Организация безналичных расчетов

Следует также различать электронные фиатные деньги и электронные нефиатные деньги. Электронные фиатные деньги, обязательно выражены в одной из государственных валют и являются разновидностью денежных единиц платежной системы одного из государств. Электронные нефиатные деньги — являются электронными единицами стоимости негосударственных платежных систем. Степень контроля и регулирования государственными органами таких платежных систем в разных странах сильно отличаются. Часто, негосударственные платежные системы привязывают свои электронные нефиатные деньги к курсам мировых валют, однако государства никак не обеспечивают надежность и реальную ценность таких стоимостных единиц.

Электронные деньги особенно полезны и удобны при осуществлении массовых платежей небольших сумм. Например, при платежах в транспорте, кинотеатрах, клубах, оплате коммунальных услуг, оплате различных штрафов, расчетах в Интернете и т.д. Процесс платежа электронными деньгами осуществляется быстро, не возникает очередей, не надо выдавать сдачу, деньги переходят от плательщика к получателю быстро.

Электронные деньги корректнее всего сравнивать с наличными деньгами, так как обращение безналичных денег, обязательно персонифицировано (известны реквизиты обеих сторон).

Электронные деньги имеют следующие преимущества перед наличными деньгами:

- превосходная делимость  и объединяемость — при проведении платежа не возникает необходимость в сдаче;

- высокая портативность  — величина суммы не связана  с габаритными или весовыми  размерами денег, как в случае  с наличными деньгами;

- очень низкая стоимость  эмиссии электронных денег —  не надо чеканить монеты и  печатать банкноты, использовать  металлы, бумагу, краски и т. д.;

- не нужно физически  пересчитывать деньги, эта функция  переносится на инструмент хранения  или платежный инструмент;

- проще, чем в случае  с наличными деньгами, организовать  физическую охрану электронных  денег;

- момент платежа фиксируется  электронными системами;

- при платеже через  фискализированное эквайринговое устройство торговцу невозможно укрыть средства от налогообложения;

- идеальная сохраняемость — электронные деньги не теряют своих качеств с течением времени;

- идеальная качественная  однородность — отдельные экземпляры  электронных денег не обладают  уникальными свойствами (как, например, царапины на монетах);

- безопасность — защищенность  от хищения, подделки, изменения  номинала и т. п., обеспечивается  криптографическими и электронными  средствами.

Недостатки электронных денег:

- отсутствие устоявшегося  правового регулирования — многие  государства еще не определились  в своем однозначном отношении  к электронным деньгам;

- несмотря на отличную  портативность, электронные деньги  нуждаются в специальных инструментах  хранения и обращения;

- как и в случае наличных  денег, при физическом уничтожении  носителя электронных денег, восстановить  денежную стоимость владельцу  невозможно;

- отсутствует узнаваемость  — без специальных электронных  устройств нельзя легко и быстро  определить, что это за предмет, сумму и т. д.;

- средства криптографической  защиты, которыми защищаются системы электронных денег еще не имеют длительной истории успешной эксплуатации;

- теоретически, заинтересованные  лица могут пытаться отслеживать  персональные данные плательщиков  и обращение электронных денег  вне банковской системы;

- безопасность (защищенность  от хищения, подделки, изменения  номинала и т.п.) — не подтверждена  широким обращением и беспроблемной  историей;

- теоретически возможны  хищения электронных денег, посредством  инновационных методов, используя  недостаточную зрелость технологий  защиты.

Хотя электронная наличность может обеспечить массы преимуществ, таких как удобство использования и конфиденциальность, меньшие транзакционные сборы, новые возможности для бизнеса с переносом экономической активности в Интернет, существует много спорных вопросов касательно внедрения электронных денег: сбор налогов, эмиссия и обращение электронных нефиатных денег, использование электронных платежных систем для отмывания денег.

Наиболее известные системы электронных денег на базе карт: Visa Cash, Proton, Mondex, CLIP. Например, электронная наличность зачисляется на смарт-карты Mondex посредством снятия средств с реальных счетов клиентов и конвертацию их в цифровые деньги на смарт-карту. К электронным суррогатам денег можно отнести негосударственные платежные системы: WebMoney, Яndex.Деньги, PayPal, e-gold, Rupay, Rapida, Moneybookers.

 

 

 

2.4. Пластиковые карты

Если «электронными деньгами» пользуется, можно сказать, малочисленная прослойка нашего общества, то с пластиковыми картами мы встречаемся уже довольно часто. На диаграмме видно, что число эмитированных карт в России за последние четыре года увеличилось практически в 3 раза и на сегодняшний день составляет примерно 123 млн. Это означает, что на 100 человек приходится примерно 87 банковских карт.

Банковская пластиковая карта – именной документ, выпущенный банком, удостоверяющий личность владельца в банке и дающий ему право на приобретение товаров и услуг в розничной торговле без оплаты наличными деньгами и получение денежных сумм со счета. Платежная карта – идентификационный документ, предназначенный для неоднократного произведения расчетов его держателем. Виды операций, которые держатель банковской карты вправе осуществлять по банковскому счету, устанавливаются законом и/или договором между держателем и эмитентом банковской карты.

Существует много оснований для классификации карт.

1. По способу записи  информации на пластиковую карту:

- кодировка на магнитной  полосе;

- чип;

- лазерная запись (оптические  карты).

Магнитная запись является одним из самых распространенных способов нанесения информации на пластиковые карты. Особенно популярна она в платежных системах. Но на сегодняшний день магнитная полоса уже не обеспечивает необходимого уровня защиты информации от мошенничества и подделок, поэтому специалисты начали искать более надежный способ записи информации. Им оказался чип или микросхема. Карточки с чипом очень часто называются смарт-картами.

