Автор работы: Пользователь скрыл имя, 09 Декабря 2014 в 18:15, курсовая работа
Цель курсовой работы – исследовать теоретические основы регулирования деятельности коммерческих банков и провести анализ экономических нормативов ОАО «Восточный экспресс банк».
Объектом является открытое акционерное общество «Восточный экспресс банк».
Предмет:экономические нормативы регулирования деятельности коммерческих банков.
ВВЕДЕНИЕ 4
1. ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ НОРМАТИВОВ, КЛАССИФИКАЦИЯ РИСКОВ 6
1.1. Понятие и сущность экономических нормативов 6
1.2. Виды экономических нормативов 7
1.3. Классификация рисков 16
2. АНАЛИЗ ЭКОНОМИЧЕСКИХ НОРМАТИВОВ ОАО «ВОСТОЧНЫЙ ЭКСПРЕСС БАНК» 18
2.1. Общая характеристика ОАО «Восточный экспресс банк» 18
2.2. Анализ экономических нормативов, регулирующих деятельность банка, 2012-2013гг. 20
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 24
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 26
Восточный экспресс банк занимает 2 место среди банков России по размеру филиальной сети. По состоянию на 1.01.2013 розничная сеть банка была представлена практически во всех городах России с населением более 30000 человек и насчитывала 8 филиалов, 1399 операционных офисов и 325 дополнительных офисов (данные РБК рейтинг). Численность сотрудников организации превышает 10,3 тыс. человек.
Ключевым сегментом для банка является розничное кредитование. Банк фокусируется на двух наиболее высокомаржинальных продуктах — потребительском кредитовании и кредитных картах. На 1 июля 2012 банк занимал 1 место среди частных банков по размеру портфеля беззалоговых кредитов.
Надежность банка подтверждается рейтингами национальных и международных рейтинговых агенств: Moody’s(B1/NP/E+) и Рус-Рейтинг («ВВВ», прогноз «стабильный»). 2012 год был объявлен в банке годом Качества и Клиентского сервиса. Результаты повышения качества обслуживания оценили не только клиенты банка. В 2012 году национальная ассоциация контактных центров (НАКЦ) признала контакт-центр Восточного экспресс банка лучшим в России среди компаний финансового сектора.
Акционерами банка являются институциональные инвесторы — инвестиционный фонд BaringVostokCapitalPartners и IFC — Международная Финансовая Корпорация, а также частные лица.Осенью 2012 года банк провел дополнительную эмиссию в объеме 5 млрд. руб. В состав акционеров банка вошел новый институциональный инвестор — фонд прямых инвестиций RussiaPartners. В течение года банк выпустил рублевые облигации объемом 6 млрд. руб., а также начал размещение дебютного для банка выпуска субординированных рублевых облигаций объемом 4,5 млрд. руб. Размещение выпуска было успешно завершено в начале 2013 года.
В 2012 году банк продолжил успешное сотрудничество с Европейским Банком Реконструкции и Развития, получив 2 млрд. руб. для финансирования кредитования МСБ и энергоэффективных проектов. По итогам 2012 года банк был назван «Региональным Банком Года» по версии портала Banki.ru.[12]
Совет директоров: Калви Майкл Джон (председатель), Власов Сергей Николаевич, Дельпаль Филипп, Джимбинов Константин Джоржович, Ким Игорь Владимирович, Нифонтов Кирилл Владимирович, О`ШиДэс, Пискулов Дмитрий Михайлович, Смирнов Константин Сергеевич.
Правление банка: Власов Сергей Николаевич (председатель), Байбородина Марина Николаевна, Калинина Елена Людвиговна, Кордичев Алексей Сергеевич, Нестеренко Александр Викторович.[10]
2.2. Анализ экономических нормативов, регулирующих деятельность банка 2012-2013гг.
Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организацииежемесячно, ежеквартально, ежегодно предоставляется ими в Банк России.
