Страхование предпринимательского бизнеса в России

 

Введение. Действия участников предпринимательства в условиях сложившихся рыночных

отношений, конкуренции, функционирования всей системы экономических законов

не могут быть с полной определенностью  рассчитаны и осуществлены. Многие

решения в предпринимательской  деятельности приходится принимать  в условиях

неопределенности, когда необходимо выбирать направление действий из

нескольких возможных вариантов, осуществление которых сложно предсказать.

Предпринимательство всегда сопряжено  с неопределенностью экономической

конъюнктуры, которая вытекает из непостоянства спроса-предложения  на товары,

деньги, факторы производства, из многовариантности сфер приложения капиталов

и разнообразия критериев предпочтительности инвестирования средств, из

ограниченности знаний об областях бизнеса и коммерции и многих других

обстоятельств.

Предусмотреть все неожиданности, сопутствующие предпринимательской

деятельности, как правило, невозможно, а потому всегда существует риск

убытков или неполучения намеченной прибыли. Одним из способов защиты от таких

рисков является заключение договоров  страхования.

Различные виды страхования предпринимательских  рисков позволяют

предпринимателям решать те или  иные проблемы, возникающие в процессе их

деятельности. В таком понимании  к страхованию предпринимательских  рисков

можно отнести большое число  видов,  относящихся ко всем отраслям и

подотраслям страхования, обеспечивающих страховой защитой имущественные

интересы предпринимателей при  осуществлении ими предпринимательской

деятельности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Предпринимательская деятельность и страхование –  тесно взаимосвязанные категории  рыночного хозяйства. Успеха достигает  тот, кто инициативен и предприимчив, кто ищет нетрадиционные (неординарные) решения. А это риск со многими  неизвестными, с расчетом на удачу, но далеко не всегда заканчивающийся  успехом.

Страхование предпринимательских  рисков направленно на защиту предпринимателей от возможных непредвиденных негативных обстоятельств и факторов, мешающих достижению намеченной цели или получения  прибыли.

Страхование в силу специфики рыночных отношений все  больше становится не только способом ограждения предпринимателей от стихийных  бедствий, но и средством защиты от неблагоприятного изменения экономической  конъюнктуры. Страхование в этом случае помогает упорядочить финансовые и юридические взаимосвязи между  различными участниками рыночных отношений.

 
Основной целью предпринимательской  деятельности является получение максимальной прибыли, увеличение вложенного в дело капитала. В связи с этим важнейшее  значение приобретает страхование  на случай возможной потери ожидаемой  прибыли или недополучения предполагавшегося дохода. Все причины, вызывающие потери дохода, обусловливаются двумя группами факторов:

1) нарушением процесса  производства и торговли;

2) изменением рыночной  конъюнктуры и невыполнением  контрактов со стороны поставщиков,  а также потребителей продукции  (услуг), в частности туристской.

Обе эти функции  в совокупности и составляют основную сферу деятельности страхования.

Страхование в условиях рыночной экономики само все в  большей степени становится сферой коммерческой деятельности. Страховщик, заключая тот или иной договор, беря на себя ответственность за те или  иные риски, думает прежде всего о себе, о своей выгоде, о возможности получить соответствующий доход. Одним из видов страхования с повышенной степенью риска является страхование коммерческой деятельности, предусматривающей инвестирование (вложение) денежных и других средств в коммерческие предприятия с целью получения определенной прибыли.

Ответственность страховой  организации по страхованию коммерческой деятельности состоит в возмещении страхователю потерь, возникших в  результате случайного неблагоприятного изменения конъюнктуры рынка, невыполнения контрактов, договоров или других непредвиденных обстоятельств (например, изменение таможенных пошлин или  введение акциза на отдельные товары и др.).

Назначение страхования  коммерческой деятельности состоит  в том, чтобы возместить страхователю возможные потери, если через определенный в договоре период коммерческие операции не дадут предусмотренной этим договором (соглашением) прибыли, или дохода.

При определении  величины страховой суммы, указываемой  в договоре, возможны два варианта:

1) страховая сумма  устанавливается в пределах коммерческих  вложений страхователя в страхуемые  операции (сумма контракта, соглашения  и т.п.);

2) страховая сумма  устанавливается не только в  пределах вложений страхователя, но и с учетом возможной  прибыли.

В первом случае коммерческое страхование называется страхованием инвестиций, во втором – страхованием прибыли, или доходов. При страховании  коммерческих рисков важным отправным  моментом являются сроки страхования. Страхователь, стремясь к более быстрой  окупаемости вложенных средств, заинтересован в минимальных  сроках страхования. Для страховщика, наоборот, короткий срок действия договора повышает риск недополучения страховых взносов. Поэтому при согласовании сроков действия договора страхователь и страховщик исходят не только из научно обоснованных актуарных расчетов, анализа отечественной и зарубежной практики окупаемости инвестиций в различных сферах производственной и коммерческой деятельности, но и из тщательного анализа и оценки контрактов, технико-экономических обоснований, бизнес-планов, предоставляемых страхователем страховщику.

Страхование предпринимательских  и коммерческих рисков является «потомком» поручительства. Контракты поручительства существовали в глубокой древности. Ссылки на поручительство имеются еще  в Ветхом Завете, а к 150 г. н. э. римляне  уже разработали весьма действенный  закон о поручительстве, при котором  поручитель гарантирует выполнение обязательств в качестве долевого предприятия  или фирмы.

