Нетрадиционные операции коммерческих банков

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ МОСКОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ ЭКОНОМИКИ  СТАТИСТИКИ И ИНФОРМАТИКИ (МЭСИ)

БУРЯТСКИЙ ФИЛИАЛ МЭСИ

 

 

 

 

 

Реферат

 

 

По дисциплине: Основы банковского дела

На тему: Нетрадиционные операции коммерческих банков

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнила студентка  группы БУ-ДЛЭ-001 Цыденова С.Х.

Проверил преподаватель: Халтаев В.А.

 

 

 

 

 

 

Содержание

Введение

1. Трастовые операции
1. Понятие траста
2. Сущность трастовых операций
2. Лизинг
1. Лизинговые операции
2. Классификация лизинга
3. Факторинг
4. Форфейтинговые операции
1. Понятие форфейтинга

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Нетрадиционными операциями являются операции, которые могут  выполнить и другие небанковские учреждения. К ним относятся: лизинговые операции, факторинговые операции, форфейтинг, трастовые операции, поручительства и гарантии коммерческих банков, операции с драгоценными металлами и другие виды услуг.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Трастовые операции

 

1.1 Понятие траста

ТРАСТ (от английского Trust, доверие) является, по сути самой популярной формой управления имуществом. В зарубежной практике под трастовыми подразумевают операции банков или финансовых институтов по управлению имуществом и выполнению иных услуг по поручению и в интересах клиента на правах доверенного лица.

1.2 Сущность трастовых  операций

В зарубежной практике под  трастовыми подразумевают операции банков или финансовых институтов по управлению имуществом и выполнению иных услуг по поручению и в интересах клиента на правах его доверенного лица.

Правоотношения, связанные  с трастом, возникают в результате учреждения траста на основании договора об учреждении траста, заключаемого учредителем  траста и доверительным собственником  в пользу бенефициара (выгодоприобретателя) траста.

УЧРЕДИТЕЛЬ - физическое или юридическое лицо, в том числе орган государственной власти или управления, предприятие, учреждение, общественная, религиозная, благотворительная организация (объединение), а также иностранное физическое или юридическое лицо, лицо без гражданства, международная организация, организовывающее траст путем перевода (размещения) активов (имущества) в трасте.

ДОВЕРИТЕЛЬНЫЙ СОБСТВЕННИК - физическое или юридическое лицо, которое принимает трастовые активы в траст для владельцев.

Официальные бумаги на активы передаются доверительному собственнику, у которого они и находятся пока работает траст или же не распределены активы. Предварительная обязанность доверительного собственника - предоставлять условия, по которым будет вестись работа (траста).

Доверительными собственниками не могут быть лица, которые могут  быть признаны бенефициарами по данному  договору об учреждении траста, органы государственной власти, органы государственного управления, государственных учреждений, государственных предприятий и их объединения (независимо от их организационно-правовой формы).

БЕНЕФИЦИАР - лицо, в пользу которого был заключен договор об учреждении траста. Бенефициар траста вправе получать плоды и доходы, возникающие в силу владения имуществом, переданным в траст доверительному собственнику, в пределах и на условиях, установленных договором об учреждении траста. Бенефициаром может быть физическое или юридическое лицо, как существующее, так и то, которое может существовать в будущем, а также и учредитель траста. Доверительный собственник не может быть бенефициаром траста.

ПРЕДМЕТОМ ДОГОВОРА об учреждении траста является имущество (как существующее в момент заключения договора, так и такое, которое может существовать в будущем, в том числе созданное или приобретенное доверительным собственником на основаниях, вытекающих из договора), которым учредитель траста владеет в силу права собственности, а также связанные с ним имущественные и личные неимущественные права.

На основании заключенного между заинтересованными сторонами  договора (или по завещанию) доверенное лицо приобретает соответствующие  права и выступает распорядителем имущества, включая остатки средств  на банковских счетах. Доверенное лицо обязуется распоряжаться имуществом в пользу бенефициара, которым может  быть сам доверитель имущества либо третье лицо. Содержание договора может  включать распоряжение по завещанию  имуществом завещателя в пользу наследников, принятие ценностей на хранение, урегулирование требований кредиторов по отношению  к неплатежеспособному лицу или  распоряжение средствами и делами обанкротившейся  фирмы, управление имуществом в качестве опекуна несовершеннолетнего лица. В собственности траста могут  быть компании, движимое и недвижимое имущество, денежные средства и т.п.

Предметом договора об учреждении траста не может быть имущество, принадлежащее  учредителю в силу иного вещного  права, нежели право собственности, имущество, не допускающее обособления  от иного имущества, принадлежащего учредителю.

При учреждении траста учредитель в соответствии с договором об учреждении траста передает доверительному собственнику на определенный срок имущество  и все связанные с ними имущественные  и личные неимущественные права, принадлежащие учредителю.

При осуществлении доверительных  операций доверенным лицом может  являться как физическое, так и  юридическое лицо: специализированная компания (страховая фирма, траст-компания), коммерческий банк. В тех случаях, когда доверенным лицом является коммерческий банк, он, будучи связанным  отношениями по доверенности со своим  клиентом, действует от имени своего доверителя и в его интересах  либо в интересах третьей стороны.

Доверительный собственник  вправе владеть и распоряжаться  доверенным имуществом только с целью  управления и исключительно в  интересах бенефициара в соответствии с договором об учреждении траста. В тоже время доверительный собственник  не может передавать в траст третьему лицу имущество, имущественные и  неимущественные права, приобретать  в собственность имущество, которым  он владеет в силу договора об учреждении траста, до момента прекращения указанного договора.

