Отчет по практике в ОАО «Россельхозбанк»

В 2012 году наибольший прирост объема кредитного портфеля произошел по кредитным программам «Садовод» (рост на 81%), «Ипотечное жилищное кредитование» (рост на 79%) и «Успешный партнер» для граждан, ведущих ЛПХ (рост на 50%). При этом потребительское кредитование населения продолжает оставаться наиболее востребованным банков-ским продуктом со стороны частных клиентов.

В 2012 году был введен новый кредитный продукт: «Кредит для граждан, ведущих ЛПХ, предоставляемый без обеспечения». За 2012 год по данной программе выдано кредитов на общую сумму 550 млн руб.

 

 

 

 

4. Анализ привлечения средств на финансовых рынках

 

В рамках формирования базы для долгосрочного кредитования Банк разместил следующие облигационные займы в 2012 году:

• в феврале 2012 года были размещены: пятилетний выпуск рублевых еврооблигаций объемом 10 млрд руб. со ставкой купона 8,625% годовых и два трехлетних выпуска Биржевых облигаций общим объемом 10 млрд руб. со ставкой купона 8,20% годовых и 1,5-летней офертой;
• в апреле 2012 года был размещен десятилетний выпуск рублевых облигаций объемом 10 млрд руб. со ставкой купона 8,55% годовых и 3-летней офертой;
• в июне 2012 года был размещен выпуск еврооблигаций на сумму 500 млн долларов США с погашением в декабре 2017 года со ставкой 5,298% годовых;
• в июле 2012 года был размещен дополнительный выпуск еврооблигаций (Транш 2) на сумму 350 млн долларов США к выпуску на сумму 500 млн долларов США с погашением в декабре 2017 года со ставкой 5,298% годовых;
• в июле 2012 года был размещен дополнительный выпуск еврооблигаций (Транш 2) на сумму 10 млрд рублей к выпуску на сумму 10 млрд рублей с погашением в феврале 2017 года со ставкой 8,625% годовых;
• в августе 2012 года был размещен выпуск трехлетних еврооблигаций на сумму 450 млн швейцарских франков со ставкой 3,125% годовых;
• в августе 2012 года был размещен второй дополнительный выпуск еврооблигаций (Транш 3) на сумму 450 млн долларов США к выпуску на сумму 500 млн долларов США и к выпуску на сумму 350 млн долларов США с погашением в декабре 2017 года со ставкой 5,298% годовых;
• в октябре 2012 года были размещены два десятилетних выпуска рублевых облигаций общим объемом 15 млрд руб. со ставкой купона 8,35% годовых и 2-х летней офертой.

В 2012 году осуществлен перевод рублевых облигаций Банка серии 12, серии 13, серии 14 и серии 15 из раздела «Котировальный список «В» в раздел «Котировальный список «А» первого уровня ЗАО «Фондовая биржа ММВБ». Решение принято на основании заключения биржи о соответствии облигаций Банка требованиям котировального листа. Данный список является наивысшим уровнем котировального листа, что подтверждает высокие показатели надежности и финансовой устойчивости ОАО «Россельхозбанк».

 

2.5 Анализ финансового состояния  ОАО «Россельхозбанк»

 

Оценка финансового состояния банка является чрезвычайно сложной задачей. Финансовое состояние представляет собой обобщающую характеристику эффективности управления финансовой и хозяйственной деятельности, активами и пассивами банка. Качество и скоординированность управления активами и пассивами банка в соответствии с выбранной схемой управления ими отражаются в системе основных показателей финансового состояния банка.

Анализ финансового состояния банка характеризуют нормативы ликвидности и различные коэффициенты. Проанализировав финансовое состояние Банка получили следующие значения показателей:

Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования, определяемую в порядке, установленном пунктом 3.7 настоящей Инструкции.

В анализируемых периодах Н2 (норматив мгновенной ликвидности) составил 70,1; 100,6. Этот показатель превышает минимально допустимое значение, что свидетельствует о высоком уровне ликвидности банка.

Норматив текущей ликвидности банка (Н3) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней, определяемую в порядке, установленном пунктом 3.7 настоящей Инструкции.

Текущая ликвидность ОАО «Россельхозбанка» составила 68,9 и 139,9. Минимально допустимое числовое значение норматива Н3 устанавливается в размере 50 процентов. Это говорит об оптимальности соотношения между активами и пассивами, что укрепляет ликвидность банка.

Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, скорректированным на величину минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций), определяемую в порядке, установленном пунктом 3.7 настоящей Инструкции.