2. По эмитентам:

- банковские (универсальные) карточки, выпускаемые банками и  финансовыми компаниями;

- частные (private) карты, выпускаемые коммерческими компаниями для расчетов в торговой и сервисной сети данной компании.

3. По функциональному  назначению:

- Дебетовые — позволяют  тратить лишь столько, сколько  есть на счете;

- Кредитные — предоставляют  возможность расходовать средства  банка в пределах установленного им кредитного лимита;

- Овердрафтные — имеют установленный банком лимит, но при необходимости позволяют уходить в небольшой минус. Их отличие от кредитных карт заключается в том, что погасить долг перед банком необходимо в строго ограниченный срок, например, за месяц.

4. В России сложилось  еще одно разделение на карты  корпоративные и личные.

На следующем рисунке показаны предпочтения жителей нашей страны относительно видов карт.

Карточки с магнитной полосой наиболее распространенный тип банковских карт. Наиболее известными являются компании STB Card, Union Card и OrtCard. Первые две фирмы – российские, несмотря на их официальные английские названия. Одними из основных недостатков магнитных карточек являются отсутствие возможности надежного обновления информации и плохие эксплуатационные характеристики.

Особенностью смарт-карт (чиповые карты) по сравнению с предыдущими типами является развитие механизма защиты информации на карте и широкие возможности по построению систем, обрабатывающих данные по системе off-line. Все это крайне привлекательно для банков, тем более что эти карты можно использовать в качестве чисто технологических – для хранения секретных ключей при шифровании и передачи банковской информации, для ограничения несанкционированного доступа к компьютерам и базам данных, а также в помещения, снабженные специальными замками. Также следует отнести к преимуществам смарт-карт их высокую надежность и высокую степень защиты от подделок.

При этом основным предназначением пластиковых карт является перечисление на них заработных плат работникам, которые в свою очередь либо немедленно обналичивают их в банкоматах, либо расплачиваются с помощью карт за товары и услуги там, где принимаются безналичные деньги. По последним данным 90% всех операций с банковскими картами приходится на процедуру снятия заработной платы, и лишь 10% на оплату товаров и услуг.

По мнению представителя московского офиса Visa, с помощью платежных карт оплачивается всего порядка 3,3% потребительских расходов россиян, что существенно ниже уровня Европы. В связи с этим для перехода на безналичный расчет (с помощью пластиковых карт) необходимо решить как минимум две задачи: первая - создать необходимую техническую базу, вторая - убедить население в том, что использование пластиковых карт выгоднее. Тем более полное оснащение страны пластиковыми картами и аппаратами для их использования государству выйдет, возможно дороже, чем потеря от «теневого» рынка.

Для решения этой проблемы необходимо минимизировать затраты на внедрение пластиковых карт за счет увеличения их эффективности. Указанный вид платежно-расчетного инструмента целесообразно использовать при осуществлении расчетов с государством в сфере ЖКХ, уплате налогов, получении пенсий и заработной платы, социально-страховых выплат, социальных субсидий и льгот. Преимуществом данного инструмента является совмещение в себе функций платежного средства и некоего «кошелька», в который накапливаются денежные средства.

Повсеместное внедрение такого механизма позволит отслеживать нелегальные продажи. Таким образом электронные платежи повысили бы прозрачность нашей экономики и снизили операционные издержки банков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

Российская Федерация, как и любое другое государство, в условиях рыночной экономики не может существовать без безналичных расчетов. Они занимают весомую роль в экономике всей страны. Мы выяснили, что безналичные расчеты регулируются законодательством, а на данный момент необходимо увеличить контроль за этим видом расчетов, а так же найти механизмы воздействия на безналичный оборот.

На сегодняшний день существует множество форм безналичного расчета. Это как давно используемые и законодательно отрегулированные формы, так и новинки, которые внедряются в повседневную жизнь. Так уже вошли в быт пластиковые карты, которые компактны и могут содержать различную информацию о владельце, которая может заменить не только наличные, но и паспорт, и страховой полюс. Так же при утрате карточки вы можете её восстановить вместе со всем содержимым (если своевременно заблокируете). Конечно, существует ещё много «провалов», как в законодательстве по защите пластиковых карт, так и в безопасности самого содержимого данной карточки, но это не мешает ей внедряться в нашу жизнь и облегчать процессы расчетов.

Электронные деньги постепенно завоевывают доверие жителей России. Посмотрев на динамику их развития, можно сказать, что скоро они распространятся повсеместно.

Пока мы довольствуемся лишь некоторыми преимуществами безналичных платежей. Так, благодаря широкому применению различных схем выплаты заработной платы на банковские карты значительно уменьшается часть населения, не охваченная банковскими услугами, а стимулируемое ими увеличение вкладов физических лиц повышение скорости обращения денег помогают повысить качество финансового посредничества, что способствует экономическому росту.

Увеличение масштаба безналичных расчетов способствует и социальному развитию регионов России. Эффективное функционирование механизмов электронных платежей и расчетов положительно сказывается на работе региональных экономик, облегчает торговлю между российскими регионами и помогает стимулировать развитие региональных хозяйств.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список  литературы

1. Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации (утв. ЦБ РФ 03.10.2002 N 2-П) (ред. от 22.01.2008)
2. Банковское дело. /Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - Учебник. - 5-е изд., перераб. и доп. - Спб, 2004
3. Деньги, кредит, банки. /Под редакцией О.И. Лаврушина. – М., «Финансы и статистика», 2001
4. Челноков В. А., Банки и банковские операции. – М., «Высшая школа», 2008
5. Электронные деньги: прошлое и настоящее [Электронный ресурс]: - Режим доступа: http://www.russianlaw.net/law/law.htm