Автор работы: Пользователь скрыл имя, 29 Июля 2014 в 16:15, контрольная работа
Налог на имущество организаций.
Налог на добавленную стоимость.
Налог на прибыль организаций.
Раздел «Налог на имущество организаций»
ЗАДАНИЕ 1
Имущество, облагаемое налогом |
Имущество, не облагаемое налогом |
Гараж |
Арендуемое помещение офиса |
Деревообрабатывающий станок, находящийся на консервации |
Ботанический сад |
Здание производственного назначения |
Земельные участки |
Здание, сданное в аренду другой организации |
Ливневая канализация |
Мебель для цеха |
Насосная станция |
Оборудование для производства мебели |
Озеро |
Склады производственные |
|
Транспортные средства |
|
Электронно-вычислительная техника |
ЗАДАНИЕ 2
Показатель |
Сумма, руб. |
Среднегодовая стоимость имущества |
730 194,62 |
Сумма налога по итогам налогового периода |
16 064,28 |
Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет по итогам налогового периода |
2 611,21 |
Раздел «Налог на добавленную стоимость»
ЗАДАНИЕ 1
Сумма НДС, подлежащая уплате в бюджет по итогам налогового периода, равна 106 200 руб.
ЗАДАНИЕ 2
N |
Товары и услуги, реализация которых облагается по ставке 10% |
1 |
Коляска |
2 |
Молочная продукция |
3 |
Хлебобулочные изделия |
4 |
Обложки для учебников, дневников, тетрадей |
5 |
Календари отрывные |
6 |
Продукты диабетического питания |
7 |
Овощи |
8 |
Ежемесячный журнал для бухгалтеров |
Раздел «Налог на прибыль организаций»
ЗАДАНИЕ 1
Имущество, подлежащее амортизации |
Имущество, не подлежащее амортизации |
Оборудование (первоначальная стоимость 290 000 рублей) |
Товары для перепродажи |
Здание |
Земельный участок |
Офисная мебель (первоначальная стоимость 50 000 рублей) |
Сырье и материалы для производства продукции стоимостью 85 000 рублей |
Станок, переведенный на консервацию на срок 2 месяца |
Исключительное право на изобретение (первоначальная стоимость 25 000 рублей) |
Исключительное право на полезную модель (первоначальная стоимость 42 000 рублей) |
Картины для украшения интерьера |
Служебный автомобиль |
Акции |
Тележка (первоначальная стоимость 46 000 рублей) |
Грузовик, полученный в безвозмездное пользование |
Арендуемый склад |
ЗАДАНИЕ 2
Показатель |
Сумма, руб. |
Налоговая база для исчисления налога |
462 560 |
Сумма налога |
92 512 |
ЗАДАНИЕ 3
Расходы, учитываемые для целей налогообложения |
Расходы, не учитываемые для целей налогообложения |
Расходы на услуги агентства по подбору персонала |
Сумма начисленных дивидендов |
Сумма начисленной заработной платы работникам |
Стоимость путевок на санаторно-курортное лечение работников организации |
Материальная помощь работникам организации |
Стоимость абонементов в фитнес-клуб, приобретенных для работников организации |
Премии работникам за профессиональные достижения |
Сумма амортизации по имуществу, переданному по договору лизинга |
Сумма начисленной амортизации |
Расходы на модернизацию основного средства |
Расходы на топливо, воду и электроэнергию |
Стоимость безвозмездно переданных материалов |
Расходы на оплату услуг связи |
|
Расходы в виде процентов по кредитному договору |
|
Расходы на рекламу производимой продукции |
|
Расходы в виде штрафов и пеней за нарушение долговых обязательств |
Раздел «Налог на доходы физических лиц»
ЗАДАНИЕ 1
N |
ФИО |
Начислено, руб. |
Налоговые вычеты, руб. |
Удержано НДФЛ, руб. |
Сумма |
1 |
Алябьев Т.В. |
25 000 |
1 400 |
3 068 |
21 932 |
2 |
Васильева М.Ю. |
12 000 |
- |
1 560 |
10 440 |
3 |
Воронцова Н.А. |
25 000 |
- |
1 950 |
23 050 |
4 |
Денисов С.Л. |
17 600 |
1 400 |
2 106 |
15 494 |
5 |
Жарова В.В. |
22 000 |
- |
2 860 |
19 140 |
6 |
Матросов И.Р. |
13 500 |
1 400 |
1 508 |
11 992 |
7 |
Овсянников Б.М. |
94 000 дивиденты |
- |
8 460 |
85 540 |
8 |
Соловьев О.В. |
17 000 |
4 400 |
1 638 |
15 362 |
9 |
Уфимцева С.С. |
11 500 |
1 400 |
1 313 |
10 187 |
10 |
Шахова И.А. |
16 300 |
- |
2 119 |
31 381 |
ЗАДАНИЕ 2
Доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13%:
1, 2, 3, 7, 11, 12, 13, 14, 15.
Информация о работе Контрольная работа по дисциплине "Налоги и налогообложение"