Инвесторы и отдельные  вкладчики, не обладающие достаточными знаниями для проведения собственного глубокого анализа спроса и предложения  ценных бумаг, заинтересованы в страховании  с наивысшем рейтингом страховой  ответственности. В результате существенно расширился спрос на страховую защиту не только от стихийных бедствий, но и от инвестиционного риска.

Список видов  страхования финансовых рисков обширен. Большинство финансовых гарантий охватывает основные финансовые сделки, связанные  с банковскими депозитами, ценными  бумагами, а также с инвестиционными  вложениями, коммерческими сделками, арендными обязательствами, ссудным  кредитованием, ипотекой, операционными  рисками, изменением валютных курсов, процентных ставок и другими видами коммерческих услуг, являющихся стандартными активами в портфелях страховых  компаний. Во всех случаях степень  финансового риска варьируется  в зависимости от осторожности в подходе к сделкам со стороны страховщиков.

Общее стремление всех страховщиков в этом бизнесе свести к минимуму риск, связанный с данными  гарантиями, добиться страхования с  нулевым коэффициентом потерь. Все  это можно реализовать только с участием высокопрофессиональных специалистов, способных достоверно оценить риски, связанные с гарантией  финансовых операций. В этой связи  предоценочная функция (гарантированное размещение средств, анализ финансового состояния потенциального страхователя и др.) должна состоять в первую очередь из анализа инвестиционного и коммерческого риска, реализуемости ценных бумаг, недвижимости и т. п.

Также очень важно, чтобы при этом тщательно учитывалось  сохранение риска, и в случае любой  неожиданности ее финансовое воздействие  на страховщика не было катастрофическим. Исходя из сказанного основным критерием и девизом при страховании финансовых рисков является осмотрительность!

Страхование биржевых рисков – одна из форм защиты биржевых финансовых операций. Эти виды страхования  пока еще слабо развиты в нашей  стране и имеются лишь отдельные  примеры их реализации. Например, в  совершаемых сделках на российских биржах широко распространена предоплата, которая составляет до100 % стоимости  покупаемого товара. При этом даже при наличной оплате нередки нарушения  заключаемых контрактов. Это происходит вследствие отсутствия в законодательстве надежных санкций за неисполнение принятых обязательств.

Страхование валютных рисков имеет некоторые аналогичные  действия со страхованием биржевых рисков. Но в большей части оно определено специфическими условиями внешнеэкономических  связей.

В современных условиях становления российской рыночной экономики  и расширения деловых и туристских связей с цивилизованными странами мира важнейшими элементами финансовых рисков являются валютные риски, которые  представляют собой опасность валютных потерь, связанных с изменением курса  одной иностранной валюты по отношению  к другой, при проведении кредитных  и иных валютных операций.

Участники международных  экономических, в том числе и  туристских отношений подвергаются разнообразным рискам, связанным  с изменением цен на услуги после  заключения контракта; отказом туроператора от приема туристов, с ошибками в  документах при оплате услуг; со злоупотреблениями  или хищениями валютных средств (выплат по поддельным авизо, банкнотам, чекам и т. п.); неплатежеспособностью  покупателя или заемщика, а также  с неустойчивостью валютных курсов; инфляцией и др.

Теоретически и  практически все перечисленные  риски могут и должны быть объектами  страхования.

Особую роль в  страховании валютных рисков играет опасность валютных потерь в результате изменения курса валюты цены (займа) по отношению к валюте платежа  в период между подписанием контракта (кредитного соглашения) и осуществлением платежа по нему, т.е. в основе валютного  риска лежит изменение реальной стоимости денежного обязательства  за период действия соглашения сторон. Валютным рискам подвержены обе стороны соглашения, а также государственные и частные владельцы иностранной валюты.

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. Развитие предпринимательского бизнеса в  России создаёт предпосылки для

процветания страхового бизнеса, обе эти структуры в  процессе своей

деятельности находятся  в тесной  зависимости друг от друга.

Хозяйственная среда  вносит в предпринимательскую деятельность дополнительные

элементы неопределенности, расширяет зоны рисковых ситуаций, увеличивает

степень предпринимательского риска, в связи с этим страховщик предлагает

новые виды страхования  предпринимательской деятельности, которые могут быть

актуальны в подходящий период времени.

Наличие договора страхования  повышает имидж страхователя, помогает привлекать

клиентов и инвестиции, поскольку снижает риск неплатёжеспособности и

банкротства, а также  помогает предпринимателю, освободится  от дополнительных

проблем и оставаться уверенным в своём завтрашнем дне.

Уровень развития страхования  в стране является показателем стабильности

экономики и является фактором, оказывающим влияние на эту стабильность.

Список литературы:

1.     "Финансовый  рынок: расчет и риск" /Первозванский  А.А, 1999.

2.     “Страхование”:  Учебное пособие / Ю.А. Сплетухов, Е.Ф. Дюжиков, 2002

3.     “Гражданский  кодекс РФ”/часть 2/глава 48: Страхование, 2002

4.     “Страхование” : Принципы и практика /Д. Бланд, 2000

5.     “Ингосстрах”: опыт практической  деятельности / В. П. Кругляк. :

Издательский  дом  Русанова, 1996