Если доверительный собственник  по действующему законодательству признан  несостоятельным (банкротом), имущество, являющееся предметом договора об учреждении траста, не может быть включено в  конкурсную (ликвидационную) массу. Взыскание  по обязательствам доверительного собственника, не вытекающим из договора об учреждении траста, не может быть обращено на имущество, которым он владеет в силу указанного договора.

Траст считается созданным, и доверительный собственник  вступает во владение имуществом, являющимся предметом договора об учреждении траста, с момента вступления в силу договора, если иное не предусмотрено его условиями. Другое имущество может добавляться  время от времени и держаться  в том же трасте.

После прекращения договора об учреждении траста все имущество, имущественные и неимущественные  права, составлявшие предмет этого  договора, переходят к учредителю траста или его правопреемникам (наследникам), если иное не установлено  договором.

Но в отличие от своего учредителя, траст может быть и  «ВЕЧНЫМ» или «ПОЧТИ ВЕЧНЫМ», обеспечивая  интересы многих поколений бенефициаров.

2. Лизинг

К банкам иногда обращаются с просьбой профинансировать международные  лизинговые сделки. Учитывая, что срок лизинга может быть длительным, лизингодатель  несет существенный финансовый риск. Если собственник оборудования готов  принять на себя такой риск, он сам  выступает в качестве лизингодателя. Если же собственник не готов к  этому, заключается трехсторонняя  сделка, при которой банк оказывается  между собственником-экспортером  и лизингополучателем.

Международный рынок лизинговых услуг - один из наиболее динамичных. Вместе с тем для него характерны и определенные ограничения. Так, большим его недостатком является то, что финансирование лизинга подразумевает более сложное документальное оформление по сравнению с форфейтинговыми сделками.

1. Лизинговые операции

В мировой практике термин «лизинг» используется для обозначения  различного рода сделок, основанных на аренде товаров длительного пользования. В зависимости от срока, на который  заключается договор аренды, различают  три вида арендных операции:

краткосрочная аренда (рейтинг) — на срок от одного дня до одного года;

среднесрочная аренда (хайринг) — на срок от одного года до трех лет;

долгосрочная аренда (лизинг) — на срок от трех до 20 лет и более.

Под лизингом обычно понимают долгосрочную аренду машин и оборудования или договор аренды машин и  оборудования, купленных арендодателем  для арендатора с целью их производственного  использования, при сохранении права  собственности на них за арендодателем  на весь срок договора.

Любое определение лизинга  является ограниченным и не может  учесть всех форм проявления этого  нового кредитного инструмента, но все-таки можно привести еще одно - определение  Европейской федерации национальных ассоциаций по лизингу оборудования (Leaseurope): «Лизинг - это договор аренды завода, промышленных товаров, оборудования, недвижимости для использования их в производственных целях арендатором, в то время как товары покупаются арендодателем, и он сохраняет за собой право собственности».

В Федеральном Законе РФ "О лизинге" от 29.10.98 № 164-ФЗ приводится следующее определение лизинга: «ЛИЗИНГ - это вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества  и передаче его на основании договора лизинга физическим или юридическим  лицам за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях, обусловленных  договором, с правом выкупа имущества  лизингополучателем».

Но кроме того, лизинг можно рассматривать и как специфическую форму финансирования вложений в основные фонды при посредничестве специализированной (лизинговой) компании, которая приобретает для третьего лица имущество и отдает ему это имущество в аренду на долгосрочный период. Таким образом, лизинговая ком фактически кредитует арендатора. Поэтому лизинг иногда называют «кредит-аренда» (фр. «креди-бай»).

В отличие от договора купли-продажи, по которому право собственности  на товар переходит от продавца к  покупателю, при лизинге право  собственности на предмет аренды сохраняется за арендодателем, а  лизингополучатель приобретает  лишь право на его временное использование. По истечении срока лизингового  договора лизингополучатель может  приобрести объект сделки по согласованной  цене, продлить лизинговый договор  или вернуть оборудование владельцу  по истечении срока договора.

С экономической точки  зрения лизинг имеет сходство с кредитом предоставленным на покупку оборудования. При кредите в основные фонды заемщик вносит в установленные сроки платежи в погашение долга, при этом банк для обеспечения возврата кредита сохраняет за собой право собственности на кредитуемый объект до полного погашения ссуды. При лизинге арендатор становится владельцем взятого в аренду имущества только по истечении срока договора и выплаты им полной стоимости арендованного имущества. Однако такое сходство характерно только для финансового лизинга. Для другого вида лизинга - оперативного - наблюдается большее сходство с классической арендой оборудования.

По своей юридической  форме лизинговая сделка является своеобразным видом долгосрочной аренды инвестиционных ценностей.

Четкое определение лизинговой операции имеет важное практическое значение, так как при несоблюдении установленных законом правил ее оформления она не может быть признана лизинговой сделкой, что чревато  для участников операции рядом неблагоприятных  финансовых последствий.

2.2. Классификация лизинга

Современный рынок лизинговых услуг характеризуется многообразием  форм лизинга, моделей лизинговых контрактов и юридических норм, регулирующих лизинговые операции.

Классификация видов лизинга  затруднена рядом обстоятельств:

• в правовых системах различных стран существуют не только разнообразные определения лизинга, но и отдельных его видов;
• черты различных видов сделок лизинга могут сочетаться в одном договоре в зависимости от конкретных, оговариваемых участниками условий;
• при выделении видов лизинга исходят из нескольких признаков классификации.