Так, согласно предоставленным ОАО «Восточный экспресс банк» данным, значения обязательных нормативов банка приведены ниже в табл.1 (2012 г.) и табл.2 (2013 г.).
Таблица 1- Значения обязательных нормативов (2012 г.) [13]
Краткое наименование норматива (требования) |
Фактическое значение, % |
Допустимое значение, % |
Н1 |
13,68 |
10 (минимальное) |
Н2 |
123,41 |
15 (минимальное) |
Н3 |
150,05 |
50 (минимальное) |
Н4 |
86,53 |
120 (максимальное) |
Н7 |
8,87 |
800 (максимальное) |
Н9.1 |
0,00 |
50 (максимальное) |
Н10.1 |
0,50 |
3 (максимальное) |
Н12 |
0,00 |
25 (максимальное) |
Таблица 2 - Значения обязательных нормативов (2013 г.) [13]
Краткое наименование норматива (требования) |
Фактическое значение, % |
Допустимое значение, % |
Н1 |
12,01 |
10 (минимальное) |
Н2 |
112,03 |
15(минимальное) |
Н3 |
174,47 |
50(минимальное) |
Н4 |
111,51 |
120(максимальное) |
Н7 |
11,68 |
800 (максимальное) |
Н9.1 |
0,00 |
50 (максимальное) |
Н10.1 |
0,58 |
3(максимальное) |
Н12 |
0,00 |
25 (максимальное) |
Из приведенных выше таблиц видно, что показатели ОАО «Восточный экспресс банк»за 2012-2013 гг. полностью соответствуют установленным ЦБ РФ нормативам деятельности коммерческих банков. Особо положительным является тот факт, что практически все показатели в разы ниже установленных допустимых максимальных значений(либо равны 0) и гораздо выше минимальных. По сравнению с 2012 г. в 2013 г. улучшились фактические данные по нормативу текущей ликвидности,а нормативы достаточности собственных средств (капитала), мгновенной ликвидности, долгосрочной ликвидности, максимального размера крупных кредитных рисков, совокупной величины риска по инсайдерам банка хотя и немного ухудшились, но это изменение не критично и в рамках допустимых значений.Норматив Н9, равный 0, говорит о том,что банк не предоставлял кредитов, банковских гарантий и поручительств своим участникам (акционерам), либо они были незначительными к собственным средствам (капиталу) банка. По нормативу Н12, также равному 0, можно сказать о том, что банк не использует собственные средства (капитал) для приобретения акций (долей) других юридических лиц.
Итак, по значениям обязательных нормативов можно сделать вывод о том, что проводимаябанком политика управления ликвидностью и рисками на высоком уровне.
Согласно годовым отчетам, в рамках управления ликвидностью Банк стремится балансировать свои активы и пассивы по срокам и при этом наращивать активные и пассивные резервы ликвидности. Все это позволяет Банку удовлетворять потребности населения в потребительских кредитах и при этом бесперебойно осуществлять расчетные операции.
Обеспечение эффективного управления ликвидностью и осуществление своевременного контроля за ее состоянием в Банке осуществляют следующие органы и подразделения Банка:
– Комитет по управлению активами и пассивами Банка, который является постоянно действующим неструктурным органом стратегического управления Банка. Работа Комитета проводится в соответствии со стратегией развития Банка и общими условиями проведения операций в ОАО КБ «Восточный».
– Управление Казначейство Банка, в частности Группа управления ликвидностью и открытой валютной позицией. Управление Казначейство Банка осуществляет оперативное управление и контроль за состоянием ликвидности.[10]
Основополагающий принцип Банка, лежащий в основе системы управления рисками, заключается в комплексном учете Банком всех видов риска в соответствии со своим профилем риска, спецификой проводимых операций и отношением к риску на основе единого и последовательно применяемого подхода при принятии решений на всех уровнях управления.
Основные цели системы управления рисками достигаются посредством использования портфельного подхода, рассматривающего Банк как набор взаимосвязанных друг с другом финансовых инструментов и направлений деятельности, характеризующихся различным соотношением ожидаемой доходности и риска.