В анализируемых периодах значение Н4 меньше максимально допустимого (120%). Он составил 88,0 и 83,4 %.Сумма долгосрочных кредитов (с оставшимся сроком погашения свыше года) не превышает сумму собственных средств-брутто и долгосрочных кредитов, что является положительным результатом.

В период с 2011г. по 2012г. общий уровень ликвидности банка несколько сократился, но в целом на финансовое состояние банка не нарушилось. Из данных показателей можно с уверенностью считать ОАО «Россельхозбанк» финансово устойчивым.

Рентабельность активов (ROA). Представляет собой частное от деления прибыли, которую заработало предприятие, на среднюю стоимость активов в течение рассматриваемого периода.

  РА = Прибыль/Стоимость активов*100%.

При расчете данного показателя учитываются как собственные, так и привлеченные активы, такие как кредиты, дебиторская задолженность и др. Например, на 1 января 2012 года чистая прибыль Россельхозбанка составила 143 005 779тыс. рублей, а стоимость чистых активов – 1 577 886 705 тыс. Таким образом, рентабельность активов равна 9,06%.

По состоянию на 1 января 2013 г. валюта Банка  составила 1 577,9 млрд. рублей, увеличившись по сравнению с 1 января 2012 г. на 193,6 млрд. рублей, или на 14 %.

Чистая прибыль банка в 2012 году составила 0,5 млрд. рублей, что на 58,8 % меньше чистой прибыли банка за 2011 г.

Операционные расходы банка в 2012 году составили 31,7 млрд. рублей, что на 3,2 млрд. рублей выше показателей 2011 г. Основными причинами роста операционных расходов в 2012 году стали расширение бизнеса Банка и инфляции.

Таким образом, проанализировав балансовые показатели ОАО «Россельхозбанк» можно сделать следующий вывод. Основные операции банка сосредоточены в таких областях, как кредитование малого и среднего бизнеса, приносящее наибольший доход; больше внимания стало уделяться кредитованию физических лиц, в то время как выдача кредитов другим банкам сократилась. Однако именно средства физических лиц занимают большую долю пассивов банка, т.е. составляют основную часть платежного резерва банка.

 

Заключение

 

За время прохождения учебной практики были выполнены все поставленные цели и задачи практики, а также все поручения, данные  руководителями практики.

Была усовершенствована профессиональная подготовка в рамках выбранной специальности, сформированы базовые профессиональные навыки и профессиональное мышление.

В ходе прохождения практики была изучены история развития банка. Также я ознакомился с его организационной структурой, изучил документооборот на предприятии. Проанализировал первичные документы и отчетные формы. Был проведен анализ финансового состояния ОАО «Россельхозбанк»

По окончании практики мною были практически закреплены теоретические знания, полученные во время обучения, приобретены более глубокие практические навыки по специальности и профилю будущей работы.

 

 

 

Список используемой литературы

 

1. Устав ОАО «Россельхозбанк», редакция от 25.12.2008
2. Положение о Правлении ОАО «Россельхозбанк» от 30.07.2012 № 1301-р
3. Годовой отчет ОАО «Россельхозбанк», 2012 год.
4. http://rshb.ru
5. Банковское дело: учебное пособие / под ред. О.И. Лаврушина, М.: Кнорус, 2008, с. 768
6. Абдукаримов И.Т., Беспалов М.В. Финансово-экономический анализ хозяйственной деятельности коммерческих организаций (анализ деловой активности). Учебное пособие. М.: Инфра-М., 2012., с. 574
7. Бариленко В.И. Комплексный анализ хозяйственной деятельности предприятия: учебное пособие – М.: Форум, 2012. -464с.
8. Бухгалтерский учет /под ред.  Гетьмана В.Г. , серия «Высшее образование», М.: Инфра-М, 2013., с. 717.
9. Бухгалтерский учет /под ред. Кондракова Н.П., серия «Высшее образование», М.:Инфра-М, 2012., с.840.
10. Бухгалтерский учет /под ред. Меркуловой Е.Ю., Тамбов: ИД ТГУ им. Г.Р. Державина, 2013., с.745.
11. Вахрушина М.А. Управленческий анализ. М.: Омега-Л., 2010., с.399.
12. Гиляровская Л.Т., Ендовицкий Д.А., Лысенко Д.В.: Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности.- М.: Велби Проспект, 2008. – 360 с.
13. Меркулова Е.Ю. Теория экономического анализа. Тамбов: ИД ТГУ им. Г.Р. Державина, 2011., с. 564.