон
дирующий счет |
сумма | № операции | Корреспон
дирующий счет |
сумма | сумма |
24 | 99 | 69150 | 79120 | ||||
22 | 44 | 820 | |||||
23 | 68 | 9150 | |||||
Ведомость по счету 91 «Прочие доходы и расходы» | |||||||
Остаток | Дебет | Кредит | Остаток | ||||
сумма | № операции | Корреспон
дирующий счет |
сумма | № операции | Корреспон
дирующий счет |
сумма | сумма |
3 | 01 | 15000 | 18000 | ||||
32 | 76 | 3000 |
Ведомость по счету 96 «Резервы предстоящих расходов» | |||||||
Остаток | Дебет | Кредит | Остаток | ||||
сумма | № операции | Корреспон
дирующий счет |
сумма | № операции | Корреспон
дирующий счет |
сумма | сумма |
322,4 | 322,4 |
Ведомость по счету 99 «Прибыли и убытки» | |||||||
Остаток | Дебет | Кредит | Остаток | ||||
сумма | № операции | Корреспон
дирующий счет |
сумма | № операции | Корреспон
дирующий счет |
сумма | сумма |
24 | 90 | 69150 |
Задание 4
Сальдо-оборотная
ведомость по синтетическим счетам
за ноябрь 200_ г.
№ п/п | Наименование счетов | Сальдо на 01.11.0_ | Обороты за ноябрь | Сальдо на 01.12.0_ | |||
Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||
01 | Основные средства | 184 912 | 15000 | 199912 | |||
02 | Амортизация основных средств | 50960 | 3910 | 54870 | |||
04 | Нематериальные активы | 6240 | 6240 | ||||
05 | Амортизация нематериальных активов | 3224 | 20 | 3244 | |||
08 | Вложения во внеоборотные активы | 14560 | 14560 | ||||
10 | Материалы | 55120 | 55120 | ||||
15 |
Заготовление и приобретение материалов |
12584 |
15000 |
27584 |
|||
16 | Отклонение в стоимости материалов | 7072 | 7072 | ||||
19 | НДС по приобретенным ценностям | 10504 | 2700 | 13204 | |||
20 | Основное производство | 5616 | 35857,9 | 37873,9 | 3600 | ||
25 | Общепроизводственные расходы | 0 | 2560 | 2560 | 0 | ||
26 | Общехозяйственные расходы | 0 | 8073,2 | 8073,2 | 0 | ||
28 | Брак в производстве | 0 | 220 | 220 | |||
40 | Выпуск продукции, работ, услуг | ||||||
43 | Готовая продукция | 5304 | 100000 | 105304 | |||
44 | Расходы на продажу | 0 | 820 | 820 | |||
45 | Товары отгруженные | 0 | 60000 | 60000 | |||
50 | Касса | 83,2 | 9700 | 9700 | 83,2 | ||
51 | Расчетный счет | 45600 | 91400 | 28020 | 108980 | ||
52 | Валютные счета | 3640 | 3640 | ||||
58 | Финансовые вложения | 5200 | 5200 | ||||
60 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | 4368 | 21900 | 20600 | 3068 | ||
62 | Расчеты с покупателями и заказчиками | 7384 | 6000 | 1384 | |||
66 | Расчеты по краткосрочным кредитам и займам | 25916,8 | 25000 | 45916,8 | |||
68 | Расчеты по налогам и сборам | 2184 | 4000 | 11450 | 9634 | ||
69 | Расчеты по социальному страхованию | 468 | 1150 | 6542,9 | 5860,9 | ||
70 | Расчеты с персоналом по оплате труда | 1352 | 13400 | 26315 | 14267 | ||
71 | Расчеты с подотчетными лицами | 0 | 0 | 700 | 700 | ||
73 |
Расчеты с персоналом по прочим операциям |
0 |
0 |
1000 |
1000 |
||
76 | Расчеты с кредиторами | 832 | 2500 | 5550 | 1050 | ||
80 | Уставный капитал | 154800 | 154800 | ||||
82 | Резервный капитал | 4784 | 4784 | ||||
83 | Добавочный капитал | 101920 | 101920 | ||||
84 | Нераспределенная прибыль | 12688 | 12688 | ||||
90 | Продажи | 0 | 0 | 79120 | 79120 | 0 | |
91 | Прочие доходы и расходы | 0 | 0 | 18000 | 18000 | 0 | |
96 | Резервы предстоящих расходов и платежей | 322,4 | 322,4 | ||||
99 | Прибыли и убытки | 0 | 0 | 69150 |
Информация о работе Контрольная работа по "Бухгалтерскому учету"