Основные факторы риска:
– снижение ликвидности в банковской системе;
– значительные (сверх запланированных) колебания курса рубля к доллару США;
– дальнейшее снижение цен на основные виды российского экспорта;
– усиление инфляции;
– ухудшение социально-экономической обстановки в обществе.
За период 2012-2013 гг. банк укрепил свои позиции на российском банковском рынке по основным показателям деятельности. Данные о финансовом положении Банка за эти годы свидетельствуют о развитии бизнеса и росте объема операций.
Банк соблюдает все установленные Банком России обязательные нормативы, выполняет резервные требования Банка России, соответствует требованиям, предъявляемым к участию в системе страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, не имеет просроченных обязательств перед Банком России и другими кредиторами.[10]
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Понятие ликвидности коммерческого банка означает возможность банка своевременно и полно обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами, что определяется наличием достаточного собственного капитала банка, оптимальным размещением и величиной средств по статьям актива и пассива баланса с учетом соответствующих сроков.
Таким образом, ликвидность коммерческого банка базируется на постоянном поддержании объективно необходимого соотношения между тремя ее составляющими – собственным капиталом, активами и пассивами путем оперативного управления их структурными элементами.
Каждый коммерческий банк должен самостоятельно обеспечивать поддержание своей ликвидности на заданном уровне на основе как анализа ее состояния за конкретные периоды времени, так и прогнозирования результатов деятельности и реализации обоснованной стратегии управления уставным капиталом, фондами, активами и пассивами. Однако в целях регулирования (ограничения) принимаемых банками рисков Инструкция Банка России № 139-И «Об обязательных нормативах банков» устанавливает числовые значения и методику расчета обязательных нормативов банков, а также порядок осуществления Банком России надзора за их соблюдением.
Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод, что экономические нормативы имеют огромное значение для деятельности коммерческих банков. Расчет экономических нормативов на 1-е число каждого месяца вместе с бухгалтерским балансом, на основе данных которого он выполняется, представляется коммерческим банком в региональное Главное управление Центрального банка. Главное управление Центрального банка России проверяет правильность составления этого расчета и соблюдение нормативов. Банк России уделяет большое внимание соблюдению данных нормативов банками.
При нарушении экономических нормативов учреждение Центрального банка дает коммерческому банку предписание об устранении этих нарушений, в случае неисполнения которого, а также непредставления соответствующей отчетности или представления недостоверной отчетности Центральный банк России применяет к коммерческому банку санкции в пределах полномочий, предоставленных ему в соответствии с законодательством. В частности, Банк России предъявляет требования учредителям коммерческого банка о проведении мероприятий по финансовому оздоровлению банка - по увеличению собственных средств, восполнению утраченного капитала, изменению структуры активов и др. Со стороны Центрального Банка могут применяться к коммерческому банку и такие достаточно жесткие меры экономического воздействия, как взыскание денежного штрафа, повышение нормы обязательных резервов.
При исчерпании всех возможностей экономическими методами улучшить и стабилизировать финансовое положение и ликвидность банка ЦБР ставит вопрос перед учредителями коммерческого банка о замене его руководителей и назначении временной администрации по управлению банком на период, необходимый для его финансового оздоровления. Если все предпринятые меры не окажут должного воздействия, Банк России вынужден будет отозвать лицензию у коммерческого банка.
ОАО «Восточный экспресс банк» выполняетустановленные Банком России требования и соответствует нормативам регулирования деятельности коммерческих банков.
На основе годовых отчетов можно сделать вывод, что развитие банка прогрессивно и разнонаправлено. Банк активно осваивает новые территории, предоставляет широкий спектр банковских продуктов и услуг, тем самым с каждым годом привлекая все больше клиентов.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
http://www.banki.ru/banks/
http://www.banki.ru/wikibank/
http://www.garant.ru/products/
Информация о работе Анализ экономических нормативов, регулирующих деятельность банка, 2012-2013гг